院所采購資產管理制度?總則目的為規范院所采購資產管理，提高資產使用效益，保障院所各項工作順利開展，根據國家相關法律法規及院所實際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于院所內各部門、科室涉及采購資產的計劃編制、采購、驗收、使用、維護、處置等全過程管理。基本原則1.合法性原則：采購資產活動必須遵守國家法律法規，確保行為合法合規。2.效益原則：追求資產采購的性價比，提高資產使用效益，避免資源浪費。3.歸口管理原則：明確各部門在采購資產管理中的職責，實行歸口管理。4.流程規范原則：建立科學、規范的采購資產管理流程，確保各環節有序進行。采購資產的分類及定義固定資產使用期限超過一年，單位價值在規定標準以上（一般設備單位價值1000元以上、專用設備單位價值1500元以上），并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。包括房屋及建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書、其他固定資產等。低值易耗品單位價值較低，使用期限較短，不能作為固定資產管理的各種用具物品，如工具、器具、玻璃器皿、勞動保護用品等。辦公用品用于日常辦公的各類物品，如文具、紙張、辦公家具等，單位價值一般相對較低，使用周期較短。管理職責采購資產管理部門1.資產管理部門負責制定采購資產管理制度和流程，并監督執行。組織編制采購資產年度計劃，審核各部門采購申請。建立采購資產臺賬，定期進行清查盤點，確保賬實相符。負責采購資產的報廢、報損等處置工作的審核和審批。2.采購部門按照批準的采購計劃，組織實施采購活動，選擇合格的供應商，簽訂采購合同。負責采購過程的協調與溝通，確保采購任務按時完成。收集、整理采購相關文件資料，歸檔保存。3.使用部門提出采購資產的需求申請，詳細說明資產的規格、型號、數量等要求。負責采購資產的驗收、安裝、調試及日常使用和維護管理，確保資產正常運行。定期反饋資產使用情況，對資產的配置、使用提出合理化建議。采購資產計劃管理計劃編制1.各使用部門應根據工作需要和資產狀況，于每年[具體時間]前編制下一年度采購資產需求計劃，詳細列出資產名稱、規格型號、數量、預算金額、需求時間等內容。2.資產管理部門對各部門提交的采購計劃進行匯總、審核，結合院所發展規劃和資金狀況，綜合平衡后編制年度采購資產計劃草案。3.年度采購資產計劃草案報院所領導審批后實施。計劃調整1.因工作任務變化、資產損壞等原因需要調整采購資產計劃的，使用部門應填寫采購計劃調整申請表，說明調整原因、調整內容等，經資產管理部門審核后報院所領導審批。2.經批準的采購計劃調整申請作為采購活動的依據，采購部門應及時組織實施調整后的采購工作。采購管理采購方式1.公開招標：適用于采購金額較大、技術復雜、市場競爭充分的采購項目。2.邀請招標：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應商處采購的項目，或采用公開招標方式的費用占采購項目總價值比例過大的項目。3.競爭性談判：適用于招標后沒有供應商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的，技術復雜或者性質特殊，不能確定詳細規格或者具體要求的，采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的，不能事先計算出價格總額的采購項目。4.單一來源采購：適用于只能從唯一供應商處采購的，發生了不可預見的緊急情況不能從其他供應商處采購的，必須保證原有采購項目一致性或者服務配套的要求，需要繼續從原供應商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的采購項目。5.詢價：適用于采購的貨物規格、標準統一、現貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目。采購流程1.采購申請：使用部門根據批準的采購計劃，填寫采購申請表，經部門負責人簽字后提交資產管理部門。2.采購審批：資產管理部門對采購申請進行審核，重點審核采購的必要性、資產配置標準等，審核通過后報院所領導審批。3.采購實施：采購部門根據批準的采購申請，按照規定的采購方式組織采購活動。選擇供應商時，應進行充分的市場調研，評估供應商的信譽、產品質量、價格、售后服務等因素，確定不少于三家的候選供應商。4.采購合同簽訂：采購部門與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括采購資產的名稱、規格型號、數量、價格、交貨時間、質量標準、驗收方式、售后服務等內容。采購合同應報資產管理部門備案。5.采購驗收：采購資產到貨后，采購部門應及時通知使用部門和資產管理部門進行驗收。驗收人員應按照采購合同和相關標準對資產的數量、規格型號、質量等進行核對，填寫驗收報告。驗收合格的資產辦理入庫手續，驗收不合格的資產應及時與供應商協商解決。采購資產驗收管理驗收組織1.一般采購資產由使用部門和資產管理部門共同組織驗收；對技術復雜、專業性強的采購資產，可邀請相關專家參與驗收。2.驗收人員應具備相應的專業知識和技能，熟悉采購資產的技術要求和驗收標準。驗收內容1.數量驗收：核對采購資產的實際到貨數量與采購合同一致。2.規格型號驗收：檢查采購資產的規格型號是否符合采購合同要求。3.質量驗收：按照相關質量標準對采購資產的質量進行檢驗，確保資產性能良好、無損壞等。4.資料驗收：檢查供應商提供的產品說明書、合格證、保修卡等相關資料是否齊全。驗收報告驗收合格后，驗收人員應填寫驗收報告，詳細記錄驗收情況，包括驗收時間、地點、驗收人員、資產名稱、規格型號、數量、質量狀況、驗收結論等內容。驗收報告經驗收人員簽字確認后存檔。采購資產使用與維護管理使用管理1.使用部門應按照規定的操作規程使用采購資產，確保資產安全、正常運行。2.建立采購資產使用登記制度，記錄資產的使用時間、使用人員、使用情況等信息。3.采購資產不得擅自外借、出租，確因工作需要外借、出租的，應經資產管理部門批準，并簽訂外借、出租協議，明確雙方的權利和義務。維護管理1.使用部門負責采購資產的日常維護保養工作，制定維護保養計劃，定期對資產進行檢查、清潔、保養、維修等，確保資產性能良好。2.對于大型、精密、貴重的采購資產，應建立專門的維護檔案，記錄維護情況。3.資產管理部門定期對采購資產的維護保養情況進行檢查和監督，發現問題及時督促使用部門整改。采購資產清查盤點管理清查盤點計劃資產管理部門每年制定采購資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員、方法等內容。清查盤點實施1.清查盤點人員按照清查盤點計劃，對采購資產進行逐一清查核實，包括資產的數量、規格型號、存放地點、使用狀況等。2.清查盤點過程中應如實記錄清查情況，發現賬實不符的，應查明原因，填寫盤盈、盤虧報告表。清查盤點結果處理1.資產管理部門根據清查盤點結果，編制清查盤點報告，分析賬實不符的原因，提出處理意見。2.對于盤盈的采購資產，應及時入賬；對于盤虧的采購資產，應查明責任，屬于正常損耗的，按照規定程序核銷；屬于人為原因造成損失的，追究相關人員責任。采購資產處置管理處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續使用的采購資產。2.因技術進步等原因，性能嚴重落后，已無法滿足工作需要的采購資產。3.因自然災害、意外事故等原因造成損壞，已無法修復或無修復價值的采購資產。4.長期閑置不用，且已無使用價值的采購資產。5.其他需要處置的采購資產。處置方式1.報廢：對于已無使用價值的采購資產，經批準后進行報廢處理。2.報損：因自然災害、意外事故等原因造成資產損壞但仍有一定使用價值的，經評估后進行報損處理。3.出售：對于閑置但仍有一定使用價值的采購資產，可通過公開拍賣、協議轉讓等方式出售。4.捐贈：對于符合條件的采購資產，可捐贈給相關單位或個人。處置流程1.處置申請：使用部門填寫采購資產處置申請表，詳細說明資產的基本情況、處置原因、處置方式等，經部門負責人簽字后提交資產管理部門。2.技術鑒定：資產管理部門組織相關人員對擬處置的采購資產進行技術鑒定，評估資產的剩余價值和處置可行性。3.審批：資產管理部門根據技術鑒定結果，提出處置意見，報院所領導審批。4.處置實施：經批準后，采購部門按照規定的處置方式組織實施處置工作。出售、捐贈等處置資產應簽訂相關協議，辦理資產交接手續。5.賬務處理：財務部門根據處置審批文件和相關憑證，及時進行賬務處理，核銷資產賬面價值。監督與檢查內部監督1.院所內部審計部門定期對采購資產管理情況進行審計監督，檢查采購資產管理制度的執行情況、采購流程的合規性、資產使用效益等。2.資產管理部門定期對采購資產的管理情況進行自查，及時發現問題并整改。外部監督接受財政、審計等相關部門的監督檢查，積極配合做好各項工作，及時整改存在的問題。責任追究違規責任