星物資采購管理制度?（一）目的為規范公司零星物資采購行為，加強采購管理，提高采購效率，保證物資質量，控制采購成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門因生產、經營、管理等需要而進行的零星物資采購活動。（三）基本原則1.按需采購原則：根據實際需求進行采購，避免盲目采購和積壓浪費。2.質量優先原則：確保所采購物資符合質量要求，滿足公司生產經營需要。3.成本控制原則：在保證質量的前提下，通過合理的采購渠道和方式，降低采購成本。4.合規合法原則：采購活動必須遵守國家法律法規和公司相關規定。二、采購職責分工（一）采購部門職責1.負責零星物資采購計劃的制定、執行和采購合同的簽訂與管理。2.收集、整理供應商信息，建立供應商檔案，定期對供應商進行評估和考核。3.負責采購物資的催交、驗收、付款等工作，協調處理采購過程中的問題。4.跟蹤市場價格動態，進行采購成本分析，提出降低成本的建議和措施。（二）需求部門職責1.根據實際工作需要，提出零星物資采購申請，明確物資的規格、型號、數量、質量要求等。2.參與采購物資的驗收工作，對物資的質量、數量等進行確認。3.配合采購部門進行供應商的選擇和評估，提供相關信息和建議。（三）財務部門職責1.審核采購申請和采購合同，確保采購活動符合公司財務制度和預算安排。2.負責采購款項的支付審核和賬務處理，對采購成本進行核算和分析。3.監督采購資金的使用情況，防范財務風險。（四）審計部門職責1.對零星物資采購活動進行審計監督，檢查采購程序的合規性和采購行為的合法性。2.對采購物資的價格、質量、驗收等情況進行審計檢查，提出審計意見和建議。三、采購流程（一）采購申請1.需求部門根據工作需要填寫《零星物資采購申請表》，詳細注明物資名稱、規格型號、數量、需求日期、用途等信息，并經部門負責人審核簽字后提交至采購部門。2.緊急采購需求應在申請表上注明"緊急"字樣，并說明緊急原因。（二）采購審批1.采購部門收到采購申請后，對申請內容進行審核，確認需求的合理性和必要性。2.根據采購金額大小，按照公司審批權限進行審批。采購金額較小的，由采購部門負責人審批；采購金額較大的，需報公司分管領導或總經理審批。（三）供應商選擇1.采購部門根據采購物資的特點和需求，通過多種渠道選擇合適的供應商。供應商應具備合法經營資質、良好的信譽、穩定的供貨能力和合理的價格水平。2.采購人員應至少選擇三家以上供應商進行詢價、比價，綜合考慮供應商的產品質量、價格、交貨期、售后服務等因素，確定最優供應商。3.對于新開發的供應商，采購部門應進行實地考察，了解其生產經營狀況、質量管理體系等情況，并填寫《供應商考察報告》。經評估合格的供應商，納入公司供應商檔案管理。（四）采購合同簽訂1.確定供應商后，采購部門與供應商簽訂采購合同。采購合同應明確物資名稱、規格型號、數量、價格、交貨期、交貨地點、質量標準、付款方式、違約責任等條款。2.采購合同簽訂前，必須經公司法律顧問審核，確保合同內容合法合規。合同簽訂后，采購部門應將合同副本交財務部門、需求部門等相關部門備案。（五）采購執行1.采購部門根據采購合同要求，及時向供應商下達采購訂單，跟蹤訂單執行情況，確保供應商按時、按質、按量交貨。2.對于采購過程中出現的問題，如供應商交貨延遲、物資質量不合格等，采購部門應及時與供應商溝通協調，采取相應的解決措施，并向公司相關領導匯報。（六）驗收付款1.物資到貨后，采購部門通知需求部門、質量檢驗部門等相關人員進行驗收。驗收人員應按照采購合同和相關標準對物資的數量、質量、規格型號等進行檢驗，填寫《物資驗收單》。2.驗收合格的物資，由需求部門在驗收單上簽字確認；驗收不合格的物資，采購部門應及時與供應商協商處理，要求供應商換貨、補貨或退貨等。3.財務部門根據驗收單和采購合同，審核無誤后辦理付款手續。付款方式應按照合同約定執行，確保資金支付安全、合規。四、采購預算管理（一）預算編制1.采購部門應根據公司年度經營計劃和實際工作需要，編制零星物資采購預算。采購預算應明確采購項目、采購金額、采購時間等內容，并經公司預算管理部門審核后報公司領導審批。2.采購預算編制應遵循"零基預算"原則，充分考慮市場價格變化、業務發展需求等因素，確保預算的合理性和準確性。（二）預算執行1.采購部門應嚴格按照采購預算執行采購活動，不得擅自突破預算。如因特殊原因需要調整采購預算的，應按照公司預算調整程序進行審批。2.財務部門應加強對采購預算執行情況的監控，定期對采購支出進行分析和比對，及時發現和糾正預算執行過程中的問題。（三）預算考核1.公司建立采購預算考核制度，對采購部門的預算執行情況進行考核評價。考核指標包括預算執行率、采購成本控制情況、物資質量達標情況等。2.對于預算執行較好的部門和個人，給予相應的獎勵；對于預算執行不力的部門和個人，進行通報批評，并追究相關責任。五、采購成本控制（一）價格控制1.采購部門應加強市場價格調研，及時掌握物資價格動態，通過與供應商談判、招標、詢價等方式，爭取最優惠的采購價格。2.對于常用物資，采購部門應建立價格檔案，定期對價格進行分析和比較，與供應商協商調整價格。（二）采購批量控制1.根據物資的使用頻率、采購成本等因素，合理確定采購批量。對于采購批量較大的物資，可采用集中采購、招標采購等方式，降低采購成本。2.采購部門應根據庫存情況和需求預測，合理安排采購時間和數量，避免物資積壓或缺貨。（三）成本分析與評估1.采購部門應定期對采購成本進行分析和評估，分析采購價格、運輸成本、倉儲成本等各項費用的構成，找出成本控制的關鍵點和潛力點。2.通過成本分析與評估，總結采購工作中的經驗教訓，不斷優化采購流程和采購策略，提高采購成本控制水平。六、供應商管理（一）供應商開發1.采購部門應根據公司業務發展需要，積極開發新的供應商。供應商開發應遵循公開、公平、公正的原則，通過多種渠道收集供應商信息，進行篩選和評估。2.對于潛在供應商，采購部門應進行實地考察，了解其生產經營狀況、質量管理體系、環保情況等，填寫《供應商考察報告》。經評估合格的供應商，納入公司供應商檔案管理。（二）供應商評估與考核1.采購部門應定期對供應商進行評估和考核，評估指標包括產品質量、交貨期、價格、售后服務、信譽等方面。2.供應商評估與考核可采用定性與定量相結合的方式，通過問卷調查、實地考察、數據分析等方法進行。對于評估考核結果不合格的供應商，采購部門應及時采取措施，如減少采購量、暫停合作、終止合作等。（三）供應商激勵與淘汰1.公司建立供應商激勵機制，對表現優秀的供應商給予獎勵，如增加采購量、優先合作、提供培訓等。2.對于不符合公司要求的供應商，采購部門應及時進行淘汰，確保公司采購供應鏈的穩定性和可靠性。（四）供應商檔案管理1.采購部門應建立完善的供應商檔案，記錄供應商的基本信息、資質證書、合作歷史、評估考核結果等內容。2.供應商檔案應及時更新和維護，確保檔案信息的準確性和完整性。同時，采購部門應定期對供應商檔案進行整理和歸檔，便于查詢和管理。七、采購風險管理（一）風險識別與評估1.采購部門應定期對采購過程中的風險進行識別和評估，包括市場風險、供應商風險、質量風險、合同風險、付款風險等。2.通過風險識別與評估，確定風險的可能性和影響程度，為制定風險應對措施提供依據。（二）風險應對措施1.對于市場風險，采購部門應加強市場調研和分析，及時掌握市場價格變化和供求關系，合理安排采購計劃，降低市場波動對采購成本的影響。2.對于供應商風險，采購部門應加強對供應商的管理和監督，選擇資質良好、信譽可靠的供應商，簽訂詳細的采購合同，明確雙方的權利和義務，降低供應商違約風險。3.對于質量風險，采購部門應加強對采購物資的質量檢驗，嚴格按照合同要求和相關標準進行驗收，確保所采購物資符合質量要求。同時，與供應商簽訂質量保證協議，明確質量責任和賠償方式。4.對于合同風險，采購部門應加強合同管理，確保合同簽訂的合法性、合規性和完整性。合同簽訂前，必須經公司法律顧問審核；合同執行過程中，應嚴格按照合同約定履行雙方義務，及時處理合同糾紛。5.對于付款風險，財務部門應加強對采購款項的支付審核，確保資金支付安全、合規。同時，與供應商協商合理的付款方式，避免因付款問題導致供應商違約或影響公司信譽。（三）風險監控與預警1.采購部門應建立風險監控機制，定期對采購風險進行監控和評估，及時發現風險變化情況。2.對于可能引發重大風險的事件，采購部門應及時發出預警信號，采取相應的應急措施，降低風險損失。同時，應及時向公司領導匯報風險情況，共同研究應對策略。八、信息管理（一）采購信息收集1.采購部門應廣泛收集與采購活動相關的信息，包括市場價格信息、供應商信息、產品質量信息、行業動態信息等。2.信息收集渠道可包括網絡、報紙、雜志、行業協會、供應商提供等多種方式。采購人員應及時對收集到的信息進行整理和分析，為采購決策提供參考依據。（二）采購信息共享1.采購部門應建立采購信息共享平臺，與需求部門、財務部門、質量檢驗部門等相關部門實現信息共享。2.通過信息共享平臺，及時發布采購計劃、采購訂單、驗收報告、付款情況等信息，方便各部門之間的溝通與協作，提高工作效率。（三）采購數據分析1.采購部門應定期對采購數據進行分析，包括采購金額、采購數量、采購頻率、供應商分布等方面。2.通過數據分析，總結采購工作中的規律和趨勢，發現存在的問題和不足，為采購決策提供數據支持和改進建議。九、監督與檢查（一）內部審計監督1.審計部門應定期對零星物資采購活動進行審計監督，檢查采購程序的合規性、采購行為的合法性、采購成本的合理性等方面。2.審計部門可通過查閱采購文件、合同、發票、驗收單等資料，實地考察供應商、倉庫等方式進行審計檢查。對于審計發現的問題，應及時提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。（二）紀檢監察監督1.紀檢監察部門應加強對零星物資采購活動的監督檢查，嚴肅查處采購過程中的違規違紀行為。2.對于發現的違規違紀問題，紀檢監察部門應按照有關規定進行嚴肅處理，追究相關人員的責任，并及時通報公司內部，起到警示作用。（三