代加工物料管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司代加工物料的管理，規范物料的出入庫、存儲、使用等流程，確保代加工物料的安全、完整，保證代加工業務的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有代加工物料的管理，包括但不限于原材料、半成品、成品等。（三）管理原則1.準確性原則：確保物料數量、質量、規格等信息準確無誤，避免因信息錯誤導致的生產延誤或其他問題。2.安全性原則：保障物料在存儲、運輸、使用過程中的安全，防止物料損壞、丟失、變質等情況發生。3.高效性原則：優化物料管理流程，提高工作效率，降低管理成本，確保代加工業務按時、按質、按量完成。4.責任性原則：明確各部門及人員在物料管理中的職責，做到責任到人，獎懲分明。二、職責分工（一）業務部門1.負責與客戶溝通代加工業務需求，確定物料清單及要求，并及時傳遞給采購部門。2.跟蹤代加工訂單執行情況，協調解決物料相關問題，確保訂單按時交付。（二）采購部門1.根據業務部門提供的物料清單，負責代加工物料的采購工作。2.選擇合格的供應商，簽訂采購合同，確保物料的質量、價格和交貨期符合要求。3.負責物料采購過程中的溝通協調，及時處理采購中的異常情況。（三）倉庫管理部門1.負責代加工物料的出入庫管理，包括驗收、入庫、存儲、保管、發放等工作。2.建立物料庫存臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。3.負責物料存儲環境的管理，保證物料存儲安全，防止物料損壞、變質。（四）生產部門1.根據生產計劃，合理領用代加工物料，確保生產順利進行。2.負責物料在生產過程中的使用管理，控制物料消耗，提高物料利用率。3.對生產過程中產生的余料、廢料等進行妥善處理，并及時反饋給倉庫管理部門。（五）品質管理部門1.負責對代加工物料進行檢驗和驗收，確保物料質量符合要求。2.對生產過程中的物料質量進行監控，及時發現和處理質量問題。（六）財務部門1.負責代加工物料采購資金的核算和支付。2.對物料庫存進行定期核對，參與庫存盤點工作，確保財務賬與倉庫賬一致。三、物料采購管理（一）采購計劃制定1.業務部門根據代加工訂單需求，提前[x]個工作日編制物料需求清單，明確物料名稱、規格、型號、數量、交貨時間等信息，并提交給采購部門。2.采購部門結合物料需求清單、庫存情況以及供應商交貨周期等因素，制定詳細的采購計劃，明確采購批次、采購數量、采購時間等。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量等進行評估和審核。2.定期對供應商進行考核，考核內容包括產品質量、交貨期、價格、售后服務等方面。對于考核不合格的供應商，及時采取整改措施或取消合作關系。（三）采購合同簽訂1.采購部門與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物料規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。2.采購合同簽訂后，應及時將合同副本分發給相關部門，如業務部門、倉庫管理部門、財務部門等，以便各部門做好相應的準備工作。（四）采購訂單下達1.采購部門根據采購合同，向供應商下達采購訂單，明確采購訂單編號、物料信息、交貨時間、交貨地點等內容。2.在采購訂單下達后，及時跟蹤訂單執行情況，與供應商保持密切溝通，確保物料按時、按質、按量交付。（五）采購變更管理1.如果因客戶需求變更、生產計劃調整等原因需要對采購訂單進行變更，采購部門應及時與供應商協商，并簽訂補充協議或變更訂單。2.采購變更涉及到價格、交貨期、物料規格等方面的調整，應及時通知相關部門，如業務部門、倉庫管理部門、財務部門等，以便各部門進行相應的調整和處理。四、物料驗收入庫管理（一）驗收準備1.倉庫管理部門在收到采購部門下達的收貨通知后，應提前做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具和場地等。2.驗收人員應熟悉物料的驗收標準和方法，掌握相關的質量知識和技能。（二）數量驗收1.物料到貨后，驗收人員首先對物料的數量進行核對，按照采購訂單或送貨單上的數量進行清點，確保數量準確無誤。2.對于數量不符的情況，應及時與供應商溝通，查明原因，并做好記錄。如屬于供應商發貨錯誤，應要求供應商及時補貨或采取其他解決措施。（三）質量驗收1.品質管理部門按照相關質量標準和檢驗規范，對到貨物料進行質量檢驗。檢驗內容包括物料的外觀、尺寸、性能、包裝等方面。2.對于質量不合格的物料，應及時出具檢驗報告，并通知采購部門與供應商協商處理。處理方式包括退貨、換貨、補貨等，具體處理方式應根據合同約定和實際情況確定。（四）入庫手續辦理1.經數量和質量驗收合格的物料，倉庫管理部門應及時辦理入庫手續。入庫時，應填寫入庫單，詳細記錄物料的名稱、規格、型號、數量、供應商、入庫時間等信息。2.入庫單應一式多聯，分別由倉庫管理部門、采購部門、財務部門等留存。倉庫管理部門根據入庫單更新物料庫存臺賬，確保賬實相符。五、物料存儲管理（一）存儲環境要求1.根據物料的特性和存儲要求，合理安排存儲區域，確保物料存儲在適宜的環境中。對于有特殊存儲要求的物料，如易燃易爆物品、易腐蝕物品、精密儀器等，應設置專門的存儲區域，并采取相應的防護措施。2.保持存儲區域的清潔、干燥、通風良好，溫度、濕度等環境條件應符合物料存儲要求。定期對存儲區域進行檢查和維護，確保存儲環境安全可靠。（二）物料擺放原則1.物料應按照類別、規格、型號等進行分類存放，標識清晰，便于查找和管理。2.遵循先進先出的原則，確保物料在有效期內或規定時間內得到使用，避免物料積壓過期。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對代加工物料進行盤點，盤點周期為[x]個月。盤點時，應認真核對物料的數量、質量、規格等信息，確保賬實相符。2.盤點結束后，應編制盤點報告，如實反映盤點情況。對于盤盈、盤虧的物料，應查明原因，提出處理意見，并報相關部門審批后進行處理。（四）庫存預警1.倉庫管理部門應根據物料的庫存數量、消耗速度、采購周期等因素，設定庫存預警指標。當庫存數量低于預警指標時，及時發出預警信息，通知采購部門進行補貨。2.采購部門收到庫存預警信息后，應及時分析原因，采取相應的措施，確保物料供應不影響生產進度。六、物料領用與發放管理（一）領用計劃制定1.生產部門根據生產計劃，提前[x]個工作日編制物料領用計劃，明確物料名稱、規格、型號、數量等信息，并提交給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據物料庫存情況和生產部門的領用計劃，對領用計劃進行審核，確保領用數量合理、準確。（二）領用手續辦理1.生產部門憑審核通過的物料領用計劃到倉庫管理部門辦理領用手續。領用人員應填寫領料單，詳細記錄物料的名稱、規格、型號、數量、用途等信息。2.領料單應一式多聯，分別由生產部門、倉庫管理部門、財務部門等留存。倉庫管理部門根據領料單發放物料，并在物料庫存臺賬上進行記錄，減少相應的庫存數量。（三）發放原則1.嚴格按照領料單上的數量和規格發放物料，確保發放物料的準確性。2.遵循先進先出的原則，優先發放庫存時間較長的物料。（四）超領管理1.如因生產過程中出現意外情況需要超領物料，生產部門應填寫超領申請單，說明超領原因和超領數量，并報相關部門審批。2.經審批同意后，倉庫管理部門方可發放超領物料。對于超領的物料，應及時進行跟蹤和核算，確保物料的合理使用。七、物料使用管理（一）使用規范1.生產部門應按照工藝要求和操作規程使用代加工物料，確保物料的正確使用和合理消耗。2.加強對物料使用過程的監控，及時發現和糾正物料使用過程中的違規行為，如浪費物料、私自挪用物料等。（二）余料管理1.在生產過程中產生的余料，生產部門應及時清理并妥善保管，不得隨意丟棄。2.余料應定期退還給倉庫管理部門，倉庫管理部門對余料進行清點和驗收后，辦理入庫手續。對于可再利用的余料，應做好標識和分類存放，以便下次生產時使用。（三）廢料管理1.對于生產過程中產生的廢料，生產部門應按照規定的程序進行處理。廢料處理前，應填寫廢料處理申請單，說明廢料的名稱、規格、型號、數量、產生原因等信息，并報相關部門審批。2.經審批同意后，生產部門可對廢料進行變賣、回收或其他方式處理。廢料處理過程中，應做好記錄，確保廢料處理的合法性和合規性。八、物料成本核算與控制（一）成本核算1.財務部門負責代加工物料的成本核算工作，按照相關會計準則和成本核算方法，準確計算物料采購成本、存儲成本、使用成本等。2.物料成本核算應與代加工訂單成本核算相結合，確保成本核算的準確性和完整性。（二）成本控制1.各部門應加強對代加工物料的成本控制，采取有效措施降低物料采購成本、存儲成本和使用成本。2.采購部門應通過優化采購流程、選擇合適的供應商、談判合理的價格等方式，降低物料采購成本。3.倉庫管理部門應合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費，降低物料存儲成本。4.生產部門應提高物料利用率，減少物料消耗，降低物料使用成本。九、物料報廢管理（一）報廢申請1.對于因質量問題、損壞、過期等原因無法使用或繼續存儲的代加工物料，相關部門應填寫物料報廢申請單，詳細說明報廢原因、物料名稱、規格、型號、數量等信息，并提交給品質管理部門和倉庫管理部門審核。2.品質管理部門對報廢申請進行技術鑒定，確認物料是否符合報廢條件。倉庫管理部門對報廢申請進行實物核對，確保申請報廢的物料確實存在且與申請信息一致。（二）報廢審批1.物料報廢申請經品質管理部門和倉庫管理部門審核通過后，提交給相關領導進行審批。審批流程根據公司規定的權限進行，確保報廢審批的嚴肅性和公正性。2.審批通過后的物料報廢申請，由倉庫管理部門負責組織實施報廢處理。（三）報廢處理1.倉庫管理部門按照審批意見，對報廢物料進行清理和處理。報廢處理方式包括變賣、回收、銷毀等，具體處理方式應根據物料的性質和相關法律法規要求確定。2.在報廢處理過程中，應做好記錄，包括報廢物料的名稱、規格、型號、數量、處理方式、處理時間等信息。十、物料盤點差異處理（一）差異發現1.在庫存盤點過程中，如發現物料賬實不符的情況，倉庫管理部門應及時記錄差異信息，包括差異物料的名稱、規格、型號、數量、賬存數、實存數等。（二）差異原因分析1.倉庫管理部門組織相關人員對物料盤點差異原因進行分析，可能的原因包括出入庫記錄錯誤、物料丟失、損壞、盤點錯誤等。2.根據差異原因分析結果，制定相應的處理措施。（三）差異處理1.對于因出入庫記錄錯誤導致的差異，應及時調整庫存臺賬和相關賬務記錄，確保賬實相符。2.對于因物料丟失、損壞等原因導致的差異，應查明責任部門和責任人，并按照公司相關規定進行處理。如屬于人為原因造成的損失，應要求責任人進行賠償；如屬于不可抗力等原因造成的損失，應按照公司規定進行核銷。十一、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門定期對代加工物料管理情況進行審計，檢查物料管理