公司法授權管理制度?總則目的為規范公司運營管理中的授權行為，明確授權范圍、權限、程序及責任，確保公司各項工作依法有序開展，保障公司和股東的合法權益，依據《中華人民共和國公司法》及相關法律法規，結合本公司實際情況，制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司總部各部門、各分公司、子公司及其下屬各級機構和全體員工。基本原則1.依法合規原則：授權行為必須符合《中華人民共和國公司法》等相關法律法規的規定，不得違反法律強制性規定。2.明確清晰原則：授權內容應明確、具體，權限范圍界定清晰，避免模糊和歧義，確保被授權人能夠準確理解并行使權力。3.風險可控原則：充分評估授權可能帶來的風險，采取有效措施進行防控，確保公司利益不受損害，風險處于可控范圍內。4.監督制衡原則：建立健全監督機制，對授權行為進行全過程監督，形成有效的制衡體系，防止權力濫用。授權的定義與分類授權的定義本制度所稱授權，是指公司依照法定程序，將公司的部分經營管理權力授予特定的部門、機構或個人行使，并對其行使權力的行為進行監督和控制的一種管理制度。授權的分類1.一般授權：是指公司在日常經營管理活動中，根據既定的政策、制度和流程，對一般性業務事項所進行的授權。一般授權通常具有重復性、常規性的特點，被授權人在授權范圍內可以自主決策和處理相關業務。2.特別授權：是指公司針對特定的、非常規性的重大事項或特殊業務，經過特別審議程序而進行的個別授權。特別授權具有臨時性、一次性的特點，通常需要經過嚴格的審批流程，并在授權書中明確規定授權的具體事項、權限范圍、期限等內容。授權的主體與客體授權主體公司董事會是公司授權管理的最高決策機構，負責決定公司的重大授權事項，制定授權政策和原則，并對授權行為進行監督和管理。董事長作為董事會的代表，在董事會授權范圍內行使相關權力。授權客體1.公司總部各部門：根據部門職責和工作需要，在公司授權范圍內開展各項業務活動，行使相應的管理權力。2.各分公司、子公司：在公司授權范圍內，自主經營、獨立核算，行使公司賦予的經營管理權力。3.公司各級管理人員和員工：根據崗位工作職責和公司授權，在其職權范圍內履行職責，處理相關業務。授權的范圍與權限一般授權范圍與權限1.財務管理方面各部門在預算范圍內，有權自主安排日常費用支出，但需符合公司財務制度規定的審批流程。一般財務事項的審批，如金額較小的費用報銷、常規的資金支付等，可由部門負責人或授權的財務人員按照既定流程進行審批。2.業務經營方面銷售部門在公司既定的銷售政策和價格體系范圍內，有權與客戶簽訂一定金額以下的銷售合同，并負責合同的執行和跟蹤。采購部門在公司采購管理制度框架下，有權選擇合格供應商，簽訂一定金額以下的采購合同，確保物資供應的及時性和質量。3.行政管理方面行政部門負責公司日常行政事務的管理，如辦公用品采購、車輛調度、辦公場所維護等，在預算和規定標準內有權自主決策和安排相關工作。人力資源部門在公司人力資源政策范圍內，有權辦理員工招聘、入職、離職手續，進行員工考勤管理和工資核算等一般性人力資源事務。特別授權范圍與權限1.重大投資決策涉及對外投資金額超過公司規定限額的項目，需經過特別授權。被授權人應組織相關部門進行詳細的可行性研究和風險評估，提交投資方案，并經董事會審議通過后方可實施。重大投資決策包括但不限于對其他企業的股權投資、重大固定資產投資、戰略并購等。2.重大資產處置公司重要資產的出售、轉讓、報廢等處置行為，如涉及金額較大或對公司經營有重大影響的，需特別授權。被授權人應按照公司資產管理制度要求，組織評估、審計等工作，制定處置方案，報董事會審批。3.重大融資活動公司進行大額融資，如銀行貸款、發行債券、股權融資等，必須經過特別授權。被授權人應負責與金融機構溝通洽談，組織編制融資方案，進行融資風險評估，提交董事會審議決定。4.重大合同簽訂與關聯方或涉及金額巨大、條款復雜、風險較高的重大合同簽訂，需特別授權。被授權人應組織法務、財務等部門對合同條款進行審核，確保合同合法合規、風險可控，并報董事會審批。授權的程序一般授權程序1.授權申請：公司總部各部門、各分公司、子公司根據工作需要，填寫《一般授權申請表》，詳細說明申請授權的事項、權限范圍、依據及預計實施時間等內容，并提交至上級管理部門。2.審核審批：上級管理部門收到授權申請后，按照職責分工進行審核。對于符合公司規定和業務需求的申請，報經分管領導審批同意后，授予相應的權限。3.授權通知：審批通過后，上級管理部門以書面形式下達《一般授權通知書》，明確授權事項、權限范圍、有效期等內容，并送達被授權人。4.備案存檔：《一般授權申請表》、《一般授權通知書》等相關文件由授權管理部門進行備案存檔，以便查閱和監督。特別授權程序1.特別授權提案：對于需要特別授權的重大事項，由相關業務部門或職能部門提出特別授權提案，詳細闡述事項的背景、目的、內容、預計影響及風險評估等情況，并提交至公司董事會辦公室。2.董事會審議：董事會辦公室收到特別授權提案后，進行初步審核，認為符合要求的，提交董事會審議。董事會應組織相關人員進行充分討論和分析，對提案進行審慎決策。3.授權決議：董事會審議通過特別授權提案后，形成董事會決議，明確授權事項、權限范圍、授權期限、被授權人等內容，并以書面形式下達《特別授權決議書》。4.組織實施：被授權人按照《特別授權決議書》的要求，組織相關部門和人員實施授權事項。在實施過程中，應嚴格遵守授權范圍和程序，及時向董事會匯報進展情況。5.監督檢查：公司內部審計部門或其他監督機構對特別授權事項的實施情況進行定期或不定期的監督檢查，確保授權事項合法合規、順利推進，并及時發現和解決存在的問題。授權的變更與終止授權的變更1.變更情形因公司經營戰略調整、業務發展需要或法律法規、政策變化等原因，需對已授權的事項、權限范圍進行調整。被授權人因工作調動、離職等原因，不再適合繼續行使原授權權限。其他需要變更授權的情形。2.變更程序由提出變更授權的部門或個人填寫《授權變更申請表》，詳細說明變更的原因、內容及擬調整后的授權事項、權限范圍等，并提交至原授權審批部門。原授權審批部門按照授權審批程序進行審核，報經原審批領導批準后，下達《授權變更通知書》，明確變更后的授權內容，并送達被授權人。相關部門對涉及授權變更的業務文件、合同等進行修訂和調整，確保與新的授權內容一致。授權的終止1.終止情形授權期限屆滿，且未辦理續期手續。授權事項完成或已不再需要繼續授權。被授權人違反授權規定，濫用職權或未能履行職責，導致授權目的無法實現，公司決定終止授權。因不可抗力等原因，致使授權事項無法繼續進行。2.終止程序由授權管理部門或相關業務部門填寫《授權終止申請表》，說明授權終止的原因、事項及時間等，并提交至原授權審批部門。原授權審批部門審核后，報經原審批領導批準，下達《授權終止通知書》，通知被授權人停止行使相關授權權限。被授權人應在收到《授權終止通知書》后，及時將已取得的授權文件、印章、資料等交回授權管理部門，并辦理相關業務的交接手續。授權的監督與責任監督機制1.內部審計監督：公司內部審計部門定期對授權事項的執行情況進行審計檢查，重點審查授權行為是否符合規定程序、授權范圍是否恰當、被授權人是否正確行使權力等，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.日常業務監督：公司各業務部門在日常工作中，對本部門及下屬機構的授權業務進行實時監督，發現異常情況及時報告，并采取相應措施進行糾正。3.風險管理部門監督：風險管理部門負責對授權事項的風險狀況進行評估和監控，及時發現潛在風險，并向公司管理層提出風險預警和防控建議。責任追究1.被授權人責任被授權人必須嚴格按照授權范圍和程序行使權力，不得超越授權范圍行事，不得擅自轉授權。如因違反授權規定給公司造成損失的，應承擔相應的賠償責任。被授權人應定期向授權管理部門報告授權事項的執行情況，提交相關報告和資料。如未按要求履行報告義務，或報告內容虛假、隱瞞重要事實的，公司將視情節輕重給予