風險管理制度梳理情況?一、總則（一）目的為有效識別、評估、應對公司面臨的各類風險，保障公司穩健運營，實現公司戰略目標，特制定本風險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應覆蓋公司所有業務活動、所有部門和所有人員，貫穿決策、執行和監督全過程。2.重要性原則重點關注對公司戰略、財務、運營等有重大影響的風險領域和關鍵環節。3.制衡性原則通過制度設計和流程安排，實現各部門、各崗位之間的相互制約和監督，防止權力濫用。4.適應性原則風險管理應與公司內外部環境變化相適應，根據公司發展階段、業務特點等適時調整風險管理策略和方法。5.成本效益原則在風險管理過程中，權衡風險管理成本與收益，確保風險管理投入與公司整體效益相匹配。二、風險識別（一）風險識別的范圍1.戰略風險包括公司戰略方向偏差、戰略目標不合理、市場競爭加劇、行業政策變化等可能影響公司長期發展的風險。2.財務風險涵蓋籌資風險、投資風險、資金流動性風險、資金安全風險、財務報告風險等。3.市場風險主要有市場價格波動風險、市場需求變化風險、客戶信用風險、供應商違約風險等。4.運營風險涉及生產運營風險、供應鏈風險、人力資源風險、信息系統風險、法律合規風險等。5.合規風險包含法律法規風險、監管要求風險、公司內部規章制度執行風險等。（二）風險識別的方法1.問卷調查法設計風險調查問卷，發放給各部門和相關人員，收集他們對公司面臨風險的看法和意見。2.訪談法與公司高層管理人員、各部門負責人、關鍵崗位員工等進行面對面訪談，了解他們在工作中遇到的風險情況。3.流程圖法繪制公司主要業務流程的流程圖，分析每個環節可能存在的風險點。4.情景分析法設定不同的情景，評估在各種情景下公司可能面臨的風險。5.歷史數據分析對公司過去發生的風險事件進行分析，總結風險發生的規律和特點，識別潛在風險。（三）風險識別的頻率公司應定期（至少每年一次）進行全面的風險識別工作，同時在公司內外部環境發生重大變化時，及時開展專項風險識別。三、風險評估（一）風險評估的標準1.可能性標準評估風險發生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。2.影響程度標準衡量風險對公司戰略目標、財務狀況、運營績效等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。（二）風險評估的方法1.定性評估方法通過專家判斷、集體討論等方式，對風險的可能性和影響程度進行定性描述和評價。2.定量評估方法運用數學模型、統計分析等工具，對風險進行量化評估，確定風險的具體數值。3.綜合評估方法結合定性和定量評估方法，對風險進行全面、綜合的評估。（三）風險評估的流程1.收集風險信息根據風險識別的結果，收集與風險相關的各種信息，包括風險發生的原因、影響范圍、可能的損失等。2.確定評估指標根據風險評估的標準，確定風險可能性和影響程度的評估指標。3.評估風險運用選定的評估方法，對風險的可能性和影響程度進行評估，并確定風險等級。4.編制風險評估報告總結風險評估的結果，編制風險評估報告，包括風險的基本情況、評估過程、評估結論等。四、風險應對（一）風險應對策略1.風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，采取放棄相關業務或活動等方式，避免風險的發生。2.風險降低通過采取控制措施，降低風險發生的可能性或減輕風險的影響程度。如加強內部控制、優化業務流程、購買保險等。3.風險轉移將風險轉移給其他方承擔，如簽訂合同轉移風險、購買保險等。4.風險承受對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，公司決定承受該風險，不采取特別的應對措施。（二）風險應對措施的制定與實施1.制定風險應對計劃針對不同的風險，明確風險應對策略、具體措施、責任部門、實施時間等內容，制定風險應對計劃。2.實施風險應對措施責任部門按照風險應對計劃，組織實施各項風險應對措施，確保措施得到有效執行。3.跟蹤與監控對風險應對措施的實施效果進行跟蹤和監控，及時發現問題并進行調整和改進。（三）風險應對資源的配置公司應根據風險應對的需要，合理配置人力、物力、財力等資源，確保風險應對措施的有效實施。五、風險管理組織體系（一）風險管理委員會1.組成風險管理委員會由公司高層管理人員組成，設主任一名，副主任若干名。2.職責負責審議公司風險管理戰略、政策和制度；審批重大風險應對方案；監督風險管理工作的開展等。（二）風險管理部門1.設置公司設立專門的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責負責組織開展風險識別、評估、監控等工作；制定風險應對策略和措施；協調各部門的風險管理工作；定期向風險管理委員會報告風險管理工作情況等。（三）各部門風險管理職責1.業務部門負責本部門業務活動的風險識別、評估和應對工作；制定本部門的風險管理制度和流程；配合風險管理部門開展風險管理工作等。2.職能部門財務部門負責財務風險的管理；人力資源部門負責人力資源風險的管理；法務部門負責法律合規風險的管理等。各職能部門應按照職責分工，協同開展風險管理工作。六、風險管理監督與改進（一）風險管理監督1.內部審計監督內部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計，檢查風險管理體系的有效性、風險應對措施的執行情況等，提出審計意見和建議。2.風險管理部門自我監督風險管理部門定期對自身工作進行總結和反思，檢查風險識別、評估、應對等工作的質量，發現問題及時整改。3.各部門自查各部門定期開展風險管理自查工作，對本部門的風險管理情況進行檢查，及時發現和解決存在的問題。（二）風險管理信息溝通1.建立信息溝通機制公司應建立健全風險管理信息溝通機制，確保風險管理信息在公司內部各部門、各層級之間及時、準確地傳遞。2.信息收集與分析風險管理部門負責收集、整理、分析各類風險管理信息，為風險決策提供依據。3.信息報告風險管理部門定期向風險管理委員會報告風險管理工作情況，及時報告重大風險事件和風險管理工作中的重要問題。（三）風險管理改進1.定期評估公司定期對風險管理體系進行評估，檢查風險管理策略、方法、流程等是否適應公司內外部環境的變化，是否有效運行。2.持續改進根據風險管理評估的結果，針對存在的問題，及時調整和完善風險管理體系，不斷提高風險管理水平。七、風險文化建設（一）風險文化的內涵風險文化是公司全體員工在長期的經營活動中形成的關于風險認知、態度和行為方式的總和，包括風險意識、風險價值觀、風險管理制度等方面。（二）風險文化建設的目標通過風險文化建設，使公司全體員工樹立正確的風險意識，形成積極主動的風險管理態度，自覺遵守風險管理規章制度，將風險管理融入到公司的各項業務活動中。（三）風險文化建設的措施1.培訓與教育開展風險管理培訓和教育活動，提高員工的風險意識和風險管理能力。2.宣傳與推廣通過內部刊物、宣傳欄、會議等多種形式，宣傳風險管理理念和知識，營造良好的風險管理文化氛圍。3.激勵與約束建立風險績效考核制度，對風險管理工作表現優秀