公司現金誰管理制度?一、總則（一）目的為加強公司現金管理，規范現金收付行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，根據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各部門、分支機構的現金收支管理。（三）基本原則1.嚴格遵守國家現金管理規定，確保現金收支合法合規。2.實行錢賬分管，相互牽制，確保現金安全。3.收支及時準確，日清月結，保證賬實相符。4.合理控制現金庫存限額，減少資金閑置。二、現金收支范圍（一）現金收入范圍1.員工交回的差旅費剩余款、備用金退回款等。2.無法通過銀行轉賬的銷售收入，如零售業務收款等。3.其他零星收入，如廢舊物資變賣收入等。（二）現金支出范圍1.員工工資、獎金、津貼、補貼等。2.出差人員的差旅費。3.購買辦公用品、設備等的小額支出（一般指單筆金額在規定限額以下）。4.支付給個人的勞務報酬。5.結算起點以下的零星支出（結算起點由公司根據實際情況確定）。6.其他經公司批準的現金支出。三、現金收付流程（一）現金收入流程1.業務人員收款業務人員在收到現金款項時，應立即開具收款收據或發票，一式三聯，一聯交付款方，一聯留存，一聯交財務部門。收款收據或發票應注明收款日期、款項來源、金額等詳細信息，并由業務人員簽字確認。2.款項交接業務人員收款后，應及時將現金及相關票據交至財務部門。財務部門應指定專人負責接收現金及票據，并與業務人員進行當面清點核對，確保款項金額與收款收據或發票一致。3.現金繳存財務人員清點核對無誤后，應于當日或次日將現金繳存銀行。現金繳存時，應填寫現金繳款單，注明繳款日期、款項來源、金額等信息，并加蓋公司財務專用章。銀行受理現金繳款后，會出具現金繳款回單，財務人員應妥善保管，作為現金繳存的憑證。（二）現金支出流程1.費用申請各部門或個人因業務需要發生現金支出時，應填寫費用報銷單或借款單，詳細注明支出事由、金額、預計支付日期等信息。費用報銷單或借款單應經部門負責人審核簽字后，報財務部門審核。2.財務審核財務部門收到費用報銷單或借款單后，應審核其真實性、合法性、合理性。審核內容包括：支出是否符合公司規定的開支范圍和標準；票據是否真實有效；簽字審批手續是否齊全等。對于不符合規定的報銷或借款申請，財務部門應予以退回，并說明原因。3.領導審批經財務部門審核通過的費用報銷單或借款單，應提交公司領導審批。公司領導根據公司財務制度和實際情況進行審批，簽字確認同意支付后，方可進行下一步操作。4.現金支付財務人員根據領導審批后的費用報銷單或借款單，開具現金支票或從庫存現金中支付款項。支付現金時，應由領款人在費用報銷單或借款單上簽字確認。財務人員應在現金支票存根或付款憑證上注明支付日期、金額、用途等信息，并加蓋"現金付訖"章。四、現金庫存管理（一）庫存限額設定1.公司根據日常現金收支情況，合理核定現金庫存限額。2.現金庫存限額一般按照公司35天的日常零星開支所需現金量確定。3.庫存限額一經確定，不得隨意變更。如需調整，應經公司財務負責人批準，并報開戶銀行備案。（二）庫存現金保管1.公司應設置專門的現金保險柜用于存放庫存現金，并確保保險柜的安全可靠。2.庫存現金應實行分類存放，不同面值的現金應分別擺放整齊。3.財務人員應定期對庫存現金進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應由財務負責人或其指定人員監盤。4.盤點時，應編制現金盤點表，詳細記錄盤點日期、現金賬面余額、實際盤點金額、差異情況及原因等信息。5.如發現現金短缺或溢余，應及時查明原因，并按照規定進行處理。屬于責任人責任的，應責令其賠償；無法查明原因的，應按照規定計入營業外收支。（三）現金安全防范1.財務部門應加強對現金保管場所的安全防范措施，安裝必要的防盜、報警裝置。2.現金保管人員應嚴格遵守公司安全制度，不得擅自將現金保險柜鑰匙交予他人保管。3.非財務人員未經允許不得進入現金保管場所。4.在現金收付過程中，應注意防范假幣風險。如收到假幣，應予以沒收，并及時向公安機關報案。五、現金收支監督與檢查（一）內部監督1.財務部門應建立健全現金內部控制制度，加強對現金收支業務的日常監督。2.財務人員應嚴格按照現金收付流程進行操作，確保每一筆現金收支業務都符合規定。3.財務負責人應定期對現金收支情況進行檢查，及時發現和糾正存在的問題。（二）外部監督1.公司應接受開戶銀行及其他相關部門的監督檢查，如實提供有關現金收支的資料和信息。2.對于監督檢查中發現的問題，公司應及時整改，并將整改情況報告相關部門。（三）違規處理1.對于違反本制度規定的現金收支行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。2.對違反現金管理規定，造成公司資金損失的責任人，公司將責令其賠償損失，并根據公司相關規定給予紀律處分；構成犯罪的，將依法追究刑事責任。六、票據及印章管理（一）票據管理1.公司涉及的現金收付票據主要包括收款收據、發票等。2.票據應由專人負責購買、保管、發放、使用、核銷等工作。3.購買票據時，應向稅務機關或其他相關部門申請，并按照規定辦理手續。4.票據保管人員應建立票據登記簿，詳細記錄票據的種類、號碼、購買日期、領用情況、核銷日期等信息。5.票據使用人員應按照規定的格式和內容開具票據，確保票據內容真實、完整、準確。6.已開具的票據存根聯應妥善保管，保管期限按照國家有關規定執行。期滿后，經公司財務負責人批準，方可銷毀。（二）印章管理1.公司涉及現金收付的印章主要包括財務專用章、法人章等。2.印章應由專人負責保管，實行分開保管制度。財務專用章由財務負責人指定人員保管，法人章由法定代表人或其授權人員保管。3.印章保管人員應嚴格遵守印章使用規定，不得擅自將印章交予他人使用。4.使用印章時，應填寫印章使用申請表，注明使用日期、用途、金額等信息，并經相關領導審批簽字后，方可使用。5.印章使用后，應及時登記印章使用臺賬，記錄印章使用情況。七、信息化管理（一）現金收支信息化系統建設1.公司應建立完善的現金收支信息化管理系統，實現現金收支業務的電子化處理。2.信息化管理系統應涵蓋現金收入、支出、庫存管理、票據管理、印章管理等功能模塊，確保現金收支業務的全過程可追溯、可監控。3.財務人員應熟練掌握信息化管理系統的操作，按照系統流程進行現金收支業務處理，確保數據錄入準確、及時。（二）數據備份與安全1.信息化管理系統應定期進行數據備份，備份數據應存儲在安全可靠的介質上，并異地存放。2.加強對信息化管理系統的安全防護，設置用戶權限，防止數據泄露和非法篡改。3.定期對信息化管理系統進行維護和升級，確保系統的穩定性和安全性。八、附則（一