基金從業人員資格高頻真題題庫2024基金法律法規、職業道德與業務規范1.下列關于基金管理人內部控制的說法，錯誤的是（）。A.內部控制制度應涵蓋公司各個業務環節B.內部控制的有效性是指內部控制制度在一定時期內、一定范圍內是有效的C.內部控制的獨立性原則要求各部門和崗位在職能上保持相對獨立D.內部控制的成本效益原則要求以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果答案：B。內部控制的有效性是指內部控制制度應當能夠有效防范和化解風險，保證公司經營運作符合法律法規和公司章程的規定，而不是在一定時期內、一定范圍內有效。2.基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中，應遵循的原則不包括（）。A.投資人利益優先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.準確性原則答案：D?；痄N售適用性應遵循的原則包括投資人利益優先原則、全面性原則、客觀性原則、及時性原則等，不包括準確性原則。3.關于基金信息披露的作用，下列表述錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.能有效防止信息濫用C.有利于提高基金市場效率D.有助于降低基金持有人的成本答案：D?；鹦畔⑴兜淖饔弥饕杏欣谕顿Y者的價值判斷、能有效防止信息濫用、有利于提高基金市場效率等，但并不能直接降低基金持有人的成本。4.以下不屬于基金管理人信息披露范圍的是（）。A.基金年度報告B.基金招募說明書C.基金份額凈值公告D.基金托管協議答案：D?；鹜泄軈f議是基金管理人與基金托管人簽訂的協議，不屬于基金管理人向投資者披露的信息范圍?；鸸芾砣诵枰痘鹉甓葓蟾?、招募說明書、份額凈值公告等。5.基金份額持有人大會應當有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A。基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。6.基金監管的首要目標是（）。A.保護投資人及相關當事人的合法權益B.規范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發展D.保證市場的公平、效率和透明答案：A。保護投資人及相關當事人的合法權益是基金監管的首要目標。7.下列關于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機構可以對不同投資人適用不同費率B.基金銷售費用包括基金銷售過程中發生的由基金投資人自己承擔的費用C.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用D.未經招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率答案：B。基金銷售費用是指基金銷售機構在銷售基金產品的過程中向投資人收取的費用，不包括由基金投資人自己承擔的費用，如交易傭金等。8.基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起（）個月內進行基金募集。A.3B.6C.9D.12答案：B。基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起6個月內進行基金募集。9.開放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募說明書規定的期限內不辦理贖回，但該期限最長不超過（）個月。A.1B.2C.3D.6答案：C。開放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募說明書規定的期限內不辦理贖回，但該期限最長不超過3個月。10.基金管理人的合規管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確?；鸪钟腥双@得收益答案：D?；鸸芾砣说暮弦幑芾砟繕税ń⒔∪弦庯L險管理體系、實現對合規風險的有效識別和管理、促進全面風險管理體系的建設等，不能確保基金持有人獲得收益，因為基金投資有風險。11.以下屬于基金托管人職責的是（）。A.編制中期和年度基金報告B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜D.計算并公告基金資產凈值答案：B?；鹜泄苋说穆氊煱ò凑找幎ㄩ_設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等。編制中期和年度基金報告、計算并公告基金資產凈值是基金管理人的職責；依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜也是基金管理人的職責。12.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績，但基金合同生效不足（）個月的除外。A.6B.9C.12D.18答案：A。基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績，但基金合同生效不足6個月的除外。13.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C。基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年。14.關于基金銷售機構的準入條件，下列說法錯誤的是（）。A.具有健全的治理結構、完善的內部控制和風險管理制度，并得到有效執行B.財務狀況良好，運作規范穩定C.有與基金銷售業務相適應的營業場所、安全防范設施和其他設施D.制定了完善的資金清算流程，基金銷售結算資金應主要由基金管理人進行交收管理答案：D。制定了完善的資金清算流程，基金銷售結算資金應主要由第三方存管銀行進行交收管理，而不是基金管理人。15.基金管理人應在每年結束后（）日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C?；鸸芾砣藨诿磕杲Y束后90日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。證券投資基金基礎知識16.以下關于貝塔系數（β）的說法，錯誤的是（）。A.β系數度量的是資產收益率相對市場波動的敏感性B.當β=1時，該資產的收益率與市場組合收益率同方向、同比例的變化C.當β＞1時，該資產的波動程度比市場組合小D.當β＜1時，該資產的波動程度比市場組合小答案：C。當β＞1時，該資產的波動程度比市場組合大；當β＜1時，該資產的波動程度比市場組合小。17.下列關于債券久期的說法，正確的是（）。A.久期越長，債券價格的波動幅度越大B.久期可以衡量債券價格對市場利率變動的敏感性C.零息債券的久期等于它的到期時間D.以上說法都正確答案：D。久期是衡量債券價格對市場利率變動敏感性的指標，久期越長，債券價格的波動幅度越大。零息債券的久期等于它的到期時間。18.已知某基金的貝塔系數為1.2，市場組合的預期收益率為10%，無風險收益率為4%，則該基金的預期收益率為（）。A.11.2%B.10%C.12%D.8.8%答案：A。根據資本資產定價模型：預期收益率=無風險收益率+貝塔系數×（市場組合預期收益率-無風險收益率），即4%+1.2×(10%-4%)=4%+7.2%=11.2%。19.下列屬于衍生工具的是（）。A.股票B.債券C.期權D.存款答案：C。衍生工具是指一種衍生類合約，其價值取決于一種或多種基礎資產。期權是常見的衍生工具，而股票、債券、存款都不屬于衍生工具。20.關于主動投資和被動投資，下列說法錯誤的是（）。A.主動投資的目標是獲得超越基準組合的收益B.被動投資的目標是復制指數的收益C.主動投資的管理成本較低D.被動投資不試圖利用信息優勢獲取超出市場平均水平的收益答案：C。主動投資需要進行大量的研究和分析，管理成本較高；被動投資主要是復制指數，管理成本較低。21.某債券面值為100元，票面利率為5%，每年付息一次，期限為3年。若市場利率為6%，則該債券的發行價格（）。A.高于100元B.等于100元C.低于100元D.無法確定答案：C。當市場利率高于票面利率時，債券的發行價格低于面值；當市場利率低于票面利率時，債券的發行價格高于面值；當市場利率等于票面利率時，債券的發行價格等于面值。本題市場利率6%高于票面利率5%，所以債券發行價格低于100元。22.夏普比率是用某一時期內投資組合平均（）除以這個時期收益的標準差。A.絕對收益B.相對收益C.超額收益D.實際收益答案：C。夏普比率是用某一時期內投資組合平均超額收益除以這個時期收益的標準差。23.以下不屬于大宗商品投資方式的是（）。A.購買大宗商品實物B.購買資源類企業股票C.投資大宗商品衍生工具D.購買債券答案：D。大宗商品投資方式包括購買大宗商品實物、購買資源類企業股票、投資大宗商品衍生工具等，購買債券不屬于大宗商品投資方式。24.假設某基金在2019年12月31日的凈值為1.2元，2020年12月31日的凈值為1.5元，期間該基金分紅0.2元，則該基金在2020年的收益率為（）。A.25%B.41.67%C.33.33%D.50%答案：B?；鹗找媛?（期末凈值-期初凈值+分紅）÷期初凈值×100%=（1.5-1.2+0.2）÷1.2×100%=0.5÷1.2×100%≈41.67%。25.關于流動性風險，下列說法錯誤的是（）。A.流動性風險是指因市場交易量不足，導致不能以合理價格及時進行證券交易的風險B.流動性風險包括市場流動性風險和資金流動性風險C.資金流動性風險是指基金管理人在資金短期內無法以合理價格買入或賣出證券的風險D.流動性風險管理的主要措施包括建立流動性預警機制等答案：C。資金流動性風險是指基金管理人在面臨投資者贖回壓力時，無法及時變現資產以滿足投資者贖回需求的風險；市場流動性風險是指因市場交易量不足，導致不能以合理價格及時進行證券交易的風險。26.某股票的β系數為1.5，無風險收益率為4%，市場組合的預期收益率為10%，則該股票的預期收益率為（）。A.13%B.11%C.10%D.9%答案：A。根據資本資產定價模型：預期收益率=無風險收益率+β系數×（市場組合預期收益率-無風險收益率），即4%+1.5×(10%-4%)=4%+9%=13%。27.債券的到期收益率是使債券未來現金流現值等于當前價格所用的相同的貼現率，它的影響因素不包括（）。A.票面利率B.債券市場價格C.計息方式D.市場利率答案：D。債券到期收益率的影響因素包括票面利率、債券市場價格、計息方式、到期時間等，市場利率是影響債券價格的外部因素，不是影響到期收益率的直接因素。28.以下關于投資組合分散化的說法，正確的是（）。A.投資組合分散化可以消除所有風險B.投資組合分散化可以降低系統風險C.投資組合分散化可以降低非系統風險D.投資組合分散化對風險沒有影響答案：C。投資組合分散化可以降低非系統風險，非系統風險是可以通過分散投資來消除的；而系統風險是不可分散風險，無法通過分散投資消除。29.已知某基金的平均收益率為15%，平均無風險利率為5%，該基金的標準差為20%，則該基金的夏普比率為（）。A.0.5B.1C.0.75D.0.25答案：A。夏普比率=（平均收益率-平均無風險利率）÷標準差=（15%-5%）÷20%=0.5。30.下列關于期貨合約的說法，錯誤的是（）。A.期貨合約是在交易所交易的標準化合約B.期貨合約的雙方都需要繳納保證金C.期貨合約的到期日是固定的D.期貨合約的價格是由交易雙方協商確定的答案：D。期貨合約是在交易所交易的標準化合約，其價格是由市場供求關系決定的，而不是由交易雙方協商確定的。期貨合約的雙方都需要繳納保證金，到期日是固定的。私募股權投資基金基礎知識31.以下不屬于私募股權投資基金募集對象的是（）。A.金融機構B.慈善基金C.個人投資者D.公共基金答案：D。私募股權投資基金的募集對象通常是特定的合格投資者，包括金融機構、慈善基金、個人投資者等。公共基金一般是面向公眾募集的，不屬于私募股權投資基金的募集對象。32.私募股權投資基金的組織形式不包括（）。A.公司型B.合伙型C.契約型D.信托型答案：D。私募股權投資基金的組織形式主要有公司型、合伙型和契約型三種。33.關于私募股權投資基金的投資流程，下列順序正確的是（）。A.項目開發與篩選、初步盡職調查、項目立項、簽署投資備忘錄、盡職調查、投資決策、簽署投資協議、投資后管理、項目退出B.項目開發與篩選、項目立項、初步盡職調查、簽署投資備忘錄、盡職調查、投資決策、簽署投資協議、投資后管理、項目退出C.項目開發與篩選、初步盡職調查、項目立項、盡職調查、簽署投資備忘錄、投資決策、簽署投資協議、投資后管理、項目退出D.項目開發與篩選、項目立項、初步盡職調查、盡職調查、簽署投資備忘錄、投資決策、簽署投資協議、投資后管理、項目退出答案：A。私募股權投資基金的投資流程為項目開發與篩選、初步盡職調查、項目立項、簽署投資備忘錄、盡職調查、投資決策、簽署投資協議、投資后管理、項目退出。34.私募股權投資基金對被投資企業的監控通常不會采取的方式是（）。A.跟蹤協議條款執行情況B.監控被投資企業財務狀況C.參與被投資企業重大經營決策D.要求被投資企業定期報送資金使用情況答案：D。私募股權投資基金對被投資企業的監控方式包括跟蹤協議條款執行情況、監控被投資企業財務狀況、參與被投資企業重大經營決策等。要求被投資企業定期報送資金使用情況一般不是主要的監控方式。35.下列關于私募股權投資基金的估值方法，說法錯誤的是（）。A.成本法包括賬面價值法和重置成本法B.市場法是指將企業價值評估基準日與可比企業進行比較來確定企業價值的方法C.收入法是通過預測企業未來的現金流，將其折現到當前時點來確定企業價值的方法D.私募股權投資基金通常采用單一的估值方法進行估值答案：D。私募股權投資基金通常會綜合使用多種估值方法進行估值，而不是采用單一的估值方法。成本法包括賬面價值法和重置成本法；市場法是將企業與可比企業比較確定價值；收入法是通過預測現金流折現確定價值。36.合伙型私募股權投資基金的普通合伙人對基金債務承擔（）責任。A.有限B.無限C.無限連帶D.按份答案：C。合伙型私募股權投資基金的普通合伙人對基金債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對基金債務承擔責任。37.私募股權投資基金的項目退出方式不包括（）。A.上市轉讓退出B.協議轉讓退出C.清算退出D.質押退出答案：D。私募股權投資基金的項目退出方式主要有上市轉讓退出、協議轉讓退出、清算退出等，質押退出不屬于項目退出方式。38.關于私募股權投資基金的募集，下列說法錯誤的是（）。A.募集機構應當向特定對象宣傳推介基金B.募集機構可以通過講座、報告會等方式向不特定對象宣傳推介基金C.募集機構應當對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估D.募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或收入證明答案：B。募集機構不可以通過講座、報告會等方式向不特定對象宣傳推介基金，應當向特定對象宣傳推介基金。同時，募集機構應當對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，要求投資者提供必要的資產證明文件或收入證明。39.私募股權投資基金的投資策略不包括（）。A.成長投資B.價值投資C.并購投資D.固定收益投資答案：D。私募股權投資基金的投資策略包括成長投資、價值投資、并購投資等，固定收益投資一般不屬于私募股權投資基金的投資策略。40.契約型私募股權投資基金的基金合同應當約定的事項不包括（）。A.基金份額持有人大會及日常機構的職責、召集程序和議事規則B.基金的投資范圍、投資策略和投資限制C.基金的收益分配原則、執行方式D.基金的托管人必須是商業銀行答案：D。契約型私募股權投資基金的基金合同應當約定基金份額持有人大會及日常機構的職責、召集程序和議事規則，基金的投資范圍、投資策略和投資限制，基金的收益分配原則、執行方式等?；鹜泄苋瞬灰欢ū仨毷巧虡I銀行。41.私募股權投資基金管理人應當在私募基金募集完畢后（）個工作日內，通過私募基金登記備案系統進行備案。A.10B.15C.20D.30答案：C。私募股權投資基金管理人應當在私募基金募集完畢后20個工作日內，通過私募基金登記備案系統進行備案。42.下列關于私募股權投資基金的稅務處理，說法正確的是（）。A.公司型基金的投資者是公司，需要繳納企業所得稅B.合伙型基金的合伙人是自然人，需要繳納個人所得稅C.契約型基金本身需要繳納所得稅D.以上說法都正確答案：B。公司型基金的投資者如果是公司，從基金分配的股息、紅利等權益性投資收益，符合條件的可以免征企業所得稅；契約型基金本身不是納稅主體，不需要繳納所得稅。合伙型基金的合伙人是自然人，需要繳納個人所得稅。43.私募股權投資基金的投資后管理的主要內容不包括（）。A.項目監控B.增值服務C.投資決策D.風險管理答案：C。投資決策是投資流程中的環節，不屬于投資后管理的內容。投資后管理的主要內容包括項目監控、增值服務、風險管理等。44.關于私募股權投資基金的估值，下列說法錯誤的是（）。A.估值的主要目的是確定基金份額凈值B.估值的方法應在基金合同中約定C.估值頻率由基金管理人自主決定D.估值不準確可能會影響投資者的利益答案：C。估值頻率通常在基金合同中約定，而不是由基金管理人自主決定。估值的主要目的是確定基金份額凈值，估值方法應在基金合同中約定，估值不準確可能會影響投資者的利益。45.私募股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于（）萬元且符合相關標準的單位和個人。A.50B.100C.200D.500答案：B。私募股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合相關標準的單位和個人。綜合題46.某基金管理人旗下管理多只基金，其中一只基金在投資運作過程中出現了違規行為，監管機構對該基金管理人進行了調查。以下關于該事件的說法，正確的有（）。I.該基金管理人可能面臨監管機構的處罰II.該違規行為可能會影響該基金管理人旗下其他基金的聲譽III.該基金管理人應加強內部控制，防止類似違規行為再次發生IV.投資者可能會贖回該基金管理人旗下的基金A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV答案：D?；鸸芾砣顺霈F違規行為，可能面臨監管機構的處罰；違規行為會損害基金管理人的整體形象，影響旗下其他基金的聲譽；基金管理人應加強內部控制，防止類似事件再次發生；投資者出于風險考慮，可能會贖回該基金管理人旗下的基金。47.以下關于不同類型基金的特點，說法正確的有（）。I.貨幣市場基金具有流動性強、風險低的特點II.債券基金的收益主要來源于債券的利息收入和資本利得III.股票基金的風險和收益通常高于債券基金和貨幣市場基金IV.混合基金的風險和收益介于股票基金和債券基金之間A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV答案：D。貨幣市場基金投資于貨幣市場工具，具有流動性強、風險低的特點；債券基金收益來自債券利息收入和買賣價差形成的資本