餐飲日常報銷管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司財務管理，規范餐飲日常報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要發生的餐飲費用報銷。（三）基本原則1.真實性原則：報銷的餐飲費用必須是真實發生的，不得虛報、假報。2.合理性原則：費用報銷應符合公司業務實際需要，遵循合理、必要的原則。3.合規性原則：報銷行為必須符合國家法律法規及公司相關規定。二、報銷范圍（一）業務招待費1.因業務需要招待客戶、合作伙伴等發生的餐飲費用，包括但不限于宴請、工作餐等。2.招待費用應提前經相關負責人審批，明確招待對象、事由、預計金額等。（二）員工誤餐費1.員工因工作原因不能在公司正常就餐，按照規定標準領取的誤餐補貼。2.誤餐費標準按照公司相關規定執行，原則上以現金形式發放，也可通過工資代發方式。（三）會議、培訓期間餐飲費1.公司組織的會議、培訓活動中，為參會人員、培訓學員提供的餐飲費用。2.會議、培訓餐飲費用應按照預算標準執行，明確用餐人數、餐標等，并經相關部門負責人審批。三、報銷標準（一）業務招待費1.招待標準應根據招待對象、業務性質等因素合理確定，具體標準如下：招待重要客戶、合作伙伴等，人均餐標一般不超過[X]元。一般性業務招待，人均餐標一般不超過[X]元。2.招待費用應嚴格控制，不得鋪張浪費，如因特殊情況超過標準的，需提前經公司高層領導審批。（二）員工誤餐費1.誤餐補貼標準為每人每餐[X]元。2.員工應在實際發生誤餐情況后及時申請報銷，每月報銷次數原則上不超過[X]次。（三）會議、培訓期間餐飲費1.會議、培訓餐飲費用標準應根據會議、培訓的規模、時長等因素確定，一般人均每餐不超過[X]元。2.如需安排自助餐，應根據實際用餐人數合理控制費用，避免浪費。四、報銷流程（一）填寫報銷單1.員工應根據實際發生的餐飲費用，如實填寫《費用報銷單》，詳細注明日期、事由、金額、用餐人數等信息。2.對于業務招待費，還應在報銷單上注明招待對象、招待事由等。（二）粘貼票據1.將餐飲發票及相關附件整齊粘貼在《費用報銷單》背面，發票應真實、有效，發票內容應與報銷事由相符。2.如發票較多，可使用發票粘貼單進行粘貼。（三）部門負責人審批1.員工所在部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，簽字確認是否同意報銷。2.對于業務招待費，部門負責人應重點審核招待對象、事由是否與業務相關，費用是否合理。（四）財務審核1.財務部門對報銷單及相關票據進行審核，檢查發票的真實性、合法性，報銷金額是否符合標準，報銷流程是否完整。2.如發現問題，財務部門有權要求報銷人補充資料或進行說明，直至審核通過。（五）總經理審批1.根據公司規定，超過一定金額的餐飲報銷需經總經理審批。2.總經理對報銷事項進行最終審批，簽字確認是否同意報銷。（六）報銷支付1.經審批通過的報銷單，由財務部門按照公司財務制度進行支付。2.支付方式可選擇現金支付、銀行轉賬等，具體支付方式按照公司相關規定執行。五、報銷憑證要求（一）發票1.報銷必須提供正規的餐飲發票，發票應加蓋發票專用章，發票內容應包括餐飲服務名稱、日期、金額、付款方名稱等。2.發票開具日期應與報銷日期相符，發票金額應與報銷金額一致。（二）其他附件1.對于業務招待費，應提供招待對象的名單、招待事由的說明等相關附件，作為報銷的輔助證明材料。2.對于會議、培訓期間餐飲費，應提供會議、培訓的通知、簽到表等相關附件。六、特殊情況處理（一）未取得發票1.如因特殊原因無法取得正規發票的，應提供其他有效證明材料，如收據、消費清單等，并經相關負責人審批同意后，方可報銷。2.對于無法取得發票的情況，應在報銷單上詳細說明原因，并承諾在規定時間內取得發票，否則將從報銷金額中扣除相應款項。（二）多人共同用餐1.多人共同用餐的費用，應由一人統一報銷，并在報銷單上注明其他用餐人員名單。2.報銷人應提供用餐人員的簽字確認證明，以證明費用的真實性。七、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門定期對餐飲費用報銷情況進行審計，檢查報銷是否符合規定，費用支出是否合理。2.對于審計中發現的問題，應及時提出整改意見，并督促相關部門和人員進行整改。（二）違規處理1.對于違反本制度的報銷行為，公司將視情節輕重給予相應的處理，包括但不限于追回違規報銷款項、警告、罰款等。2.如因違規報銷行為給公司造成損失的，公司將依法追究相關人員的賠償責任