資產(chǎn)公司授權(quán)管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范本資產(chǎn)公司的授權(quán)管理，明確授權(quán)范圍、權(quán)限和程序，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的有效開展，保障公司資產(chǎn)安全，提高運(yùn)營效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部各部門、各分支機(jī)構(gòu)及公司控股、參股企業(yè)。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.權(quán)責(zé)對等原則：被授權(quán)人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.適度授權(quán)原則：根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、風(fēng)險程度等因素，合理確定授權(quán)額度和范圍，確保既能有效激發(fā)業(yè)務(wù)活力，又能防范風(fēng)險。4.動態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)變化、風(fēng)險狀況等，適時對授權(quán)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。二、授權(quán)體系（一）授權(quán)主體與對象1.授權(quán)主體：公司董事會是公司授權(quán)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批公司重大授權(quán)事項(xiàng)。董事長在董事會授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)職權(quán)。2.授權(quán)對象：包括公司總部各部門負(fù)責(zé)人、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人以及公司控股、參股企業(yè)的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人。（二）授權(quán)類型1.常規(guī)授權(quán)：對公司日常經(jīng)營管理活動中經(jīng)常、重復(fù)發(fā)生的事項(xiàng)進(jìn)行的授權(quán)。常規(guī)授權(quán)一般采用制定統(tǒng)一的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)、流程和文本的方式進(jìn)行。2.特別授權(quán)：對公司非經(jīng)常性、特定的重大事項(xiàng)進(jìn)行的一次性授權(quán)。特別授權(quán)應(yīng)根據(jù)具體事項(xiàng)的性質(zhì)、風(fēng)險程度等，由董事會或董事長單獨(dú)審批決定。三、授權(quán)范圍（一）業(yè)務(wù)經(jīng)營授權(quán)1.投資業(yè)務(wù)授權(quán)明確不同層級管理人員在各類投資項(xiàng)目（如股權(quán)投資、債權(quán)投資、證券投資等）的投資額度、投資領(lǐng)域、投資決策程序等方面的授權(quán)范圍。規(guī)定投資項(xiàng)目的風(fēng)險評估、盡職調(diào)查等前置程序的執(zhí)行要求及審批權(quán)限。2.資產(chǎn)管理授權(quán)賦予各級管理人員在資產(chǎn)處置（如不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)核銷等）方面的權(quán)限，包括處置方式選擇、交易價格確定、審批流程等。對資產(chǎn)運(yùn)營管理（如資產(chǎn)運(yùn)營方案制定、資產(chǎn)收益分配等）的授權(quán)，確保資產(chǎn)保值增值。3.融資業(yè)務(wù)授權(quán)限定不同層級在融資渠道選擇（如銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資等）、融資額度審批、融資合同簽訂等方面的權(quán)力。明確融資風(fēng)險管理及審批程序，防范融資風(fēng)險。（二）財務(wù)管理授權(quán)1.預(yù)算管理授權(quán)規(guī)定各級部門和機(jī)構(gòu)在預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控等環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限。明確預(yù)算審批流程，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。2.資金管理授權(quán)確定資金收支審批權(quán)限，包括資金支付的額度限制、審批層級等。對資金調(diào)度、資金賬戶管理等方面進(jìn)行授權(quán)，保障資金安全和高效運(yùn)作。3.財務(wù)審批授權(quán)劃分不同金額范圍的財務(wù)支出審批權(quán)限，如費(fèi)用報銷、資產(chǎn)購置、對外捐贈等，明確各級管理人員的審批責(zé)任。（三）人事管理授權(quán)1.人員招聘授權(quán)規(guī)定各級部門和機(jī)構(gòu)在人員招聘數(shù)量、招聘渠道選擇、招聘流程審批等方面的權(quán)限。明確特殊崗位或高級管理人員招聘的決策程序和審批要求。2.薪酬福利管理授權(quán)賦予不同層級管理人員在薪酬調(diào)整、獎金分配、福利政策制定等方面的一定權(quán)限。確保薪酬福利管理符合公司薪酬策略和成本控制要求。3.人員晉升與調(diào)動授權(quán)確定各級管理人員在員工晉升、崗位調(diào)動（包括內(nèi)部調(diào)動和跨部門調(diào)動）等方面的審批權(quán)限和決策程序。（四）行政管理授權(quán)1.辦公用品采購授權(quán)規(guī)定不同金額范圍內(nèi)辦公用品采購的審批權(quán)限，明確各級部門的采購職責(zé)。建立辦公用品采購的標(biāo)準(zhǔn)流程和供應(yīng)商管理機(jī)制。2.辦公設(shè)備購置與管理授權(quán)明確各級管理人員在辦公設(shè)備購置（如電腦、打印機(jī)等）的審批權(quán)限和采購程序。規(guī)定辦公設(shè)備的日常管理、維護(hù)、報廢等環(huán)節(jié)的責(zé)任和權(quán)限。3.會議及活動組織授權(quán)賦予各級部門組織不同規(guī)模、類型會議及活動的權(quán)限，包括會議預(yù)算審批、活動場地安排、參會人員邀請等。四、授權(quán)程序（一）授權(quán)申請1.需獲得授權(quán)的部門或個人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫《授權(quán)申請表》，詳細(xì)說明申請授權(quán)的事項(xiàng)、授權(quán)理由、授權(quán)期限、預(yù)計風(fēng)險等內(nèi)容。2.申請表應(yīng)經(jīng)本部門或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核簽字，確保申請事項(xiàng)真實(shí)、合理，并符合公司整體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)要求。（二）授權(quán)審批1.常規(guī)授權(quán)申請由公司相關(guān)職能部門按照既定的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行審核，審核通過后報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.特別授權(quán)申請需提交公司董事會或董事長審批。申請材料應(yīng)包括詳細(xì)的業(yè)務(wù)背景資料、風(fēng)險評估報告、可行性分析報告等，以便決策機(jī)構(gòu)全面了解情況，做出準(zhǔn)確判斷。3.審批機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)對授權(quán)申請進(jìn)行審議，并出具審批意見。審批意見應(yīng)明確是否同意授權(quán)、授權(quán)范圍、授權(quán)期限等關(guān)鍵內(nèi)容。（三）授權(quán)書簽訂1.經(jīng)審批同意授權(quán)的，由授權(quán)主體與被授權(quán)人簽訂《授權(quán)書》。《授權(quán)書》應(yīng)明確授權(quán)事項(xiàng)、授權(quán)范圍、授權(quán)期限、雙方權(quán)利義務(wù)、監(jiān)督與考核等內(nèi)容。2.《授權(quán)書》一式兩份，授權(quán)主體與被授權(quán)人各執(zhí)一份，作為授權(quán)依據(jù)和履行職責(zé)的憑證。（四）授權(quán)公示與備案1.對于涉及公司重大利益或?qū)ν獠坑兄卮笥绊懙氖跈?quán)事項(xiàng)，應(yīng)在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，接受員工監(jiān)督。2.授權(quán)事項(xiàng)應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行備案，以便后續(xù)查閱和追溯。五、授權(quán)監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門定期對授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查，重點(diǎn)關(guān)注授權(quán)范圍的合規(guī)性、權(quán)力行使的規(guī)范性、風(fēng)險防控措施的有效性等。2.風(fēng)險管理部門監(jiān)督：風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對授權(quán)業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，并向授權(quán)主體和被授權(quán)人提出風(fēng)險預(yù)警和防控建議。3.上級主管監(jiān)督：上級主管部門或領(lǐng)導(dǎo)對下級被授權(quán)人的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，定期聽取工作匯報，檢查工作進(jìn)展，及時糾正不當(dāng)行為。（二）考核評價1.建立對被授權(quán)人的考核評價體系，從授權(quán)事項(xiàng)完成情況、風(fēng)險控制效果、合規(guī)經(jīng)營情況等方面進(jìn)行全面考核。2.考核結(jié)果與被授權(quán)人的績效薪酬、晉升獎勵等掛鉤，激勵被授權(quán)人積極履行職責(zé)，規(guī)范行使權(quán)力。3.對于在授權(quán)執(zhí)行過程中出現(xiàn)重大失誤、違規(guī)行為或未能有效控制風(fēng)險的被授權(quán)人，應(yīng)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于扣減績效薪酬、責(zé)令整改、撤銷授權(quán)等。六、授權(quán)變更與終止（一）授權(quán)變更1.在授權(quán)期限內(nèi)，如遇公司戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)變化、法律法規(guī)政策變動等原因，需要對授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行變更的，由授權(quán)主體提出變更申請。2.變更申請應(yīng)按照授權(quán)審批程序進(jìn)行審核和批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后重新簽訂《授權(quán)書》，明確變更后的授權(quán)內(nèi)容。（二）授權(quán)終止1.授權(quán)期限屆滿，授權(quán)自動終止。如需繼續(xù)授權(quán)，被授權(quán)人應(yīng)在授權(quán)期限屆滿前一定時間內(nèi)提出續(xù)期申請，按照授權(quán)程序進(jìn)行審批。2.在授權(quán)期限內(nèi)，如發(fā)生下列情形之一的，授權(quán)主體可提前終止授權(quán)：被授權(quán)人違反法律法規(guī)、公司規(guī)章制度或授權(quán)書約定，濫用職權(quán)或未能履行職責(zé)的；因經(jīng)營環(huán)境變化、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，授權(quán)事項(xiàng)已不再需要或不適宜繼續(xù)授權(quán)的；其他應(yīng)當(dāng)提前終止授權(quán)的情形。