酒店消費掛帳管理制度?總則1.目的為規范酒店消費掛帳行為，加強應收賬款管理，保障酒店資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于與酒店簽訂消費掛帳協議的單位及個人，包括但不限于企業、旅行社、會議組織者等。3.基本原則（1）嚴格審批原則：掛帳業務必須經過嚴格的審批流程，確保風險可控。（2）信用評估原則：對申請掛帳的客戶進行信用評估，根據信用狀況確定掛帳額度和期限。（3）及時結算原則：掛帳客戶應按照協議約定及時結算款項，避免逾期拖欠。（4）責任追究原則：對于因掛帳管理不善導致的損失，追究相關責任人的責任。掛帳協議管理1.協議簽訂（1）市場銷售部門負責與潛在掛帳客戶進行洽談，了解客戶需求和信用狀況。（2）對于符合掛帳條件的客戶，由市場銷售部門起草掛帳協議，明確雙方的權利和義務。（3）掛帳協議經酒店法務部門審核后，報總經理審批。（4）總經理審批通過后，由市場銷售部門與客戶簽訂掛帳協議，并加蓋酒店公章。2.協議內容（1）客戶基本信息：包括客戶名稱、聯系人、聯系方式、地址等。（2）掛帳額度及期限：明確客戶的掛帳額度和最長掛帳期限。（3）結算方式及周期：約定客戶的結算方式（如支票、轉賬、現金等）和結算周期（如每月、每季度等）。（4）信用條款：規定客戶的信用額度使用規則、逾期付款的違約責任等。（5）雙方權利和義務：明確酒店和客戶在掛帳業務中的權利和義務，如酒店有權對客戶的消費情況進行查詢、客戶有義務按時結算款項等。（6）保密條款：約定雙方應對在合作過程中知悉的對方商業秘密予以保密。（7）爭議解決條款：規定雙方在履行協議過程中發生爭議的解決方式。3.協議變更與終止（1）如客戶的經營狀況、信用狀況等發生重大變化，酒店有權根據實際情況調整客戶的掛帳額度或終止掛帳協議。（2）如需變更掛帳協議內容，應由市場銷售部門與客戶協商一致，并簽訂補充協議。補充協議需經酒店法務部門審核后，報總經理審批。（3）掛帳協議期滿或雙方協商一致終止協議時，客戶應在規定時間內結清所有掛帳款項。掛帳審批流程1.消費掛帳申請（1）酒店各營業部門在接待掛帳客戶消費時，應要求客戶填寫《酒店消費掛帳申請表》，注明客戶名稱、消費項目、金額、預計結算日期等信息。（2）營業部門將《酒店消費掛帳申請表》連同客戶有效證件復印件一并提交給財務部。2.信用評估（1）財務部收到《酒店消費掛帳申請表》后，對客戶的信用狀況進行評估。評估內容包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等。（2）財務部根據信用評估結果，確定客戶的掛帳額度和期限，并在《酒店消費掛帳申請表》上簽署意見。3.審批（1）對于掛帳額度在規定范圍內的申請，由財務部負責人審批。（2）對于掛帳額度超過規定范圍的申請，需報總經理審批。4.通知（1）審批通過后，財務部將審批結果通知營業部門。（2）營業部門根據審批結果，為客戶辦理消費掛帳手續。掛帳消費管理1.消費記錄（1）酒店各營業部門應在客戶消費發生時，及時準確地記錄客戶的消費信息，包括消費時間、消費項目、金額、掛帳賬號等。（2）消費記錄應詳細、清晰，并由相關操作人員簽字確認。2.賬單核對（1）財務部定期（每月至少一次）與營業部門核對客戶的消費賬單，確保消費記錄的準確性。（2）如發現賬單存在差異，財務部應及時與營業部門溝通，查明原因并進行調整。3.掛帳額度控制（1）財務部應實時監控客戶的掛帳額度使用情況，確保客戶的掛帳余額不超過其掛帳額度。（2）當客戶的掛帳余額接近或達到其掛帳額度時，財務部應及時通知營業部門，提醒客戶及時結算款項或申請增加掛帳額度。4.逾期提醒（1）對于超過結算周期仍未結算款項的掛帳客戶，財務部應向客戶發送《逾期付款提醒函》，提醒客戶按時結算款項。（2）《逾期付款提醒函》應明確客戶的逾期欠款金額、逾期天數以及可能產生的違約責任等。結算管理1.結算通知（1）財務部在每個結算周期結束后，根據客戶的消費記錄生成《酒店消費掛帳結算單》，并發送給客戶。（2）《酒店消費掛帳結算單》應詳細列出客戶在本結算周期內的消費項目、金額、累計掛帳余額等信息。2.結算方式（1）客戶應按照掛帳協議約定的結算方式和周期，及時向酒店支付掛帳款項。（2）結算方式包括支票、轉賬、現金等。如采用支票結算，客戶應確保支票的真實性和有效性；如采用轉賬結算，客戶應提供準確的銀行賬號信息。3.款項收取（1）財務部在收到客戶的結算款項后，應及時進行核對和確認。（2）確認無誤后，財務部在《酒店消費掛帳結算單》上加蓋"已收款"章，并將結算款項及時入賬。4.逾期結算處理（1）對于逾期未結算款項的客戶，財務部應按照掛帳協議約定，向客戶收取逾期利息或違約金。（2）逾期利息或違約金的計算方式應在掛帳協議中明確規定。（3）如客戶逾期時間較長且經多次催款仍未結算款項，酒店有權采取進一步的措施，如暫停客戶的掛帳權限、通過法律途徑追討欠款等。信用管理1.信用檔案建立（1）財務部負責為每個掛帳客戶建立信用檔案，記錄客戶的基本信息、信用評估結果、消費記錄、結算情況等。（2）信用檔案應定期更新，確保信息的準確性和完整性。2.信用評估（1）財務部定期（每年至少一次）對掛帳客戶的信用狀況進行重新評估。（2）評估內容包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等方面的變化情況。（3）根據信用評估結果，調整客戶的掛帳額度和期限。3.信用風險預警（1）財務部應建立信用風險預警機制，對掛帳客戶的信用狀況進行實時監控。（2）當發現客戶的信用狀況出現惡化跡象時，如經營業績下滑、財務狀況惡化、逾期付款次數增加等，財務部應及時發出預警信號，并采取相應的措施，如降低客戶的掛帳額度、加強催款力度等。檔案管理1.檔案內容酒店消費掛帳管理檔案應包括以下內容：（1）掛帳協議及相關補充協議。（2）《酒店消費掛帳申請表》及審批文件。（3）客戶消費記錄及賬單。（4）《酒店消費掛帳結算單》及款項收取記錄。（5）客戶信用檔案。（6）逾期付款提醒函及相關催收記錄。（7）與掛帳業務相關的其他文件和資料。2.檔案保管（1）酒店消費掛帳管理檔案由財務部指定專人負責保管。（2）檔案保管期限為自掛帳業務結束之日起至少保存[X]年。（3）檔案應按照時間順序進行整理和歸檔，確保檔案的完整性和可查閱性。3.檔案查閱（1）因工作需要查閱酒店消費掛帳管理檔案的，需填寫《檔案查閱申請表》，注明查閱原因、查閱內容等信息。（2）《檔案查閱申請表》經財務部負責人審批后，方可進行查閱。（3）查閱檔案時，應在檔案管理人員的陪同下進行，查閱人員不得擅自復印、拍照或帶出檔案原件。監督與檢查1.內部審計酒店內部審計部門定期對酒店消費掛帳管理情況進行審計，檢查掛帳業務的審批流程是否合規、信用評估是否準確、結算管理是否及時等。2.財務檢查財務部定期對酒店消費掛帳業務進