倉庫進出賬管理制度?一、總則（一）目的為加強公司倉庫管理，規范倉庫進出賬流程，確保庫存物資的準確記錄與有效管理，保障公司生產經營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有倉庫的物資進出賬管理，包括原材料倉庫、成品倉庫、半成品倉庫等。（三）基本原則1.準確性原則：確保倉庫進出賬數據的準確無誤，如實反映物資的實際收發情況。2.及時性原則：及時記錄倉庫物資的進出變動，保證賬實相符。3.規范性原則：嚴格按照規定的流程和標準進行操作，確保管理工作的規范化。4.安全性原則：保障倉庫物資的安全，防止物資損壞、丟失和變質。二、倉庫出入庫流程（一）入庫流程1.采購物資入庫采購部門根據采購訂單跟進物資到貨情況，物資到貨前提前通知倉庫做好收貨準備。倉庫收貨人員接到通知后，準備好收貨所需的工具和場地。物資到貨時，收貨人員按照送貨單核對物資的名稱、規格、型號、數量等信息，檢查物資外觀質量是否完好。如發現物資與送貨單不符或存在質量問題，收貨人員應及時與采購部門聯系，協商解決辦法。核對無誤后，收貨人員在送貨單上簽字確認，并將物資搬運至指定的倉庫區域存放。倉庫記賬人員根據送貨單及時錄入物資入庫信息，更新庫存臺賬。2.生產完工產品入庫生產部門將完工產品辦理入庫手續，填寫產品入庫單，注明產品名稱、規格、型號、數量等信息。倉庫收貨人員核對產品入庫單與實際產品是否一致，檢查產品質量是否合格。確認無誤后，收貨人員在產品入庫單上簽字，將產品存放至成品倉庫指定位置。倉庫記賬人員根據產品入庫單錄入入庫信息，更新庫存臺賬。3.其他入庫因退貨、換貨、捐贈等原因導致物資入庫的，相關部門應填寫入庫單，注明入庫原因和物資詳細信息。倉庫按照上述入庫流程進行操作，核實入庫物資后辦理入庫手續。（二）出庫流程1.生產領料出庫生產部門根據生產計劃填寫領料單，注明所需物資的名稱、規格、型號、數量等信息，并經生產主管審核簽字。領料人員持領料單到倉庫領料，倉庫發料人員核對領料單與庫存物資情況。如庫存充足，發料人員按照領料單發放物資，在領料單上簽字確認，并將領料單交倉庫記賬人員。倉庫記賬人員根據領料單及時錄入物資出庫信息，更新庫存臺賬。如庫存不足，發料人員應告知領料人員，并及時與采購部門溝通補貨事宜。2.銷售發貨出庫銷售部門根據銷售訂單開具發貨單，注明發貨產品的名稱、規格、型號、數量等信息，并經銷售主管審核簽字。發貨人員持發貨單到倉庫提貨，倉庫發貨人員核對發貨單與庫存產品情況。確認庫存足夠發貨后，發貨人員按照發貨單進行備貨、包裝和發貨操作，在發貨單上簽字確認，并將發貨單交倉庫記賬人員。倉庫記賬人員根據發貨單錄入產品出庫信息，更新庫存臺賬。發貨完成后，倉庫及時清理發貨現場，確保倉庫整潔。3.其他出庫因內部調撥、報廢等原因導致物資出庫的，相關部門應填寫出庫單，注明出庫原因和物資詳細信息，并經相關負責人審核簽字。倉庫按照上述出庫流程進行操作，核實出庫物資后辦理出庫手續。三、倉庫賬務管理（一）庫存臺賬建立1.倉庫記賬人員應根據物資出入庫情況及時、準確地記錄庫存臺賬，詳細記錄物資的名稱、規格、型號、批次、入庫日期、出庫日期、出入庫數量、結存數量等信息。2.庫存臺賬應采用電子表格或專業的倉庫管理軟件進行記錄，確保數據的可查詢、可統計和可追溯。3.倉庫記賬人員應定期對庫存臺賬進行核對，保證賬賬相符、賬實相符。發現賬實不符時，應及時查明原因并進行調整。（二）盤點管理1.倉庫應定期進行盤點，確保庫存物資的實際數量與庫存臺賬記錄一致。盤點分為定期盤點和不定期盤點。定期盤點：每月末或每季度末進行全面盤點，由倉庫負責人組織，倉庫人員和相關財務人員參與。不定期盤點：根據公司實際情況，由財務部門或其他相關部門發起，對特定倉庫區域或物資進行盤點。2.盤點前，倉庫應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工等。盤點人員應提前對物資進行整理和標識，以便準確盤點。3.盤點過程中，盤點人員應認真核對物資的實際數量與庫存臺賬記錄，如實記錄盤點結果。對于盤盈、盤虧的物資，應詳細記錄原因和數量。4.盤點結束后，倉庫負責人應及時編制盤點報告，說明盤點情況、盤盈盤虧原因及處理建議。盤點報告經相關部門審核后，作為調整庫存臺賬和財務賬目的依據。5.對于盤盈的物資，經查明原因后，如屬于正常誤差或其他合理原因，可調整庫存臺賬；如屬于管理不善或其他違規行為導致的盤盈，應追究相關人員責任。6.對于盤虧的物資，如屬于正常損耗、合理報廢等原因，經審批后可核銷庫存；如屬于保管不善、丟失、被盜等原因導致的盤虧，應查明責任，由責任人賠償損失。（三）賬務處理1.倉庫記賬人員應根據物資出入庫憑證及時進行賬務處理，確保庫存臺賬數據的實時更新。2.每月末，倉庫應與財務部門進行賬目核對，確保倉庫賬目與財務賬目一致。如有差異，應及時查明原因并進行調整。3.對于因退貨、換貨、報廢等原因導致的庫存變動，倉庫記賬人員應及時記錄，并與相關部門溝通協調，確保賬務處理的準確性。4.財務部門應定期對倉庫賬務進行審計，檢查倉庫賬務處理的合規性和準確性，發現問題及時提出整改意見。四、倉庫物資管理（一）物資分類與標識1.倉庫應按照物資的性質、用途、類別等進行分類存放，并設置明顯的標識牌，注明物資名稱、規格、型號、批次等信息。2.物資分類應遵循便于管理、易于查找的原則，確保物資存放有序，方便出入庫操作。3.對于特殊物資，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，應按照相關安全規定進行單獨存放，并設置專門的警示標識。（二）物資存放與保管1.倉庫應根據物資的特點和要求，提供適宜的存放環境，確保物資不受潮、不受損、不變質。2.對于易受潮的物資，應存放在干燥通風的倉庫區域；對于易氧化的物資，應采取密封、防銹等措施進行保管。3.物資應按照規定的堆碼方式進行存放，避免物資擠壓、變形或損壞。堆碼應整齊、穩固，便于盤點和搬運。4.倉庫應定期對物資進行檢查，查看物資的質量狀況、存放情況等，發現問題及時處理。對于過期、變質、損壞的物資，應及時清理并辦理相關報廢手續。（三）物資安全管理1.倉庫應建立健全安全管理制度，加強安全防范措施，確保倉庫物資的安全。2.倉庫應配備必要的消防器材和安全設施，并定期進行檢查和維護，確保其性能良好。3.倉庫人員應熟悉消防器材的使用方法和安全逃生通道，嚴禁在倉庫內吸煙、明火作業等。4.加強倉庫的門禁管理，非倉庫工作人員未經允許不得進入倉庫區域。倉庫鑰匙應由專人保管，嚴禁隨意轉借他人。5.定期對倉庫進行安全檢查，及時發現和消除安全隱患。對于存在安全風險的物資，應采取相應的防護措施，確保安全。五、人員職責（一）倉庫管理人員職責1.負責倉庫物資的收發、保管、盤點等日常管理工作，確保倉庫工作的正常運轉。2.嚴格按照倉庫進出賬流程進行操作，認真核對物資的出入庫信息，保證數據的準確無誤。3.做好倉庫物資的分類存放和標識工作，確保物資存放有序，便于查找和管理。4.定期對倉庫物資進行檢查和維護，及時發現和處理物資質量問題、損壞情況等。5.協助相關部門做好庫存物資的統計、分析工作，為公司決策提供數據支持。6.遵守倉庫安全管理制度，做好倉庫的安全防范工作，確保倉庫物資和人員的安全。（二）采購部門職責1.負責采購物資的訂單下達、跟蹤到貨情況等工作，確保物資按時、按質、按量到貨。2.及時與倉庫溝通采購物資的到貨信息，協助倉庫做好收貨準備工作。3.對于采購物資的質量問題、數量差異等情況，及時與供應商協商解決，并通知倉庫進行相應處理。（三）生產部門職責1.根據生產計劃合理安排領料，確保生產所需物資及時供應，避免因領料不及時影響生產進度。2.及時將生產完工產品辦理入庫手續，保證入庫產品的質量合格、數量準確。3.配合倉庫做好庫存物資的盤點工作，提供相關生產數據和信息。（四）銷售部門職責1.根據銷售訂單及時開具發貨單，確保發貨信息準確無誤。2.及時與倉庫溝通銷售發貨情況，協調發貨過程中出現的問題。3.配合倉庫做好庫存產品的盤點工作，提供銷售相關數據和信息。（五）財務部門職責1.負責倉庫賬務的審核和監督，定期與倉庫進行賬目核對，確保倉庫賬目與財務賬目一致。2.根據倉庫提供的出入庫數據進行財務核算，準確反映公司的庫存成本和資產狀況。3.參與倉庫盤點工作，對盤盈、盤虧情況進行財務處理，并監督相關責任的落實。六、監督與考核（一）監督機制1.公司設立倉庫管理監督小組，由財務部門、審計部門等相關人員組成，負責對倉庫進出賬管理工作進行定期監督檢查。2.監督小組應制定詳細的監督檢查計劃，明確檢查內容、方式和頻率。檢查內容包括倉庫出入庫流程執行情況、庫存臺賬記錄準確性、物資存放與保管情況、安全管理措施落實情況等。3.監督小組在檢查過程中發現問題應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。（二）考核辦法1.建立倉庫管理人員考核制度，對倉庫管理人員的工作表現進行定期考核。考核指標包括工作質量、工作效率、庫存管理水平、安全管理等方面。2.工作質量考核主要依據倉庫進出賬數據的準確性、物資管理的規范性等方面進行評價；工作效率考核主要考察倉庫出入庫操作的及時性、盤點