證監會ipo管理制度?一、總則（一）目的為規范公司首次公開發行股票（IPO）相關行為，確保公司符合資本市場監管要求，保護投資者合法權益，提高公司治理水平和規范運作能力，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司各部門、各子公司與IPO相關的各項工作，包括但不限于IPO籌備、申報、審核及后續持續督導等階段。（三）基本原則1.合規性原則嚴格遵守國家法律法規、中國證券監督管理委員會（以下簡稱"證監會"）及證券交易所等相關監管機構的規定和要求，確保公司IPO活動合法合規。2.真實性原則公司提供的所有與IPO相關的信息必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。3.完整性原則全面涵蓋IPO過程中的各項工作環節，建立健全的內部控制制度和工作流程，確保IPO工作有序推進。4.及時性原則及時響應監管機構的要求，按時完成各項申報工作和信息披露義務，保證IPO項目順利進行。二、IPO籌備階段（一）組織架構與職責分工1.成立IPO工作領導小組由公司董事長擔任組長，總經理擔任副組長，成員包括各副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員。負責統籌規劃IPO工作，決策重大事項，協調各方資源，推動IPO項目順利開展。2.設立IPO工作辦公室作為IPO工作的日常執行機構，設在董事會辦公室。負責制定IPO工作計劃，組織協調各部門開展工作，收集、整理和審核相關申報材料，與中介機構溝通協調等具體工作。3.明確各部門職責財務部門：負責公司財務報表的編制與審計，提供財務數據支持，協助進行財務規范整改等工作。法務部門：審核公司各項合同、協議，確保合法合規；處理法律糾紛和合規事項，提供法律意見和建議。業務部門：梳理公司業務流程，規范業務操作，提供業務相關資料，配合中介機構進行盡職調查。人力資源部門：完善公司人力資源管理制度，規范勞動用工，提供員工相關信息，協助進行人員訪談等工作。其他部門：按照IPO工作要求，配合做好本部門相關工作，提供必要的文件和資料。（二）財務規范1.建立健全財務管理制度完善財務核算體系，確保財務報表編制符合會計準則和相關法規要求。加強財務內部控制，規范財務審批流程，防范財務風險。2.財務指標合規確保公司近三年財務狀況良好，各項財務指標符合證監會規定的發行條件。如凈利潤、營業收入、資產負債率、現金流等指標達到相應標準。3.稅務合規依法納稅，不存在重大稅務違法違規行為。及時申報繳納稅款，妥善處理稅務爭議，確保稅務合規。（三）業務規范1.梳理業務流程對公司核心業務流程進行全面梳理，明確業務環節和關鍵控制點，消除不規范的業務操作，確保業務運營合法合規、高效有序。2.完善業務合同審核并規范公司各類業務合同，確保合同條款合法有效，明確雙方權利義務，避免潛在法律風險。3.業務獨立性保證公司業務獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，與關聯方之間不存在同業競爭或顯失公平的關聯交易。（四）公司治理1.完善公司章程根據IPO要求，修訂公司章程，明確公司治理結構、股東權利義務、董事會及監事會職責等內容，確保公司治理符合現代企業制度要求。2.健全三會運作規范股東大會、董事會、監事會的運作程序，嚴格按照法律法規和公司章程召開會議，審議重大事項，保證決策程序合法合規、科學有效。3.獨立董事制度按照規定建立獨立董事制度，確保獨立董事能夠獨立履行職責，對公司重大事項發表獨立意見，維護中小股東利益。（五）人員規范1.勞動用工合規檢查公司勞動用工情況，確保勞動合同簽訂、社會保險繳納等符合法律法規要求，不存在勞動糾紛隱患。2.高管任職資格審查對公司高級管理人員的任職資格進行審查，確保其具備相應的專業知識和管理經驗，不存在法律法規禁止任職的情形。3.員工培訓與教育加強對員工的IPO相關法律法規和業務知識培訓，提高員工對IPO工作的認識和理解，確保員工能夠配合公司順利完成IPO工作。（六）中介機構選擇與管理1.中介機構選擇根據公司IPO工作需要，按照公平、公正、公開的原則，通過招標、詢價等方式選擇具有良好信譽和專業資質的保薦機構、會計師事務所、律師事務所等中介機構。2.簽訂服務協議與選定的中介機構簽訂詳細的服務協議，明確雙方權利義務、工作內容、收費標準、工作期限等條款，確保中介機構能夠按照協議要求履行職責。3.中介機構管理建立對中介機構的工作監督和評價機制，定期與中介機構溝通協調，及時掌握工作進展情況，對中介機構工作質量進行考核評價，督促其按時、高質量完成工作任務。三、IPO申報階段（一）申報材料準備1.確定申報文件清單根據證監會及證券交易所的要求，結合公司實際情況，確定IPO申報文件清單，明確各項申報文件的內容、格式和編制要求。2.組織材料編制由IPO工作辦公室牽頭，各部門按照職責分工，負責收集、整理、編制相關申報材料。申報材料應真實、準確、完整，邏輯清晰，符合申報要求。3.材料審核與校對對編制完成的申報材料進行嚴格審核和校對，確保材料內容無誤，格式規范。審核過程中發現問題及時反饋給相關部門進行修改完善，確保申報材料質量。（二）申報流程1.內部審核申報材料編制完成后，先由IPO工作辦公室進行內部初審，審核通過后提交IPO工作領導小組進行審核。IPO工作領導小組對申報材料進行全面審查，提出修改意見和建議，確保申報材料符合要求。2.保薦機構內核保薦機構對公司申報材料進行內核，內核通過后出具保薦意見。公司根據保薦機構內核意見，對申報材料進行進一步修改完善。3.向證監會申報完成內部審核和保薦機構內核后，由保薦機構按照規定向證監會提交IPO申報材料，并辦理相關申報手續。（三）信息披露1.制定信息披露計劃根據IPO進程和監管要求，制定詳細的信息披露計劃，明確信息披露的內容、時間、方式等。2.及時披露信息按照信息披露計劃，在規定時間內通過指定媒體和網站等渠道及時、準確、完整地披露公司IPO相關信息，包括招股說明書、發行保薦書、審計報告、法律意見書等。3.信息披露審核建立信息披露審核機制，對擬披露的信息進行嚴格審核，確保信息披露內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。四、IPO審核階段（一）反饋意見回復1.及時接收反饋意見保薦機構在收到證監會反饋意見后，應及時通知公司。公司組織相關部門和中介機構對反饋意見進行研究分析，制定回復方案。2.認真回復反饋意見按照回復方案，由各相關部門負責撰寫反饋意見回復內容，經審核修改后提交保薦機構。保薦機構對回復內容進行審核把關，確保回復內容真實、準確、完整，符合監管要求。3.溝通與協調在回復反饋意見過程中，如遇重大問題或需要與監管機構溝通協調的事項，保薦機構應及時與證監會進行溝通，公司積極配合，確保反饋意見能夠得到妥善回復。（二）見面會及現場檢查1.見面會準備根據證監會安排，做好見面會準備工作，包括整理匯報材料、確定參會人員、模擬問答等。匯報材料應突出公司核心競爭力、業務發展前景、規范運作情況等重點內容。2.參加見面會公司董事長、總經理、保薦代表人等相關人員參加見面會，向證監會審核人員匯報公司情況，并就審核人員提出的問題進行現場解答。見面會過程中要保持良好的溝通態度，如實回答問題，展示公司的良好形象。3.現場檢查配合如證監會對公司進行現場檢查，公司應積極配合，按照要求提供相關資料，安排人員接受訪談，確保現場檢查工作順利進行。對現場檢查發現的問題，要及時整改落實，并向證監會提交整改報告。（三）持續溝通與協調1.保持與保薦機構溝通與保薦機構建立定期溝通機制，及時了解IPO審核進展情況和監管動態。保薦機構應定期向公司匯報審核工作情況，提出工作建議，共同推動IPO項目順利進行。2.與其他中介機構協作加強與會計師事務所、律師事務所等其他中介機構的協作配合，及時溝通解決工作中出現的問題。各中介機構應密切合作，形成工作合力，確保申報材料質量和審核工作順利通過。3.關注審核動態持續關注證監會IPO審核政策和審核標準的變化，及時調整公司IPO工作策略和申報材料，確保公司始終符合審核要求。五、IPO發行與上市階段（一）發行準備1.確定發行方案根據公司實際情況和市場情況，與保薦機構等中介機構共同制定發行方案，包括發行方式、發行價格、發行數量、募集資金用途等內容。發行方案應符合法律法規和監管要求，兼顧公司利益和投資者利益。2.路演與詢價組織開展路演活動，向投資者介紹公司情況、行業前景、發展戰略等，解答投資者疑問，增強投資者對公司的了解和信心。同時，按照規定進行詢價，確定發行價格區間。3.申購與配售在規定時間內啟動網上、網下申購工作，根據申購情況進行配售。公司及相關中介機構要做好申購與配售的組織協調工作，確保申購與配售工作順利進行。（二）上市安排1.上市申請發行完成后，按照證券交易所要求，向證券交易所提交上市申請文件，辦理上市相關手續。2.上市公告在上市前，按照規定披露上市公告書，向投資者披露公司基本情況、上市安排、募集資金用途等信息。3.股票上市交易經證券交易所審核同意后，公司股票在證券交易所上市交易。公司要做好上市首日的各項準備工作，確保股票上市交易順利進行。六、持續督導階段（一）督導職責與內容1.保薦機構持續督導職責保薦機構在公司股票上市后，應履行持續督導職責，督導期限為證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度。持續督導內容包括公司規范運作、信息披露、募集資金使用、內部控制等方面。2.督導內容監督公司按照法律法規和公司章程的規定規范運作，及時發現并糾正公司存在的問題。督導公司履行信息披露義務，確保信息披露真實、準確、完整、及時。監督公司募集資金的使用情況，檢查募集資金是否按照規定用途使用，是否存在挪用等違規行為。關注公司內部控制制度的執行情況，對公司內部控制的有效性進行評估，提出改進建議。（二）定期報告與專項核查1.定期報告保薦機構應在每年結束后出具年度持續督導報告，向證券交易所報送，并在指定媒體披露。年度持續督導報告應包括公司基本情況、督導工作開展情況、公司規范運作情況、募集資金使用情況、信息披露情況等內容。2.專項核查在持續督導期間，保薦機構應根據監管要求和公司實際情況，對特定事項進行專項核查，如募集資金使用的重大變更、關聯交易、對外擔保等。專項核查結束后，保薦機構應出具專項核查報告，并向證券交易所報送。（三）違規處理與整改1.發現違規行為保薦機構在持續督導過程中發現公司存在違規行為的，應及時向公司發出整改通知，要求公司限期整改。2.督促整改落實公司應按照整改通知要求，制定整改措施，明確整改責任人和整改期限，認真