配套資金管理制度通知?一、總則（一）目的為加強公司配套資金的管理，規范配套資金的使用流程，提高資金使用效益，確保公司各項業務活動的順利開展，根據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部涉及配套資金的各項業務活動，包括但不限于項目研發、投資合作、業務拓展等。（三）基本原則1.合法性原則：配套資金的使用必須符合國家法律法規及相關政策的要求。2.合理性原則：根據業務活動的實際需求，合理安排配套資金，確保資金使用的必要性和效益性。3.規范性原則：嚴格按照規定的程序和審批權限進行資金的申請、審批、使用和管理，確保資金使用的規范性和透明度。4.專款專用原則：配套資金應專款專用，不得挪作他用，確保資金用于指定的業務活動。二、配套資金的來源及用途（一）來源1.公司自有資金：從公司的營業收入、利潤等中提取的資金。2.政府扶持資金：政府部門給予公司的專項扶持資金，用于特定的業務項目。3.銀行貸款：公司向銀行申請的貸款，用于補充配套資金。4.其他資金來源：如股東增資、捐贈等。（二）用途1.項目研發：用于新產品、新技術的研發投入，包括研發設備購置、研發人員薪酬、實驗材料費用等。2.投資合作：參與其他企業的投資項目，提供配套資金，獲取投資收益。3.業務拓展：用于市場拓展、業務推廣、渠道建設等方面的費用支出。4.其他與公司業務相關的支出：如購置固定資產、支付業務費用等。三、配套資金的預算管理（一）預算編制1.各部門職責業務部門負責根據本部門的業務計劃和項目需求，編制配套資金預算草案。財務部門負責對各部門提交的預算草案進行匯總、審核和平衡，編制公司年度配套資金預算方案。2.預算內容配套資金預算應包括預算年度內各項業務活動的資金需求、資金來源、資金使用計劃等內容。預算編制應明確各項資金的用途、金額、支出時間等，確保預算的準確性和可操作性。3.預算編制流程每年[具體時間]前，業務部門向財務部門提交下一年度的配套資金預算草案。財務部門對各部門提交的預算草案進行審核，提出修改意見，并與業務部門進行溝通協調。財務部門根據審核后的預算草案，編制公司年度配套資金預算方案，報公司管理層審批。公司管理層審批通過后，將年度配套資金預算方案下達至各部門執行。（二）預算執行1.各部門應嚴格按照預算方案執行配套資金的使用，不得擅自調整預算。2.如因特殊情況需要調整預算，應按照規定的程序進行申請和審批。3.財務部門應定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并采取措施加以解決。（三）預算調整1.調整條件國家政策法規發生重大變化，導致公司業務活動受到影響，需要調整配套資金預算。公司業務計劃發生重大調整，原預算已無法滿足業務需求，需要調整配套資金預算。其他不可抗力因素導致公司配套資金預算需要調整。2.調整流程業務部門提出預算調整申請，詳細說明調整的原因、調整的內容和調整后的預算安排。財務部門對業務部門提交的預算調整申請進行審核，提出審核意見。預算調整申請經財務部門審核通過后，報公司管理層審批。公司管理層審批通過后，財務部門按照調整后的預算方案執行。四、配套資金的申請與審批（一）申請流程1.業務部門根據業務活動的實際需求，填寫配套資金申請表。2.申請表應包括申請部門、申請項目、資金用途、金額、預計支出時間等內容，并附相關的證明材料。3.業務部門將申請表提交至財務部門進行初審。（二）初審1.財務部門對業務部門提交的申請表及相關證明材料進行初審。2.初審內容包括申請項目的必要性、資金用途的合理性、金額的準確性、證明材料的完整性等。3.如初審通過，財務部門在申請表上簽署初審意見，并提交至公司管理層進行審批。4.如初審不通過，財務部門應及時與業務部門溝通，說明原因，并要求業務部門補充或修改相關材料。（三）審批1.公司管理層根據財務部門的初審意見，對配套資金申請進行審批。2.審批權限根據申請金額的大小設定，具體如下：申請金額在[具體金額1]以下的，由公司總經理審批。申請金額在[具體金額1]至[具體金額2]之間的，由公司董事會審批。申請金額在[具體金額2]以上的，由公司股東大會審批。3.審批通過后，公司管理層在申請表上簽署審批意見，并將申請表返回至財務部門。4.如審批不通過，公司管理層應及時與業務部門溝通，說明原因，并要求業務部門重新提交申請或對申請進行調整。五、配套資金的使用與支付（一）資金使用1.業務部門應按照審批通過的資金用途和金額使用配套資金，確保資金專款專用。2.在資金使用過程中，業務部門應嚴格遵守國家法律法規及公司的相關規定，規范資金使用行為。3.業務部門應建立健全配套資金使用臺賬，詳細記錄資金的使用情況，包括支出時間、支出金額、支出用途、收款單位等信息。（二）資金支付1.財務部門根據審批通過的申請表及相關證明材料，辦理配套資金的支付手續。2.支付方式包括銀行轉賬、支票、現金等，具體支付方式應根據實際情況確定。3.在支付資金時，財務部門應嚴格審核收款單位的資質、賬號等信息，確保資金支付的準確性和安全性。4.對于金額較大的資金支付，應實行雙人經辦制度，確保資金支付的合規性。六、配套資金的監督與檢查（一）內部監督1.財務部門負責對配套資金的使用情況進行日常監督和檢查，定期編制配套資金使用情況報告，報公司管理層。2.審計部門負責對配套資金的使用情況進行定期審計，檢查資金使用的合規性、效益性等情況，并出具審計報告。3.公司管理層應定期聽取配套資金使用情況的匯報，對發現的問題及時進行研究和處理。（二）外部監督1.公司應積極配合政府部門、監管機構等的監督檢查工作，及時提供相關資料和信息。2.對于政府部門、監管機構等提出的整改意見，公司應認真落實，及時整改到位。七、配套資金的核算與財務處理（一）核算1.財務部門應按照國家會計準則和公司財務制度的要求，對配套資金進行單獨核算。2.配套資金的核算應準確反映資金的來源、使用和結余情況，確保財務信息的真實性和完整性。（二）財務處理1.根據配套資金的用途和性質，進行相應的財務處理。2.對于項目研發費用，應按照相關規定進行資本化或費用化處理。3.對于投資合作收益，應按照投資協議的約定進行確認和計量。4.對于其他與配套資金相關的財務事項，應按照公司財務制度的規定進行處理。八、配套資金的風險管理（一）風險識別1.業務部門、財務部門等應定期對配套資金的使用情況進行風險識別，分析可能存在的風險因素。2.風險因素包括政策風險、市場風險、信用風險、操作風險等。（二）風險評估1.根據風險識別的結果，對風險因素進行評估，確定風險的等級和影響程度。2.風險評估可采用定性分析和定量分析相結合的方法，如風險矩陣、風險評分等。（三）風險應對1.針對不同等級和影響程度的風險，制定相應的風險應對措施。2.風險應對措施包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險接受等。3.業務部門、財務部門等應按照風險應對措施的要求，及時采取有效的措施進行風險控制，確保配套資金的安全使用。九、配套資金的績效評價（一）評價指標1.建立配套資金績效評價指標體系，包括資金使用效益、項目完成情況、經濟效益、社會效益等方面的指標。2.具體指標可根據不同的業務活動和項目特點進行設定，如項目研發成功率、投資回報率、市場占有率等。（二）評價方法1.采用定量分析與定性分析相結合的方法，對配套資金的績效進行評價。2.定量分析可通過對相關數據的計算和分析，如財務指標、業務指標等，來評價資金的使用效益。3.定性分析可通過對項目實施過程、效果等方面的評價，如專家評估、用戶反饋等，來評價資金的使用效益。（三）評價周期1.配套資金績效評價周期為每年一次。2.每年[具體時間]前，業務部門應將上一年度配套資金使用情況及績效自評報告提交至財務部門。3.財務部門對業務部門提交的績效自評報告進行審核，并組織開展績效評