門店資金安全管理制度?總則目的為加強門店資金安全管理，規范資金收支行為，防范資金風險，保障公司及門店的財產安全，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司旗下所有門店的資金安全管理。基本原則1.合法性原則：門店資金的收支活動必須遵守國家法律法規和公司相關規定。2.安全性原則：確保資金的存放、保管和使用安全，防止資金被盜、挪用、貪污等情況發生。3.規范性原則：規范資金管理流程，明確各崗位職責和操作規范，確保資金收支準確、及時、有序。4.監督性原則：建立健全資金監督機制，加強內部審計和外部監督，確保資金安全管理制度的有效執行。資金管理崗位與職責門店店長1.全面負責門店資金安全管理工作，對門店資金安全負總責。2.組織制定和完善門店資金安全管理制度，并監督執行。3.審核門店資金收支計劃和重大資金支出，確保資金使用合理、合規。4.定期檢查門店資金安全情況，發現問題及時采取措施解決，并向上級報告。收銀員1.負責門店日常收款工作，嚴格按照收款流程操作，確保收款準確、及時。2.妥善保管現金、票據、印章等重要物品，下班時及時將款項繳存指定地點。3.每日編制收款日報表，與相關部門核對賬目，做到賬實相符。4.協助財務人員進行資金盤點和清查工作。財務人員1.負責門店資金的核算和賬務處理，確保賬目清晰、準確。2.審核門店資金收支憑證，對不符合規定的憑證予以退回。3.定期與收銀員核對賬目，監督資金繳存情況，發現問題及時查明原因并處理。4.協助店長做好門店資金安全管理工作，提供財務方面的建議和支持。資金監管人員1.負責對門店資金安全管理情況進行監督檢查，定期或不定期對門店資金進行盤點。2.對發現的資金安全問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.向上級報告門店資金安全管理工作中存在的重大問題和風險隱患。資金收入管理收款方式1.現金收款：門店應設置專門的收款區域，配備必要的收款設備，如收銀機、驗鈔機等。收銀員在收款時應認真核對商品價格、數量，確保收款金額準確無誤。收款后應立即開具收款憑證，并加蓋收款專用章。2.銀行卡收款：支持顧客使用銀行卡進行支付。收銀員應按照銀行卡收單操作規程進行操作，確保交易信息安全、準確。交易成功后，應打印交易憑條，交顧客簽字確認。3.電子支付收款：包括微信支付、支付寶支付等。收銀員應熟練掌握電子支付操作流程，及時處理支付信息。收到電子支付款項后，應及時與系統核對賬目，確保收款金額準確。收款流程1.顧客選購商品后，收銀員掃描商品條碼或輸入商品信息，計算商品總價。2.告知顧客應付金額，并收取相應款項。收款時應唱收唱付，向顧客確認收款金額和找零金額。3.開具收款憑證：收款憑證應包括日期、商品名稱、數量、金額、收款方式等內容，并加蓋收款專用章。4.將收款款項放入收款抽屜或保險柜，并及時記錄收款情況。5.營業結束后，收銀員應將當日收款款項進行匯總，填寫收款日報表。收款日報表應包括收款日期、收款方式、收款金額、顧客數量等信息，并與系統銷售數據進行核對。6.將收款日報表及收款款項一并交予指定人員繳存銀行或公司財務。收款核對與監督1.每日營業結束后，收銀員應與相關部門核對賬目。包括與倉庫核對商品銷售數量，與財務核對收款金額等，確保賬實相符。2.門店店長或財務人員應定期對收款情況進行檢查。檢查內容包括收款憑證的真實性、完整性，收款款項的繳存情況，以及與系統銷售數據的一致性等。3.公司應建立收款監督機制。通過定期審計、抽查等方式，對門店收款情況進行監督，發現問題及時處理。資金支出管理支出審批流程1.門店各項資金支出應嚴格按照審批流程進行。一般支出由店長審批；重大支出或超出店長審批權限的支出，應報上級公司審批。2.資金支出申請部門應填寫資金支出申請表。申請表應包括支出事由、金額、支付方式、收款單位等信息，并附相關證明材料。3.申請表經部門負責人審核簽字后，提交店長審批。店長應根據公司規定和實際情況，對支出的合理性、必要性進行審核，并簽署審批意見。4.對于重大支出或超出店長審批權限的支出，申請表經店長審核后，報上級公司審批。上級公司應組織相關部門對支出事項進行評估和審核，簽署審批意見。5.資金支出申請表經審批通過后，方可辦理支付手續。支付方式1.現金支付：對于符合現金支付規定的支出，經審批后可使用現金支付。支付現金時，應嚴格按照現金管理規定進行操作，確保現金安全。2.銀行轉賬支付：通過銀行轉賬方式支付款項的，應填寫轉賬支票或網上銀行支付申請單，并經相關人員審核簽字。財務人員應認真核對收款單位名稱、賬號、開戶行等信息，確保轉賬信息準確無誤。3.電子支付：可根據實際情況使用電子支付方式進行款項支付。使用電子支付時，應嚴格按照電子支付操作規程進行操作，確保支付安全。支出憑證管理1.資金支出應取得合法有效的憑證。憑證包括發票、收據、報銷單等，憑證內容應真實、完整、準確。2.財務人員應認真審核支出憑證。審核內容包括憑證的合法性、真實性、完整性，以及與資金支出申請表的一致性等。對不符合規定的憑證，應予以退回。3.支出憑證經審核無誤后，應及時進行賬務處理。財務人員應按照會計核算要求，將支出記錄到相應的會計科目中，確保賬目清晰、準確。資金繳存與保管資金繳存1.收銀員每日營業結束后，應將收款款項及時繳存指定地點。繳存地點可以是公司財務指定的銀行賬戶，也可以是門店保險柜。2.繳存現金時，應填寫現金繳存單。現金繳存單應包括繳存日期、繳存金額、收款單位等信息，并加蓋收款專用章。3.通過銀行轉賬方式繳存資金的，應按照銀行規定填寫轉賬支票或網上銀行支付申請單。轉賬支票或網上銀行支付申請單應經相關人員審核簽字，并注明繳存金額、收款單位等信息。4.資金繳存后，應及時取得繳存憑證。繳存憑證應作為資金繳存的證明，妥善保管。資金保管1.門店應設置專門的保險柜用于存放現金、票據、印章等重要物品。保險柜應安裝在安全可靠的位置，并配備必要的防盜、防火、防潮設施。2.保險柜鑰匙和密碼應分別由專人保管。店長負責保管保險柜鑰匙，收銀員負責保管保險柜密碼。未經授權，任何人不得擅自開啟保險柜。3.門店應定期對保險柜進行檢查。檢查內容包括保險柜的完好情況、現金和票據的存放情況、印章的保管情況等。發現問題及時采取措施解決。4.門店應建立現金盤點制度。每日營業結束后，收銀員應與店長共同對現金進行盤點，確保賬實相符。如發現現金短缺或溢余，應及時查明原因并進行處理。5.門店應妥善保管各類票據。票據應分類存放，建立票據登記簿，記錄票據的種類、號碼、領用日期、用途、金額等信息。票據使用后，應及時進行核銷，并將存根聯妥善保管。6.門店應嚴格保管印章。印章應專人保管，使用時應履行審批手續。印章使用后，應及時登記使用情況。資金盤點與清查盤點周期1.門店應定期進行資金盤點。每日營業結束后，收銀員應與店長共同對現金進行盤點；每月末，門店應組織一次全面的資金盤點，包括現金、銀行存款、票據、印章等。2.公司應定期對門店資金進行清查。每年至少組織一次全面的門店資金清查工作，確保資金安全管理制度的有效執行。盤點人員與職責1.資金盤點應由店長或指定人員組織實施。盤點人員應包括收銀員、財務人員等相關人員。2.店長負責監督資金盤點工作的實施，確保盤點過程的公正、透明。3.收銀員負責提供現金、票據等相關資料，并配合盤點人員進行盤點。4.財務人員負責對盤點結果進行記錄、核對和分析，編制資金盤點報告。盤點方法與步驟1.現金盤點：盤點前，收銀員應將現金全部放入保險柜，并記錄保險柜內現金的初始金額。盤點時，盤點人員應共同開啟保險柜，對現金進行逐張清點。清點過程中，應注意現金的真偽、面額和數量。盤點結束后，盤點人員應根據清點結果填寫現金盤點表，注明實際現金金額、賬存現金金額、差異金額及原因等信息。2.銀行存款盤點：財務人員應獲取銀行對賬單，并與銀行存款日記賬進行核對。核對內容包括賬戶余額、收支明細等。編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進行調整，確保銀行存款日記賬余額與銀行對賬單余額一致。如有差異，應查明原因，并及時進行處理。3.票據盤點：盤點人員應根據票據登記簿，對各類票據進行逐一清點。清點內容包括票據的種類、號碼、數量、金額等。檢查票據的真實性、完整性和有效性，確保票據未被偽造、變造或遺失。對盤點結果進行記錄，填寫票據盤點表，注明票據實際情況與登記簿記錄的差異及原因等信息。4.印章盤點：檢查印章的保管情況，確保印章存放安全，未被擅自使用。核對印章的種類、數量與印章登記簿記錄是否一致。對印章盤點結果進行記錄，填寫印章盤點表。盤點報告與處理1.資金盤點結束后，財務人員應編制資金盤點報告。報告內容應包括盤點日期、盤點范圍、盤點方法、盤點結果、差異情況及原因分析等。2.資金盤點報告經店長審核簽字后，報上級公司財務部門。3.對于盤點中發現的問題，應及時查明原因，并采取相應的處理措施。如屬于賬務處理錯誤，應及時調整賬目；如屬于現金短缺或溢余，應查明責任人，并根據公司規定進行處理；如屬于票據或印章管理不善，應加強管理，完善相關制度。資金安全風險防范與應急處理風險防范措施1.加強員工培訓：定期組織門店員工進行資金安全管理培訓，提高員工的安全意識和業務水平。培訓內容包括收款流程、資金繳存與保管、風險防范等方面的知識。2.完善內部控制制度：建立健全門店資金安全內部控制制度，明確各崗位職責和操作規范，加強對資金收支的審批、監督和控制。3.安裝監控設備：在門店收款區域、保險柜存放地點等關鍵位置安裝監控設備，確保資金活動全程可監控。監控資料應妥善保管，保存期限不少于規定時間。4.加強與銀行合作：與銀行建立良好的合作關系，及時了解銀行賬戶資金動態，掌握銀行結算業務的相關規定和風險防范措施。5.定期進行風險評估：對門店資金安全狀況進行定期風險評估，及時發現潛在風險，并采取相應的防范措施。應急處理預案1.突發事件報告：當發生資金安全突發事件時，如現金被盜、挪用，票據遺失，支付系統故障等，相關人員應立即向店長報告。店長應在第一時間向上級公司報告。2.應急處理措施：現金被盜或挪用：保護現場，立即報警，并配合公安機關進行調查。同時，對相關賬目進行核對，查明資金損失情況，并及時向上級公司報告。票據遺失：及時掛失止付，并向相關部門報告。查明票據遺失原因，采取措施防止票據被冒用。支付系統故障：及時聯系支付機構或銀行，了解故障原因和解決時間。如故障影響正常收款或付款，應采取臨時應急措施，如使用備用支付方式等，確保業務正常進行。3.后續處理：突發事件處理完畢后，應及時進行總結分析，查明原因，總結經驗教訓，提出改進措施，防止類似事件再次發生。對因突發事件造成的資金損失，應按照公司規定進行責任認定和處理。監督與檢查內部監督1.門店店長應定期對資金安全管理情況進行自查。自查內容包括收款流程執行情況、資金繳存與保管情況、盤點制度執行情況等。發現問題及時整改，并向上級公司報告。2.公司財務部門應定期對門店資金安全管理情況進行檢查。檢查方式包括現場檢查、賬目核對、數據分析等。對檢查中發現的問題，應下達整改通知書，要求門店限期整改。3.公司審計部門應定期對門店資金安全管理情況進行審計。審計內容包括資金管理制度的執行情況、內部控制的有效性、資金安全風險防范措施的落實情況等。對審計中發現的違規違紀問題，應