高校銀行管理制度?總則制度目的本制度旨在規(guī)范高校與銀行之間的合作關(guān)系，加強(qiáng)高校資金管理，保障資金安全，提高資金使用效率，促進(jìn)高校教育事業(yè)的健康發(fā)展。適用范圍本制度適用于本校與各合作銀行之間的各類業(yè)務(wù)往來，包括但不限于賬戶管理、資金結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等。基本原則1.合法性原則：高校與銀行的合作必須遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保高校資金的安全，防范各類金融風(fēng)險。3.效益性原則：合理配置資源，提高資金使用效益，降低運營成本。4.公平公正原則：在合作過程中，遵循公平、公正、公開的原則，維護(hù)雙方的合法權(quán)益。賬戶管理賬戶開立1.開戶申請：高校根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向合作銀行提出開戶申請，并提交相關(guān)資料，包括但不限于學(xué)校法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明等。2.銀行審核：銀行對高校提交的開戶申請進(jìn)行審核，審核通過后，為高校開立相應(yīng)的銀行賬戶。3.賬戶類型：高校銀行賬戶主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。基本存款賬戶用于辦理高校日常經(jīng)營活動的資金收付；一般存款賬戶用于辦理高校借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付；專用存款賬戶用于辦理高校特定用途資金的收付；臨時存款賬戶用于辦理高校臨時機(jī)構(gòu)以及臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。賬戶變更1.變更申請：高校因名稱、法定代表人、地址等信息發(fā)生變更，或因業(yè)務(wù)需要變更賬戶信息時，應(yīng)向銀行提交變更申請，并提供相關(guān)證明文件。2.銀行審核：銀行對高校提交的變更申請進(jìn)行審核，審核通過后，辦理賬戶變更手續(xù)。賬戶撤銷1.撤銷申請：高校因合并、分立、終止等原因需要撤銷銀行賬戶時，應(yīng)向銀行提交撤銷申請，并提供相關(guān)證明文件。2.銀行審核：銀行對高校提交的撤銷申請進(jìn)行審核，審核通過后，辦理賬戶撤銷手續(xù)。在撤銷賬戶前，高校應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已結(jié)清，并將剩余資金轉(zhuǎn)入指定賬戶。賬戶使用與管理1.高校應(yīng)按照國家法律法規(guī)和銀行賬戶管理規(guī)定使用銀行賬戶，不得出租、出借銀行賬戶，不得利用銀行賬戶從事違法違規(guī)活動。2.高校應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)銀行賬戶的管理，定期核對銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實相符。3.銀行應(yīng)按照與高校簽訂的合作協(xié)議，為高校提供安全、便捷的賬戶服務(wù)，及時處理高校的資金收付業(yè)務(wù)。資金結(jié)算結(jié)算方式1.支票結(jié)算：高校在辦理同城交易時，可使用支票進(jìn)行結(jié)算。支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。2.銀行匯票結(jié)算：高校在辦理異地交易時，可使用銀行匯票進(jìn)行結(jié)算。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。3.商業(yè)匯票結(jié)算：高校在辦理同城或異地交易時，可使用商業(yè)匯票進(jìn)行結(jié)算。商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。4.匯兌結(jié)算：高校在辦理異地資金劃轉(zhuǎn)時，可使用匯兌進(jìn)行結(jié)算。匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。匯兌分為信匯和電匯兩種。5.委托收款結(jié)算：高校在辦理同城或異地款項結(jié)算時，可使用委托收款進(jìn)行結(jié)算。委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。委托收款分為郵寄和電報劃回兩種。6.托收承付結(jié)算：高校在辦理異地國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)之間的商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項結(jié)算時，可使用托收承付進(jìn)行結(jié)算。托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。結(jié)算流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起：高校相關(guān)部門或人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫結(jié)算憑證，并提交給財務(wù)部門審核。2.財務(wù)審核：財務(wù)部門對結(jié)算憑證進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括憑證的真實性、合法性、完整性以及金額的準(zhǔn)確性等。審核通過后，在結(jié)算憑證上加蓋財務(wù)專用章和法定代表人印章。3.銀行辦理：財務(wù)部門將審核后的結(jié)算憑證提交給合作銀行，銀行根據(jù)結(jié)算憑證的內(nèi)容辦理資金結(jié)算業(yè)務(wù)。4.款項到賬：銀行辦理完資金結(jié)算業(yè)務(wù)后，將款項及時劃轉(zhuǎn)至收款方賬戶，并向高校反饋結(jié)算結(jié)果。結(jié)算紀(jì)律1.高校應(yīng)嚴(yán)格遵守結(jié)算紀(jì)律，不得簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用。2.不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金。3.不得無理拒絕付款，任意占用他人資金。4.不得違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。信貸業(yè)務(wù)貸款申請1.高校因基本建設(shè)、教學(xué)科研設(shè)備購置、人才引進(jìn)等需要資金時，可向合作銀行申請貸款。2.高校應(yīng)向銀行提交貸款申請報告，報告內(nèi)容包括貸款用途、金額、期限、還款來源等，并提供相關(guān)證明材料，如項目可行性研究報告、財務(wù)報表等。貸款審批1.銀行收到高校的貸款申請后，對申請材料進(jìn)行審核，并進(jìn)行實地調(diào)查。2.銀行根據(jù)審核和調(diào)查結(jié)果，對貸款申請進(jìn)行審批。審批通過后，與高校簽訂貸款合同。貸款發(fā)放1.銀行按照貸款合同約定，將貸款資金發(fā)放至高校指定的賬戶。2.高校應(yīng)按照貸款合同約定的用途使用貸款資金，不得挪作他用。貸款管理1.高校應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)貸款管理，定期向銀行報送貸款資金使用情況和財務(wù)狀況。2.銀行應(yīng)定期對高校的貸款使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保貸款資金安全。貸款償還1.高校應(yīng)按照貸款合同約定的還款計劃，按時足額償還貸款本息。2.如高校因特殊原因無法按時償還貸款本息，應(yīng)提前向銀行申請展期或協(xié)商其他還款方式。代收代付業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)范圍1.高校代收代付業(yè)務(wù)主要包括學(xué)費、住宿費、教材費、水電費、通訊費等。2.銀行應(yīng)按照與高校簽訂的合作協(xié)議，為高校提供代收代付服務(wù)。業(yè)務(wù)流程1.數(shù)據(jù)提供：高校相關(guān)部門或人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要，整理代收代付數(shù)據(jù)，并提交給財務(wù)部門審核。2.財務(wù)審核：財務(wù)部門對代收代付數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性、完整性等。審核通過后，將數(shù)據(jù)發(fā)送給銀行。3.銀行辦理：銀行根據(jù)高校提供的數(shù)據(jù)，辦理代收代付業(yè)務(wù)。在代收代付過程中，銀行應(yīng)確保數(shù)據(jù)的安全和準(zhǔn)確，及時反饋業(yè)務(wù)辦理結(jié)果。4.款項清算：銀行辦理完代收代付業(yè)務(wù)后，與高校進(jìn)行款項清算。高校應(yīng)按照約定的時間和方式，將代收代付資金劃轉(zhuǎn)給銀行。業(yè)務(wù)管理1.高校應(yīng)加強(qiáng)對代收代付業(yè)務(wù)的管理，建立健全相關(guān)管理制度，明確各部門職責(zé)，確保業(yè)務(wù)規(guī)范、有序進(jìn)行。2.銀行應(yīng)加強(qiáng)對代收代付業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控，采取有效措施保障客戶資金安全。如發(fā)生客戶資金損失等風(fēng)險事件，銀行應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。信息管理信息收集1.高校應(yīng)定期收集合作銀行的相關(guān)信息，包括銀行基本情況、業(yè)務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量、金融政策等。2.銀行應(yīng)定期向高校提供財務(wù)報表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險管理情況等信息。信息分析1.高校應(yīng)對收集到的銀行信息進(jìn)行分析，評估銀行的綜合實力、服務(wù)水平和合作潛力。2.根據(jù)信息分析結(jié)果，高校可調(diào)整合作策略，優(yōu)化合作方案，提高合作效益。信息共享1.高校與銀行應(yīng)建立信息共享機(jī)制，實現(xiàn)信息的及時、準(zhǔn)確傳遞。2.在確保信息安全的前提下，雙方可共享客戶信息、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等，為合作提供有力支持。風(fēng)險管理風(fēng)險識別1.高校應(yīng)加強(qiáng)對與銀行合作業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。風(fēng)險識別內(nèi)容包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。2.銀行應(yīng)定期對高校的信用狀況、財務(wù)狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，并向高校提出風(fēng)險預(yù)警。風(fēng)險評估1.高校和銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險識別結(jié)果，對風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。2.風(fēng)險評估應(yīng)綜合考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度等因素，為制定風(fēng)險應(yīng)對措施提供依據(jù)。風(fēng)險應(yīng)對1.針對不同等級的風(fēng)險，高校和銀行應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險應(yīng)對措施包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。2.高校應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范操作風(fēng)險；銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險管理，完善風(fēng)險管理制度，提高風(fēng)險防控能力。監(jiān)督檢查高校內(nèi)部監(jiān)督1.高校應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對與銀行合作業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對銀行賬戶管理、資金結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等進(jìn)行檢查，確保業(yè)務(wù)合規(guī)、資金安全。銀行外部監(jiān)