公司固定物資管理制度?一、總則（一）目的為加強公司固定物資的管理，規范固定物資的采購、使用、維護、保管及處置等行為，提高固定物資的使用效率，確保公司資產的安全與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構的所有固定物資，包括但不限于房屋建筑物、辦公設備、電子設備、運輸工具、機器設備、工具器具等。（三）基本原則1.統一管理原則公司對固定物資實行統一領導、分級管理，明確各部門在固定物資管理中的職責，確保管理工作的規范化、制度化。2.合理配置原則根據公司業務發展需要，合理配置固定物資，提高物資使用效率，避免資源浪費。3.歸口管理原則按照固定物資的類別，實行歸口管理，由相關職能部門負責具體的管理工作，確保管理責任落實到人。4.效益優先原則在固定物資的管理過程中，注重成本效益分析，以最小的投入獲取最大的產出，提高公司經濟效益。二、管理職責（一）資產管理部門1.負責制定和完善公司固定物資管理制度，并組織實施。2.組織公司固定物資的清查、盤點工作，定期編制資產報表，及時反映資產的增減變動及使用情況。3.負責公司固定物資的采購、驗收、入賬、調撥、處置等工作的審核與監督。4.建立公司固定物資管理臺賬，詳細記錄資產的購置時間、規格型號、使用部門、存放地點等信息。5.對公司各部門的固定物資管理工作進行指導和監督，定期檢查資產的使用、維護情況，確保資產的安全與完整。（二）使用部門1.負責本部門固定物資的日常使用、保管和維護工作，確保資產的正常運行。2.配合資產管理部門做好資產清查、盤點工作，及時提供資產使用情況及變動信息。3.根據業務發展需要，提出資產購置、報廢、處置等申請，并按照規定程序辦理相關手續。4.負責對本部門員工進行固定物資管理知識的培訓，提高員工的資產管理意識。（三）財務部門1.負責公司固定物資的財務核算工作，按照財務制度及時準確地記錄資產的增減變動情況。2.審核固定物資采購、處置等相關費用的報銷，確保費用支出的合理性和合規性。3.會同資產管理部門定期對公司固定物資進行賬實核對，確保賬賬相符、賬實相符。4.參與公司固定物資的清查、盤點工作，對資產清查結果進行財務處理。三、固定物資的購置（一）需求申請1.各部門根據業務發展需要，提前編制下一年度固定物資購置計劃，詳細列出所需資產的名稱、規格型號、數量、預算金額等信息，并提交至資產管理部門。2.對于臨時性的資產購置需求，使用部門應填寫《固定物資購置申請表》，注明購置原因、資產名稱、規格型號、數量、預計使用時間等內容，經部門負責人審核簽字后，報資產管理部門審批。（二）審批流程1.資產管理部門收到各部門提交的購置申請后，對申請內容進行審核，核實是否確有購置必要，并結合公司現有資產情況進行綜合評估。2.對于金額較小的購置申請（具體金額標準由公司根據實際情況確定），資產管理部門負責人審批后即可執行；對于金額較大的購置申請，需提交公司主管領導審批。3.經審批同意的購置申請，由資產管理部門負責組織實施采購工作。（三）采購實施1.資產管理部門根據審批后的購置申請，按照公司采購管理相關規定，選擇合適的采購方式進行采購。采購方式包括招標采購、詢價采購、單一來源采購等，具體采購方式的選擇應根據采購金額、采購項目特點等因素綜合確定。2.在采購過程中，應與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、售后服務等條款。3.采購人員應嚴格按照合同約定，跟蹤采購進度，確保物資按時、按質、按量到貨。（四）驗收入賬1.物資到貨后，采購人員應及時通知資產管理部門、使用部門及相關人員進行驗收。驗收人員應根據采購合同及相關標準，對物資的數量、規格型號、質量等進行仔細核對，確保物資符合要求。2.驗收合格的物資，由資產管理部門填寫《固定物資驗收單》，驗收人員簽字確認后，辦理入庫手續。對于驗收不合格的物資，應及時與供應商溝通協商，要求其更換或退貨。3.財務部門根據驗收單及采購發票等相關憑證，按照財務制度進行賬務處理，及時記錄固定資產的增加情況，確保賬實相符。四、固定物資的使用與保管（一）使用管理1.各部門應按照規定的用途使用固定物資，不得擅自改變資產用途或挪作他用。2.使用部門應建立健全固定物資使用登記制度，對資產的使用情況進行詳細記錄，包括使用時間、使用人員、使用內容等信息，以便于跟蹤管理。3.對于大型、貴重的固定物資，應指定專人負責操作和維護，并制定相應的操作規程，確保資產的安全使用。4.鼓勵員工節約使用固定物資，避免浪費現象的發生。對于因使用不當造成資產損壞的，使用部門應承擔相應的賠償責任。（二）保管責任1.各部門應指定專人負責本部門固定物資的保管工作，確保資產存放安全、有序。2.保管人員應定期對所保管的資產進行檢查和盤點，發現問題及時報告，并采取相應的措施進行處理。3.對于存放有危險物品或特殊要求的固定物資，應按照相關規定進行特殊保管，確保安全。（三）維護保養1.公司應建立固定物資維護保養制度，定期對資產進行維護保養，確保資產處于良好的運行狀態。2.使用部門應根據資產的特點和使用情況，制定具體的維護保養計劃，并組織實施。對于專業性較強的資產維護保養工作，可委托專業機構進行。3.資產管理部門應定期檢查各部門資產維護保養計劃的執行情況，對維護保養工作不到位的部門進行督促整改。五、固定物資的清查與盤點（一）清查盤點計劃1.資產管理部門應制定年度固定物資清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員等要求。清查盤點范圍應涵蓋公司所有固定物資，包括在用、閑置、出租、出借等各類資產。2.清查盤點時間原則上為每年年末，如有必要，也可根據實際情況進行不定期清查盤點。（二）清查盤點實施1.成立清查盤點工作小組，由資產管理部門、財務部門及各使用部門相關人員組成。工作小組負責具體的清查盤點工作，確保清查盤點工作的順利進行。2.清查盤點人員應按照規定的方法和程序，對固定物資進行逐一清點、核對，詳細記錄資產的名稱、規格型號、數量、存放地點、使用狀況等信息。3.在清查盤點過程中，如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并編制《固定物資盤盈盤虧報告表》，詳細說明資產盤盈盤虧的原因、數量、金額等情況。（三）結果處理1.財務部門根據清查盤點結果進行賬務處理，調整相關資產賬目，確保賬實相符。對于盤盈的資產，應按照規定程序報批后入賬；對于盤虧的資產，應查明原因，追究相關責任人的責任，并按照規定進行核銷。2.資產管理部門根據清查盤點結果，分析資產使用情況及管理中存在的問題，提出改進措施和建議，完善公司固定物資管理制度。六、固定物資的調撥與轉移（一）內部調撥1.因工作需要，公司內部各部門之間可進行固定物資的調撥。調出部門應填寫《固定物資內部調撥申請表》，注明調撥原因、資產名稱、規格型號、數量等信息，經部門負責人審核簽字后，報資產管理部門審批。2.資產管理部門審核同意后，辦理資產調撥手續，填寫《固定物資內部調撥單》，明確資產的調出部門、調入部門、資產名稱、規格型號、數量等信息，并通知財務部門進行賬務調整。3.資產調出部門應在規定時間內將資產移交至調入部門，并辦理交接手續。交接雙方應在《固定物資內部調撥單》上簽字確認，確保資產交接清楚。（二）外部轉移1.公司因對外投資、捐贈、出售等原因需要轉移固定物資的，應按照相關規定辦理審批手續。審批流程包括使用部門提出申請、資產管理部門審核、公司主管領導審批等環節。2.對于涉及資產處置的外部轉移，應按照公司資產處置管理制度進行評估、拍賣等操作，確保資產處置過程合法合規、公平公正。3.財務部門根據審批后的相關文件及資產處置結果，進行賬務處理，及時記錄資產的減少情況。七、固定物資的報廢與處置（一）報廢鑒定1.對于已達到規定使用年限、損壞無法修復或技術落后無使用價值的固定物資，使用部門應及時提出報廢申請，并填寫《固定物資報廢申請表》，詳細說明資產的基本情況、報廢原因等信息。2.資產管理部門收到報廢申請后，組織相關技術人員對資產進行鑒定，確認是否符合報廢條件。對于大型、貴重或專業性較強的資產，可邀請外部專家進行鑒定。（二）審批流程1.經鑒定確需報廢的資產，由資產管理部門填寫《固定物資報廢審批表》，連同報廢申請及鑒定報告一并提交公司主管領導審批。2.公司主管領導根據審批權限進行審批，對于金額較大的資產報廢，需提交公司董事會審議通過。（三）處置方式1.經批準報廢的固定物資，應根據資產的實際情況選擇合適的處置方式，處置方式包括報廢變賣、報廢回收、捐贈等。2.對于有一定價值的報廢物資，可通過招標、拍賣等方式進行報廢變賣，以實現資產的最大價值；對于無使用價值的報廢物資，可聯系專業的報廢回收公司進行回收處理；對于符合相關條件的資產，也可進行捐贈。3.在處置過程中，應嚴格按照規定程序進行操作，確保資產處置過程公開、透明，防止國有資產流失。（四）賬務處理財務部門根據審批后的報廢處置文件及相關憑證，及時進行賬務處理，核銷已報廢的固定資產賬目，確保賬實相符。八、監督與檢查（一）監督機制公司建立健全固定物資管理監督機制，加強對固定物資采購、使用、保管、處置等環節的監督檢查，確保管理工作規范有序進行。1.資產管理部門定期對各部門固定物資管理情況進行檢查，發現問題及時督促整改。2.財務部門定期對公司固定物資的財務核算情況進行檢查，確保財務數據的真實、準確。3.審計部門定期對公司固定物資管理情況進行審計，對發現的違規問題依法依規進行處理。（二）違規