公司財智卡管理制度?一、總則（一）目的為加強公司財智卡的管理，規范財智卡的使用行為，保障公司資金安全，提高財務管理效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工使用的財智卡，包括但不限于工資卡、費用報銷卡、業務往來卡等。（三）基本原則1.合法性原則：財智卡的辦理、使用和管理應符合國家法律法規及相關金融監管要求。2.安全性原則：確保財智卡信息及資金安全，采取必要的安全措施，防止信息泄露和資金被盜用。3.規范性原則：嚴格按照規定的流程和要求進行財智卡的各項操作，保證財務管理的規范化和標準化。4.效率性原則：在保障安全和規范的前提下，提高財智卡的使用效率，滿足公司業務開展的需要。二、財智卡的辦理（一）申請1.員工因工作需要使用財智卡的，應向所在部門提出申請。申請時需填寫《財智卡申請表》，注明申請財智卡的類型（如工資卡、費用報銷卡等）、用途及相關信息。2.部門負責人對員工的申請進行審核，確認申請的必要性和合理性后，簽署意見并提交至人力資源部門。（二）審核1.人力資源部門對員工的申請進行復核，重點審核員工的入職情況、崗位需求等。如申請用于工資發放，需核對員工工資標準、發放周期等信息；如申請用于費用報銷，需審核員工的報銷權限等。2.復核通過后，人力資源部門將申請材料提交至財務部門。（三）辦理1.財務部門根據申請材料，統一向合作銀行提交財智卡辦理申請。辦理過程中，應確保提供的員工信息準確無誤。2.銀行審核通過后，負責領取財智卡及相關配套資料（如密碼函等）。3.財務部門將領取的財智卡及資料發放至員工本人，并做好簽收記錄。員工需當場核對財智卡信息是否準確，如發現問題及時反饋。三、財智卡的使用（一）工資發放1.每月工資核算期，人力資源部門將員工工資數據準確無誤地提交至財務部門。2.財務部門按照規定的工資發放時間，通過財智卡將工資發放至員工賬戶。發放完成后，生成工資發放明細報表。3.員工可通過銀行柜臺、網上銀行、手機銀行等渠道查詢工資到賬情況。如有疑問，可及時與財務部門溝通核實。（二）費用報銷1.員工發生符合公司規定的費用支出后，應按照公司費用報銷流程填寫報銷單據，并附上相關發票、憑證等。2.部門負責人對報銷單據進行初審，審核費用的真實性、合理性和合規性，簽署意見后提交至財務部門。3.財務部門對報銷單據進行復審，重點審核報銷內容是否符合公司制度、票據是否合法有效等。復審通過后，將報銷款項打入員工的財智卡。4.員工應妥善保管費用報銷憑證，以備財務部門及其他相關部門查驗。（三）業務往來1.因公司業務需要進行對外付款的，業務部門應填寫付款申請單，注明付款事由、金額、收款單位等信息，并按照公司審批流程進行審批。2.審批通過后，財務部門根據付款申請單通過財智卡進行付款操作。付款完成后，及時登記相關賬務。3.對于涉及較大金額的業務往來款項，財務部門應加強跟蹤和監控，確保資金安全和業務順利進行。（四）其他使用規定1.財智卡僅限員工本人使用，不得轉借他人。如因特殊情況需要委托他人辦理相關業務的，需提前向財務部門提交書面委托申請，經批準后方可辦理。2.員工應妥善保管財智卡密碼，避免泄露。如發現密碼遺失或被盜用，應立即聯系銀行掛失，并及時向財務部門報告。3.嚴禁利用財智卡進行任何違法違規活動，如套現、洗錢等。一經發現，公司將依法追究相關人員的責任，并追回違規使用的資金。四、財智卡的保管（一）員工保管1.員工領取財智卡后，應妥善保管，避免丟失、損壞。如不慎丟失，應立即向銀行掛失，并向財務部門報備。2.員工離職時，應將財智卡交回財務部門。如因個人原因導致財智卡丟失或損壞的，需承擔相應的補辦費用。（二）財務部門保管1.財務部門負責建立財智卡臺賬，詳細記錄財智卡的辦理、發放、使用、掛失、注銷等情況。2.定期對財智卡臺賬進行核對和清理，確保賬實相符。如發現異常情況，及時進行調查和處理。3.妥善保管財智卡相關資料，如申請表、密碼函、交易明細等，以備查詢和審計。五、財智卡的掛失與補辦（一）掛失1.員工發現財智卡丟失或密碼被盜用等情況時，應立即通過銀行客服電話或前往銀行柜臺辦理掛失手續。掛失時需提供本人有效身份證件及相關卡信息。2.員工在辦理掛失后，應及時向財務部門報告掛失情況，以便財務部門采取相應措施，如暫停相關業務操作、調整資金安排等。（二）補辦1.掛失成功后，員工可根據銀行規定辦理財智卡補辦手續。補辦時需填寫補辦申請表，并提交本人有效身份證件。2.銀行審核通過后，為員工補辦財智卡。員工領取新卡后，需及時到財務部門辦理信息變更手續，確保相關業務能夠正常進行。3.因掛失、補辦財智卡產生的費用，按照銀行規定及公司相關政策執行。如因員工個人原因導致頻繁掛失、補辦的，費用由員工自行承擔。六、財智卡的注銷（一）注銷情形1.員工離職、退休、調崗等不再需要使用財智卡的。2.財智卡因損壞、丟失等原因無法正常使用且不再補辦的。3.公司因業務調整等原因不再使用財智卡的。（二）注銷流程1.員工或相關部門提出財智卡注銷申請，填寫《財智卡注銷申請表》，注明注銷原因及財智卡相關信息。2.部門負責人對注銷申請進行審核，確認無誤后簽署意見提交至財務部門。3.財務部門核實財智卡的使用情況，確保無未結清的款項或業務后，通知員工到銀行辦理注銷手續。4.員工辦理完銀行注銷手續后，將注銷證明交回財務部門。財務部門據此在財智卡臺賬中進行注銷登記，并對相關資料進行歸檔保存。七、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門定期對財智卡的管理和使用情況進行審計，檢查是否符合本制度規定及公司財務管理要求。2.審計內容包括財智卡的辦理、發放、使用、保管、掛失、補辦、注銷等環節，以及相關賬務處理的準確性和合規性。3.對于審計中發現的問題，內部審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。（二）財務檢查1.財務部門定期對財智卡的使用情況進行自查，核對銀行對賬單與公司賬務記錄是否一致，檢查費用報銷等業務的審批流程是否規范。2.加強對財智卡資金流向的監控，關注異常交易情況，及時發現和防范財務風險。3.對自查中發現的問題，財務部門應及時進行糾正和處理，并分析原因，完善相關管理制度和流程。（三）違規處理1.對于違反本制度規定使用財智卡的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。處罰措施包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。2.如因員工違規行為導致公司資金損失的，公司有權要求員工承擔相應的賠償責任。情節嚴重的，將依法追究法律責任。3.對于在財智卡管理和監督檢查工作中發現的問題，相關責任部門和責任人應積極配合整改，對拒不整改或整改不力的，將嚴肅