銀行對公結算管理制度?總則1.目的本制度旨在規范銀行對公結算業務操作，確保資金結算安全、準確、高效，維護銀行與客戶的合法權益，促進對公業務健康發展。2.適用范圍本制度適用于銀行辦理的各類對公結算業務，包括但不限于支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等結算方式，以及單位銀行結算賬戶的開立、使用、變更與撤銷等管理。3.基本原則恪守信用，履約付款：客戶與銀行應嚴格履行合同約定，按時足額辦理資金結算。誰的錢進誰的賬，由誰支配：確保客戶資金的所有權和支配權不受侵犯。銀行不墊款：銀行在辦理結算業務時，只負責客戶之間的資金劃轉，不承擔墊付款項的責任。結算賬戶管理1.賬戶開立開戶條件：符合法律法規規定的各類企事業單位、機關團體、個體工商戶等均可申請開立單位銀行結算賬戶。客戶應提供真實、有效的開戶資料，包括營業執照、法定代表人身份證明、授權委托書等。開戶流程：客戶向銀行提交開戶申請，銀行進行盡職調查，審核通過后為客戶開立相應的結算賬戶，并發放開戶許可證（如需要）。賬戶分類：單位銀行結算賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。基本存款賬戶用于辦理日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取；一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付，該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取；專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付；臨時存款賬戶用于辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付。2.賬戶使用客戶應按照賬戶的性質和用途正確使用結算賬戶，不得出租、出借賬戶，不得利用賬戶套取銀行信用。銀行應監督客戶賬戶資金的收付情況，對可疑交易及時進行監測和報告。3.賬戶變更與撤銷變更：客戶賬戶信息如發生變更，應及時向銀行提出申請，銀行審核后辦理相關變更手續。撤銷：客戶因各種原因需要撤銷賬戶時，應先清理賬戶余額，結清相關費用，然后向銀行提交撤銷申請。銀行在審核無誤后，辦理賬戶撤銷手續，并收回開戶許可證等相關資料。支票結算管理1.支票種類支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。現金支票只能用于支取現金；轉賬支票只能用于轉賬；普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不得支取現金。2.支票的出票出票人資格：出票人必須是在銀行開立支票存款賬戶的單位和個人，且賬戶內應有足夠支付的資金。出票要求：出票人應按照規定填寫支票內容，包括出票日期、金額、收款人名稱、用途等，并加蓋預留銀行印鑒。支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權補記，但未補記前不得背書轉讓和提示付款。3.支票的提示付款提示付款期限：支票的提示付款期限自出票日起10日，但中國人民銀行另有規定的除外。收款人或持票人應在提示付款期限內持支票到開戶銀行辦理委托收款或提示付款。超過提示付款期限的，銀行不予受理。4.支票的掛失止付支票喪失后，失票人可以及時通知付款人掛失止付。但掛失止付并不是票據喪失后采取的必經措施，失票人也可以在票據喪失后依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。付款人收到掛失止付通知后，應立即暫停支付。付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。匯票結算管理1.銀行匯票定義與適用范圍：銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。適用于單位和個人在同城、異地或統一票據交換區域的各種款項結算。出票：申請人使用銀行匯票，應向出票銀行填寫"銀行匯票申請書"，填明收款人名稱、匯票金額、申請人名稱、申請日期等事項并簽章。出票銀行受理銀行匯票申請書，收妥款項后簽發銀行匯票，并將銀行匯票和解訖通知一并交給申請人。付款：收款人受理申請人交付的銀行匯票時，應在出票金額以內，根據實際需要的款項辦理結算，并將實際結算金額和多余金額準確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有關欄內。銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。2.商業匯票定義與分類：商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌；銀行承兌匯票由銀行承兌。出票：商業匯票的出票人，為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，并與付款人具有真實的委托付款關系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。出票人不得簽發無對價的商業匯票用以騙取銀行或者其他票據當事人的資金。承兌：商業承兌匯票可以由付款人簽發并承兌，也可以由收款人簽發交由付款人承兌。銀行承兌匯票應由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發。付款人承兌商業匯票，應當在匯票正面記載"承兌"字樣和承兌日期并簽章。付款人承兌商業匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。付款：商業匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。持票人應在提示付款期限內通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。商業承兌匯票的付款人開戶銀行收到通過委托收款寄來的商業承兌匯票，將商業承兌匯票留存，并及時通知付款人。付款人應在接到通知的當日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起3日內（遇法定休假日順延）未通知銀行付款的，視同付款人承諾付款。銀行承兌匯票的出票人應于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。承兌銀行應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款。本票結算管理1.定義與適用范圍：本票是出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。在我國，本票僅限于銀行本票，且只適用于在同一票據交換區域需要支付各種款項的單位和個人。2.出票：申請人使用銀行本票，應向銀行填寫"銀行本票申請書"，填明收款人名稱、申請人名稱、支付金額、申請日期等事項并簽章。出票銀行受理銀行本票申請書，收妥款項后簽發銀行本票，并交給申請人。3.付款：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據權利時效內向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請求付款。匯兌結算管理1.定義與適用范圍：匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。單位和個人的各種款項的結算，均可使用匯兌結算方式。2.分類：匯兌分為信匯和電匯兩種。信匯是指匯款人委托銀行通過郵寄方式將款項支付給收款人；電匯是指匯款人委托銀行通過電報方式將款項支付給收款人。3.匯款：匯款人辦理匯兌，應向匯出銀行填寫信、電匯憑證，詳細填明匯入地點、匯入銀行名稱、收款人名稱、匯款金額、匯款用途等各項內容，并在信、電匯憑證第二聯上加蓋預留銀行印鑒。需要注意的是，匯款人和收款人均為個人，需要在匯入銀行支取現金的，應在信、電匯憑證的"匯款金額"大寫欄，先填寫"現金"字樣，后填寫匯款金額。4.解付：匯入銀行對開立存款賬戶的收款人，應將匯入款項直接轉入收款人賬戶，并向其發出收賬通知。未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信、電匯的取款通知或"留行待取"的，向匯入銀行支取款項，必須交驗本人身份證件，在信、電匯憑證上注明證件名稱、號碼及發證機關，并在"收款人簽蓋章"處簽章；信匯憑簽章支取的，收款人的簽章必須與預留信匯憑證上的簽章相符。支取現金的，信、電匯憑證上必須有按規定填明的"現金"字樣，才能辦理。未填明"現金"字樣，需要支取現金的，由匯入銀行按照國家現金管理規定審查支付。分次支取的，應以收款人的姓名開立臨時存款戶。臨時存款戶只付不收，付完清戶，不計付利息。委托收款結算管理1.定義與適用范圍：委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。單位和個人憑已承兌商業匯票、債券、存單等付款人債務證明辦理款項的結算，均可以使用委托收款結算方式。委托收款在同城、異地均可以使用。2.分類：委托收款分為郵寄和電報劃回兩種。3.收款人辦理委托收款：應向銀行提交委托收款憑證和有關的債務證明。銀行受理委托收款憑證和有關債務證明后，應按照規定進行審查。審查無誤后，將委托收款憑證和有關債務證明寄交付款人開戶銀行辦理付款。4.付款人開戶銀行收到委托收款憑證和有關債務證明：應及時通知付款人。付款人應在接到通知的當日書面通知銀行付款。付款人未在接到通知日的次日起3日內通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營業時，將款項劃給收款人。付款人提前收到由其付款的債務證明，應通知銀行于債務證明的到期日付款。付款人未于接到通知日的次日起3日內通知銀行付款，付款人接到通知日的次日起第4日在債務證明到期日之前的，銀行應于債務證明到期日將款項劃給收款人。銀行在辦理劃款時，付款人存款賬戶不足支付的，應通過被委托銀行向收款人發出未付款項通知書。托收承付結算管理1.定義與適用范圍：托收承付是根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。使用托收承付結算方式的收款單位和付款單位，必須是國有企業、供銷合作社以及經營管理較好，并經開戶銀行審查同意的城鄉集體所有制工業企業。辦理托收承付結算的款項，必須是商品交易，以及因商品交易而產生的勞務供應的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理托收承付結算。2.托收：收款人按照簽訂的購銷合同發貨后，應將托收憑證并附發運證件或其他符合托收承付結算的有關證明和交易單證送交銀行。收款人開戶銀行接到托收憑證及其附件后，應當按照托收范圍、條件和托收憑證填寫的要求認真進行審查，必要時，還應查驗收付款人簽訂的購銷合同。凡不符合要求或違反購銷合同發貨的，不能辦理。審查時間最長不得超過次日。3.承付：付款人開戶銀行收到托收憑證及其附件后，應當及時通知付款人。付款人應在承付期內審查核對，安排資金。承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種。驗單付款的承付期為3天，從付款人開戶銀行發出承付通知的次日算起（承付期內遇法定休假日順延）。驗貨付款的承付期為10天，從運輸部門向付款人發出提貨通知的次日算起。付款人在承付期內，未向銀行表示拒絕付款，銀行即視作承付，并在承付期滿的次日（遇法定休假日順延）上午銀行開始營業時，將款項劃給收款人。結算業務風險防控1.風險識別操作風險：包括因人員操作失誤、流程不完善、系統故障等導致的結算業務差錯、延誤或資金損失。信用風險：客戶信用狀況惡化，如破產、無力支付等，導致銀行面臨墊款風險或資金回收困難。市場風險：由于市場利率波動、匯率變動等因素，影響結算業務的資金成本和收益。法律風險：結算業務涉及的法律法規、監管政策變化，以及合同糾紛等可能給銀行帶來法律風險。2.風險防控措施加強內部控制：建立健全結算業務操作流程和管理制度，加強崗位制約和監督，確保各項業務操作規范、準確。客戶信用管理：對客戶進行嚴格的信用評估和審查，建立客戶信用檔案，及時跟蹤客戶信用狀況變化，采取相應的風險防范措施。系統安全保障：加強結算業務系統的建設和維護，確保系統穩定運行，防止數據泄露和系統故障。人員培訓與教育：定期對結算業務人員進行培訓，提高其業務水平和風險意識，使其熟悉相關法律法規和操作規程。應急管理：制定結算業務應急預案，明確應急處置流程和責任分工，確保在突發情況下能夠迅速、有效地應對風險。監督檢查與違規處理1.監督檢查銀行內部應建立健全結算業務監督檢查機制：定期對結算業務進行檢查，包括業務操作合規性、風險防控措施落實情況等。檢查方式可采用現場檢查和非現場檢查相結合：現場檢查應深入業務操作一線，查閱相關資料，核實業務情況；非現場檢查