代賬公司收款管理制度?一、總則（一）目的為規范代賬公司收款行為，確保公司資金及時、足額回收，提高資金使用效率，保障公司財務健康穩定，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于本代賬公司所有與收款相關的業務活動及人員。（三）基本原則1.依法合規原則：收款行為必須符合國家法律法規及相關財務制度的要求。2.及時準確原則：確保款項及時收取，并準確記錄收款信息。3.責任明確原則：明確各崗位在收款過程中的職責，避免出現推諉扯皮現象。4.風險可控原則：有效識別和控制收款過程中的各類風險。二、收款流程（一）合同簽訂環節1.業務部門在與客戶簽訂代賬服務合同前，應確保對客戶的信用狀況進行充分調查和評估。調查內容包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等。2.在合同中明確約定服務內容、收費標準、付款方式、付款期限等條款。付款方式應盡量明確、具體，如銀行轉賬、支票等，并注明收款賬戶信息。付款期限應合理，避免過長導致收款風險增加。3.將合同副本提交給財務部門備案，以便財務人員提前了解收款安排，做好收款準備工作。（二）服務執行環節1.業務人員應按照合同約定，按時、高質量地為客戶提供代賬服務，確保服務質量不打折，避免因服務問題導致客戶拒付或延遲付款。2.定期與客戶溝通，及時了解客戶的經營狀況和財務情況，為收款工作提供信息支持。如發現客戶經營出現重大變化或存在潛在風險，應及時向部門負責人匯報，并共同商討應對措施。（三）收款通知環節1.在臨近付款期限前，財務人員應提前向客戶發送收款通知。收款通知應明確付款金額、付款期限、收款賬戶信息等內容，確保客戶清楚知曉應付款項及支付要求。2.收款通知可通過郵件、短信、電話等多種方式發送給客戶，但應保留相關發送記錄，以備后續查詢。（四）款項催收環節1.若客戶在付款期限屆滿后仍未付款，財務人員應及時啟動款項催收工作。首先通過電話、郵件等方式與客戶溝通，了解未付款原因，并提醒客戶按時付款。2.對于逾期時間較短的客戶，應以友好溝通為主，向客戶說明逾期付款對公司造成的影響，爭取客戶盡快付款。3.若客戶逾期時間較長或溝通無效，可由業務人員協助財務人員進行催收。業務人員應憑借與客戶的良好關系，進一步了解客戶情況，共同商討解決方案，促使客戶付款。4.對于惡意拖欠款項的客戶，必要時可采取法律手段進行追討。此時，公司應及時收集相關證據，如合同、服務記錄、收款通知、溝通記錄等，委托專業律師處理，以維護公司的合法權益。（五）收款確認環節1.當收到客戶支付的款項后，財務人員應及時進行確認。確認內容包括款項金額、付款方式、付款時間等是否與收款通知一致。2.核對無誤后，財務人員應在收款記錄中詳細登記收款信息，并及時更新客戶的應收賬款余額。同時，將收款情況反饋給業務部門，以便業務部門了解客戶付款動態。3.對于通過銀行轉賬方式收款的，應及時核對銀行到賬信息；對于支票收款的，應及時辦理支票入賬手續，確保款項安全、及時到賬。三、收款方式管理（一）銀行轉賬1.公司應在合同中明確指定唯一的收款銀行賬戶，并向客戶提供詳細的賬戶信息，包括開戶銀行名稱、賬號、戶名等。2.財務人員應定期檢查銀行賬戶的收款情況，及時發現異常款項。如發現有不明來源的款項或與合同約定不符的款項，應立即與付款方聯系核實。3.對于大額款項的銀行轉賬，可要求客戶提前通知轉賬時間和金額，以便財務人員做好資金安排和監控工作。（二）支票1.收取支票時，財務人員應仔細審核支票的票面信息，包括支票金額、出票日期、收款人名稱、出票人簽章等是否清晰、完整、合規。2.檢查支票的有效期，確保在有效期內辦理入賬手續。對于即將到期的支票，應及時提醒客戶更換或辦理入賬。3.將收到的支票及時送交開戶銀行辦理入賬手續，不得擅自留存或挪用支票。在支票交接過程中，應做好相關記錄，明確交接時間、交接人等信息。（三）現金1.原則上應盡量避免收取現金。如因特殊情況需要收取現金的，業務人員應在收款當日將現金送交財務部門，并填寫現金繳款單。2.財務人員在收到現金后，應立即進行清點，確保現金金額與繳款單一致。清點無誤后，將現金存入銀行賬戶，并在收款記錄中注明現金收款情況。3.對于現金收款業務，應加強安全防范措施，確保現金的安全保管和交接。四、崗位分工與職責（一）業務部門1.負責客戶的開發與維護，與客戶簽訂代賬服務合同，并確保合同條款明確、合理。2.在服務執行過程中，及時了解客戶需求，保證服務質量，避免因服務問題導致收款風險。3.協助財務部門進行款項催收工作，利用與客戶的良好關系，了解客戶未付款原因，共同商討解決方案，促進款項回收。（二）財務部門1.負責制定收款計劃，并根據合同約定和業務進展情況，及時向客戶發送收款通知。2.對收到的款項進行及時確認、登記和賬務處理，確保收款信息準確無誤。3.主導款項催收工作，根據客戶逾期情況采取相應的催收措施，如電話催收、郵件催收、上門催收等，對于惡意拖欠款項的客戶，及時啟動法律追討程序。4.定期對公司的收款情況進行統計分析，向管理層匯報收款進度、存在的問題及建議，為公司決策提供數據支持。（三）管理層1.負責審核收款管理制度及相關流程，確保制度的合理性和有效性。2.根據公司收款情況和經營目標，制定收款策略和考核指標，監督各部門收款工作的執行情況。3.協調解決收款過程中出現的重大問題，如涉及法律糾紛、客戶關系維護等方面的問題，為收款工作提供支持和保障。五、考核與獎懲（一）考核指標1.收款及時率：考核實際收款時間與合同約定付款期限的符合程度，計算公式為：收款及時率=按時收款的合同數量/應收款合同數量×100%。2.逾期賬款回收率：考核逾期賬款的回收情況，計算公式為：逾期賬款回收率=收回的逾期賬款金額/逾期賬款總金額×100%。3.壞賬率：考核因客戶原因導致無法收回的款項占總收款金額的比例，計算公式為：壞賬率=壞賬金額/總收款金額×100%。（二）獎勵措施1.對于在收款工作中表現優秀的部門或個人，給予表彰和獎勵。獎勵方式可包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。2.若業務人員通過積極溝通和有效協調，成功避免客戶逾期付款或提前收回逾期款項，可根據收款金額和難易程度給予相應的業務提成獎勵。3.財務人員在收款過程中及時發現問題并采取有效措施避免公司損失的，給予一定的績效加分和獎金獎勵。（三）懲罰措施1.對于未完成收款考核指標的部門或個人，進行相應的績效扣分或扣發獎金處理。2.因業務人員未及時了解客戶情況或服務質量問題導致客戶拒付或延遲付款的，由業務人員承擔相應的責任，如扣減業務提成、進行內部通報批評等。3.若財務人員在收款工作中存在失誤或未履行職責導致款項未能及時收回或出現損失的，視情節輕重給予警告、罰款、降職等處罰。六、風險控制（一）信用風險1.在簽訂合同前，對客戶進行全面的信用評估，包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等。可參考第三方信用評級機構的報告或通過查詢客戶的銀行征信記錄等方式獲取信用信息。2.根據客戶的信用狀況，合理確定服務收費標準和付款方式。對于信用狀況較差的客戶，可要求提供擔保或縮短付款期限。3.建立客戶信用檔案，記錄客戶的信用信息和交易歷史，定期對客戶信用狀況進行跟蹤評估，及時調整信用政策。（二）合同風險1.合同條款應明確、詳細、合法，避免出現模糊不清或歧義的表述。特別是關于服務內容、收費標準、付款方式、違約責任等條款，要確保雙方權利義務清晰明確。2.在簽訂合同前，由法務人員或專業律師對合同進行審核，確保合同符合法律法規要求，防范法律風險。3.妥善保管合同原件及相關資料，建立合同臺賬，對合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進行詳細記錄，以便隨時查閱和跟蹤。（三）催收風險1.在款項催收過程中，要注意方式方法，避免因不當催收行為引發客戶反感或法律糾紛。催收人員應保持禮貌、專業，以協商解決問題為出發點。2.對于可能存在風險的客戶或款項，及時與業務部門溝通，共同商討應對措施，必要時可咨詢專業法律意見。3.建立催收記錄檔案，詳細記錄催收過程中的溝通內容、采取的措施、客戶反饋等信息，以便總結經驗教訓，為后續催收工作提供參考。七、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門定期對收款管理制度的執行情況進行審計檢查，重點檢查收款流程是否合規、崗位分工是否明確、收款記錄是否準確等。2.審計人員通過查閱相關文件、賬目、記錄，與相關人員進行訪談等方式，對收款業務進行全面審查，并出具審計報告。對于審計發現的問題，提出整改意見和建議，督促相關部門及時整改。（二）財務自查1.財務部門每月對收款情況進行自查，核對收款記錄與銀行對賬單、客戶付款憑證等是否一致，檢查收款流程是否按照規定執行。2.對自查中發現的問題及時進行整改，并形成自查報告提交給管理層。同時，針對存在的問題分析原因，完善相關制度和流程，防止類似問題再次發生。（三）管理層監督1.管理層定期聽取財務部門關于收款工作的匯