風險管理制度方案編寫?一、總則（一）目的本風險管理制度旨在規范公司風險管理流程，識別、評估和應對各類風險，確保公司業務的穩健運營，保護公司資產安全，實現公司戰略目標。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構、子公司，涵蓋公司所有業務活動和管理環節。（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司各個層面、各個業務領域和各個流程環節，確保風險無遺漏。2.一致性原則：風險管理政策、流程和方法應在公司內保持一致，確保公平、公正地對待各類風險。3.審慎性原則：充分估計風險可能帶來的損失和影響，采取積極有效的措施進行防范和控制。4.動態性原則：風險管理應根據內外部環境的變化及時調整和優化，確保風險管理的有效性。5.成本效益原則：在風險管理過程中，應權衡風險控制成本與收益，以合理的成本實現風險的有效管理。二、風險管理組織架構（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構。風險管理委員會由公司高級管理人員組成，包括董事長、總經理、副總經理等。風險管理委員會的職責包括：1.審議公司風險管理戰略、政策和制度；2.審批重大風險應對方案；3.監督風險管理工作的執行情況；4.決策其他有關風險管理的重大事項。（二）風險管理部門公司設立獨立的風險管理部門，作為風險管理的日常工作機構。風險管理部門在風險管理委員會的領導下，負責組織實施公司風險管理工作。風險管理部門的職責包括：1.制定和完善公司風險管理流程和制度；2.組織開展風險識別、評估和監測工作；3.建立風險預警機制，及時發現和報告重大風險；4.提出風險應對建議，協助各部門制定和實施風險應對措施；5.對風險管理工作進行總結和評估，不斷優化風險管理體系。（三）各業務部門各業務部門是風險管理的第一道防線，負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和應對工作。各業務部門應指定專人負責風險管理工作，配合風險管理部門開展相關工作。各業務部門的職責包括：1.識別、評估本部門業務活動中的風險，并及時向風險管理部門報告；2.制定和實施本部門的風險應對措施；3.配合風險管理部門開展風險管理培訓和宣傳工作；4.對本部門風險管理工作進行總結和報告。三、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門員工發放，收集風險信息。訪談法：與公司管理層、各部門負責人、關鍵崗位員工等進行訪談，了解業務流程和風險狀況。流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析各環節可能存在的風險。財務報表分析法：通過分析公司財務報表，識別財務風險。行業標桿對比法：與同行業標桿企業進行對比，查找自身存在的風險差距。2.風險識別內容戰略風險：包括公司戰略規劃不合理、市場競爭加劇、技術創新不足等導致公司戰略目標無法實現的風險。市場風險：主要有市場價格波動、市場需求變化、競爭對手策略調整等給公司帶來的風險。信用風險：指交易對手未能履行合同義務而導致公司遭受損失的風險，如客戶拖欠貨款、供應商違約等。操作風險：涵蓋內部流程不完善、人為失誤、系統故障、外部事件等引發的風險，如業務流程漏洞、員工違規操作、信息系統癱瘓等。合規風險：因違反法律法規、監管要求、行業規范等而面臨的風險，如稅務違規、環保違規等。流動性風險：公司資金無法滿足業務需求或到期債務償還的風險。聲譽風險：公司聲譽受損對業務發展和經營業績產生負面影響的風險。（二）風險評估1.風險評估標準可能性標準：評估風險發生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。影響程度標準：衡量風險發生后對公司目標實現的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估方法：通過專家判斷、頭腦風暴等方式，對風險的可能性和影響程度進行定性分析，確定風險等級。定量評估方法：運用統計分析、數學模型等方法，對風險進行量化評估，計算風險值。3.風險評估流程各業務部門對識別出的風險進行初步評估，填寫風險評估表，確定風險等級。風險管理部門對各業務部門提交的風險評估表進行匯總和審核，必要時進行現場調研和數據分析。風險管理部門根據審核結果，繪制風險矩陣圖，直觀展示各類風險的分布情況。風險管理部門組織召開風險評估會議，向風險管理委員會匯報風險評估結果，對重大風險進行深入討論和分析。四、風險應對策略（一）風險規避對于發生可能性高且影響程度重大的風險，如某些嚴重違反法律法規的業務活動，應采取風險規避策略，停止相關業務。（二）風險降低1.控制措施：對于市場風險，通過加強市場調研、優化產品結構、合理定價等措施降低風險；對于信用風險，建立客戶信用評估體系，加強應收賬款管理等。2.分散措施：通過多元化投資、拓展業務領域等方式分散風險，降低單一業務或市場對公司的影響。（三）風險轉移1.保險轉移：對于一些可保風險，如財產損失風險、責任風險等，購買相應的保險進行風險轉移。2.合同轉移：在業務合同中約定風險轉移條款，將部分風險轉移給交易對手。（四）風險承受對于發生可能性低且影響程度較小的風險，公司可以選擇承受風險，不采取額外的應對措施，但需持續關注風險狀況。五、風險監控與預警（一）風險監控1.監控指標設定：根據各類風險的特點，設定相應的風險監控指標，如市場風險中的匯率波動幅度、信用風險中的逾期應收賬款比例等。2.監控頻率：明確風險監控的頻率，如每日、每周、每月、每季度等，確保及時發現風險變化。3.監控方式：通過信息系統監測、定期報表分析、現場檢查等方式對風險進行監控。（二）風險預警1.預警指標設定：根據風險監控指標，設定預警閾值，當監控指標超過預警閾值時，發出風險預警信號。2.預警等級劃分：預警信號分為紅色、橙色、黃色、藍色四個等級，分別表示重大風險、較大風險、一般風險、較小風險。3.預警流程：風險監控部門發現風險預警信號后，及時向風險管理部門報告，風險管理部門進行核實和分析，根據預警等級采取相應的措施，如向相關部門發出風險提示函、組織召開風險分析會議等。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標建立一個涵蓋風險識別、評估、應對、監控等全過程的風險管理信息系統，實現風險信息的集中管理和共享，提高風險管理工作的效率和準確性。（二）系統功能模塊1.風險信息采集模塊：收集來自各業務部門、財務部門、市場部門等的風險信息，包括風險事件、風險指標數據等。2.風險評估模塊：根據設定的風險評估標準和方法，對采集到的風險信息進行評估，確定風險等級。3.風險應對模塊：提供風險應對策略的選擇和制定功能，跟蹤風險應對措施的執行情況。4.風險監控模塊：實時監控風險指標的變化情況，發出風險預警信號，并生成風險監控報告。5.數據分析模塊：對風險數據進行統計分析，為風險管理決策提供數據支持。6.報表生成模塊：自動生成各類風險管理報表，如風險評估報告、風險監控報告、風險應對情況報告等。（三）系統安全管理1.建立嚴格的用戶權限管理制度，確保只有授權人員能夠訪問和操作系統。2.采取數據備份、加密、防火墻等安全措施，保障系統數據的安全和穩定。3.定期對系統進行維護和升級，確保系統功能的正常運行和性能的不斷優化。七、風險管理培訓與宣傳（一）培訓目標提高公司全體員工的風險意識和風險管理能力，使員工能夠自覺識別和防范身邊的風險。（二）培訓內容1.風險管理基礎知識：包括風險的概念、種類、風險管理的原則和方法等。2.公司風險管理政策和流程：介紹公司風險管理的組織架構、風險識別與評估方法、風險應對策略等。3.各業務領域風險案例分析：通過實際案例分析，使員工了解不同業務領域可能面臨的風險及應對措施。（三）培訓方式1.內部培訓：定期組織內部培訓課程，邀請風險管理專家或公司內部資深人員進行授課。2.在線學習平臺：搭建在線學習平臺，提供風險管理相關的學習資料和課程，方便員工自主學習。3.專題講座：針對特定的風險主題，舉辦專題講座，邀請外部專家進行講解。（四）宣傳活動1.制作風險管理宣傳手冊、海報等宣傳資料，在公司內部顯著位置張貼和發放。2.利用公司內部刊物、宣傳欄、微信群等渠道，宣傳風險管理知識和公司風險管理工作動態。八、風險管理報告（一）定期報告1.報告周期：風險管理部門定期編制風險管理報告，分為季度報告和年度報告。2.報告內容：季度報告主要包括風險評估結果、風險監控情況、風險應對措施執行情況等；年度報告除包含季度報告內容外，還應總結全年風險管理工作，分析風險管理成效和存在的問題，提出下一年度風險管理工作計劃。（二）專項報告1.當發生重大風險事件或風險狀況發生重大變化時，風險管理