費用收取管理制度模板?總則目的為規范公司費用收取行為，確保公司各項收入及時、足額收回，保障公司資金的正常流轉和經營活動的順利開展，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內所有涉及費用收取的部門、崗位及相關業務活動。基本原則1.依法合規原則：費用收取應嚴格遵守國家法律法規、政策規定以及公司相關制度，確保收費行為合法合規。2.明確清晰原則：收費項目、標準、方式等應向客戶明確告知，避免產生歧義或糾紛。3.及時足額原則：各部門應按照規定及時收取費用，確保公司收入足額入賬，不得拖延、截留或挪用。4.客戶至上原則：在費用收取過程中，要注重與客戶溝通，提供優質服務，維護公司良好形象。費用收取管理職責財務部門1.負責制定費用收取的財務管理制度和操作流程，指導和監督各部門的費用收取工作。2.負責費用收取的賬務處理和核算工作，確保收入準確記錄和及時入賬。3.定期對費用收取情況進行統計分析，為公司決策提供數據支持。4.負責與客戶進行費用結算和對賬工作，處理客戶關于費用的疑問和投訴。業務部門1.負責與客戶簽訂相關業務合同或協議，明確費用收取的項目、標準、方式、時間等條款。2.按照合同約定，及時向客戶提供服務或交付產品，并負責跟進費用收取工作。3.協助財務部門進行費用催繳，及時反饋客戶的支付情況和異常信息。4.負責處理客戶關于費用的咨詢和異議，維護客戶關系，確保費用順利收取。法務部門1.審核費用收取相關的合同、協議等法律文件，確保其合法性和有效性。2.為費用收取過程中涉及的法律問題提供咨詢和支持，防范法律風險。3.協助處理因費用糾紛引發的法律訴訟或仲裁案件。費用收取項目及標準項目分類公司費用收取項目主要包括但不限于以下幾類：1.產品銷售費用：銷售公司生產的各類產品所收取的貨款。2.服務收費：提供各類服務（如技術服務、咨詢服務、培訓服務等）所收取的費用。3.租金收入：出租公司自有房產、設備等資產所獲得的租金。4.利息收入：公司資金對外出借所獲得的利息收益。5.其他收入：如違約金、賠償金、特許權使用費等其他各類收入。收費標準制定1.產品銷售費用標準根據產品成本、市場行情、競爭狀況等因素綜合制定，并隨市場變化適時調整。2.服務收費標準根據服務內容、服務成本、服務質量要求等因素確定，同時參考同行業市場價格水平。3.租金收入標準依據資產的地理位置、面積、設施條件、市場需求等因素制定。4.利息收入標準按照國家相關利率政策及公司資金狀況合理確定。5.其他收入收費標準根據具體業務情況，遵循公平合理、符合法律法規的原則制定。收費標準公示1.公司應在官方網站、營業場所顯著位置等渠道公示各類費用收取項目及標準，確保客戶能夠清晰了解。2.對于收費標準的調整，應提前一定時間（如[x]個工作日）向客戶公示，并說明調整原因。費用收取方式現金收取1.對于金額較小、客戶要求以現金支付的費用，可采用現金收取方式。2.收取現金時，必須配備專門的收款設備（如驗鈔機等），確保現金的真實性和安全性。3.收款人員應在收到現金后當場開具收款收據，并加蓋公司財務專用章或收費專用章。收款收據應一式三聯，分別為客戶聯、記賬聯和存根聯，收款人員應妥善保管存根聯，定期交財務部門核對。銀行轉賬1.鼓勵客戶采用銀行轉賬方式支付費用，以提高資金流轉效率和安全性。2.公司應向客戶提供詳細的銀行賬戶信息，包括開戶銀行名稱、賬號、戶名等。3.客戶轉賬后，財務部門應及時核對到賬情況，并在確認款項到賬后進行相應的賬務處理。同時，應將銀行回單妥善保存，作為收款憑證。支票支付1.對于符合條件的客戶，可接受支票支付費用。2.收到支票后，財務部門應及時審核支票的真實性、有效性和完整性，包括支票的出票日期、金額、收款人名稱、印章等是否清晰、齊全。3.審核無誤后，將支票及時存入公司銀行賬戶，并在支票背面加蓋公司預留銀行印鑒。待銀行確認款項到賬后，進行賬務處理。電子支付1.隨著電子支付技術的發展，公司應積極拓展電子支付渠道，如微信支付、支付寶支付等，為客戶提供便捷的支付方式。2.設立專門的電子支付賬戶，并與支付平臺進行對接，確保支付信息的安全傳輸和資金的及時到賬。3.客戶通過電子支付完成費用支付后，財務部門應及時獲取支付記錄，并進行賬務處理。同時，應定期核對電子支付平臺的交易明細，確保賬目準確無誤。費用收取流程業務受理與合同簽訂1.業務部門在與客戶洽談業務時，應向客戶詳細介紹費用收取的相關事宜，包括收費項目、標準、方式、時間等。2.雙方達成合作意向后，簽訂正式的業務合同或協議，明確費用收取的各項條款。合同簽訂后，業務部門應及時將合同副本提交給財務部門備案。費用通知與提醒1.在費用支付期限到達前[x]個工作日，業務部門應通過郵件、短信、電話等方式向客戶發送費用支付通知，提醒客戶按時支付費用。通知內容應包括費用金額、支付方式、支付截止日期等重要信息。2.對于逾期未支付費用的客戶，業務部門應在逾期后的[x]個工作日內再次進行提醒，并告知客戶逾期可能產生的后果，如加收滯納金等。費用收取與確認1.客戶按照合同約定支付費用時，收款人員應按照規定的收費方式進行收取，并開具相應的收款憑證。2.收款人員收取費用后，應及時將收款信息反饋給財務部門，包括收款日期、金額、支付方式等。財務部門在收到收款信息后，應及時進行核對和確認，并更新客戶的費用支付記錄。3.對于采用銀行轉賬、支票支付等方式的，財務部門應在款項到賬后及時確認收入；對于現金收取的，應在收款當日完成賬務處理。費用催繳與跟進1.若客戶逾期未支付費用，財務部門應及時將逾期客戶名單反饋給業務部門。業務部門負責對逾期客戶進行催繳，了解客戶未支付的原因，并采取相應的措施促使客戶盡快支付費用。2.催繳過程中，業務部門應與客戶保持良好的溝通，及時解決客戶提出的問題和異議。對于多次催繳仍未支付的客戶，可采取進一步的措施，如暫停服務、發出催款函、通過法律途徑解決等。3.在催繳過程中，業務部門應定期將催繳情況反饋給財務部門，財務部門根據反饋信息對逾期客戶的費用情況進行跟蹤和管理。費用核對與結算1.每月末或每季度末，財務部門應與業務部門進行費用核對工作，確保雙方記錄的費用數據一致。核對內容包括已收取的費用金額、未收取的費用明細、客戶支付情況等。2.對于核對過程中發現的差異，財務部門和業務部門應共同查找原因，及時進行調整和處理。如因業務變更、客戶爭議等原因導致費用數據不一致的，應詳細記錄相關情況，并及時向上級領導匯報。3.核對無誤后，財務部門進行費用結算工作，編制費用結算報表，反映公司在一定時期內的費用收取情況和收入狀況。費用結算報表應報送公司管理層及相關部門，作為公司財務決策和經營分析的重要依據。費用減免與優惠管理減免與優惠情形1.客戶特殊情況：因客戶出現重大經營困難、不可抗力等特殊原因，經公司管理層批準，可給予一定程度的費用減免。2.業務合作需要：為拓展業務、維護客戶關系、促進長期合作等目的，經公司相關部門審批，可對特定客戶或業務項目給予費用優惠。3.公司政策調整：根據公司戰略規劃、市場競爭策略等因素，公司出臺統一的費用減免或優惠政策時，按照規定執行。審批流程1.業務部門或相關人員提出費用減免或優惠申請，填寫《費用減免/優惠申請表》，詳細說明申請原因、減免或優惠的費用項目及金額、涉及的客戶或業務情況等。2.《費用減免/優惠申請表》經業務部門負責人審核同意后，提交至財務部門進行成本效益分析和財務風險評估。3.財務部門審核通過后，將申請表連同審核意見一并提交至公司管理層審批。管理層根據公司整體利益和實際情況進行審批決策。4.審批通過后，業務部門應及時將審批結果通知客戶，并按照新的費用標準執行。同時，財務部門應做好相應的賬務調整和記錄工作。監督與管理1.公司定期對費用減免與優惠情況進行檢查和統計分析，評估其對公司收入和利潤的影響。2.對于費用減免與優惠的審批過程和執行情況進行監督，確保審批流程合規、執行準確，防止出現違規操作或濫用職權的行為。3.如發現費用減免與優惠政策執行過程中存在問題或不合理情況，應及時進行糾正，并對相關責任人進行問責。費用收取風險控制客戶信用評估1.在與客戶開展業務合作前，業務部門應對客戶的信用狀況進行評估，包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等。2.根據客戶信用評估結果，確定不同客戶的信用額度和信用期限。對于信用狀況較差的客戶，應采取更為謹慎的費用收取策略，如要求提前支付費用、增加擔保措施等。3.定期對客戶的信用狀況進行跟蹤和重新評估，根據客戶經營變化情況及時調整信用額度和信用期限，降低信用風險。合同風險防范1.法務部門負責審核費用收取相關的合同、協議等法律文件，確保合同條款合法有效、明確清晰，避免因合同漏洞或歧義引發費用糾紛。2.在合同中明確約定費用支付的方式、時間、違約責任等條款，為費用收取提供有力的法律依據。3.對于重大業務合同或涉及金額較大的費用收取項目，應組織相關部門進行會審，充分評估合同風險，并制定相應的風險應對措施。內部監控與審計1.財務部門應建立健全費用收取的內部監控機制，定期對費用收取流程、收款記錄、賬務處理等進行檢查和核對，確保費用收取工作規范、準確。2.公司內部審計部門應定期對費用收取情況進行審計，檢查費用收取的合規性、準確性以及風險控制措施的執行情況，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.加強對收款人員的培訓和管理，提高其風險意識和業務水平，防止收款過程中出現貪污、挪用、截留等違規行為。應急處理機制1.針對可能出現的費用收取風險事件，如客戶惡意拖欠費用、費用糾紛引發法律訴訟等，制定應急預案。2.明確應急處理的責任部門和人員，規定應急處理的流程和措施，確保在風險事件發生時能夠迅速響應、有效處理，降低公司損失。3.定期對應急預案進行演練和評估，根據實際情況及時進行修訂和完善，提高應急預案的科學性和實用性。費用收取考核與獎懲考核指標1.費用回收率：考核實際收取的費用金額與應收取費用金額的比率，反映公司費用收取工作的總體成效。計算公式為：費用回收率=實際收取費用金額/應收取費用金額×100%。2.逾期費用率：考核逾期未支付費用金額占應收費用總額的比例，反映公司費用收取的及時性和客戶信用管理水平。計算公式為：逾期費用率=逾期未支付費用金額/應收費用總額×100%。3.費用收取準確率：考核費用收取記錄與實際收款情況的相符程度，確保費用數據準確無誤。計算公式為：費用收取準確率=（收取費用記錄正確的筆數/收取費用總筆數）×100%。考核周期費用收取考核周期為自然月或自然季度，由財務部門定期統計各部門的考核指標完成情況，并形成考核報告。獎懲措施1.獎勵對于費用回收率高、逾期費用率低、費用收取準確率達到[x]%以上的部門或個人，給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。對在費用收取工作中表現突出、提出創新性建議或方法并取得顯著成效的