抵押物管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司抵押物管理，規(guī)范抵押物的評估、登記、保管、處置等行為，保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，降低經(jīng)營風(fēng)險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中涉及的各類抵押物管理，包括但不限于因借款、融資、擔(dān)保等形成的抵押物。（三）基本原則1.合法性原則抵押物的取得、管理和處置必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定。2.安全性原則確保抵押物的安全完整，防止抵押物價值受損或滅失。3.效益性原則在保障債權(quán)安全的前提下，合理利用抵押物，提高抵押物的使用效益，降低處置成本。二、抵押物的范圍（一）可抵押財產(chǎn)1.建筑物和其他土地附著物；2.建設(shè)用地使用權(quán)；3.海域使用權(quán)；4.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；5.正在建造的建筑物、船舶、航空器；6.交通運(yùn)輸工具；7.法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。（二）不得抵押財產(chǎn)1.土地所有權(quán)；2.宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權(quán)，但是法律規(guī)定可以抵押的除外；3.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等為公益目的成立的非營利法人的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施；4.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；5.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6.法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。三、抵押物的評估（一）評估機(jī)構(gòu)選擇1.公司應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽(yù)良好、專業(yè)能力強(qiáng)的評估機(jī)構(gòu)對抵押物進(jìn)行評估。評估機(jī)構(gòu)的選擇應(yīng)通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)或競爭性談判等方式確定，并簽訂評估服務(wù)合同。2.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備資產(chǎn)評估資格證書，評估人員應(yīng)具備相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格。（二）評估程序1.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)在接受公司委托后，制定詳細(xì)的評估計劃，明確評估目的、評估對象、評估范圍、評估方法、評估步驟和時間安排等。2.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)收集與抵押物相關(guān)的資料，包括但不限于抵押物的產(chǎn)權(quán)證書、購置合同、使用狀況、市場價格等，并進(jìn)行現(xiàn)場勘查，核實(shí)抵押物的真實(shí)性、完整性和合法性。3.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)抵押物的特點(diǎn)和評估目的，選擇合適的評估方法進(jìn)行評估，如市場法、收益法、成本法等。評估方法的選擇應(yīng)充分考慮抵押物的實(shí)際情況和市場條件，確保評估結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性。4.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)在評估工作完成后，出具正式的評估報告。評估報告應(yīng)包括評估目的、評估對象、評估范圍、評估方法、評估結(jié)果及評估結(jié)論等內(nèi)容，并由評估機(jī)構(gòu)加蓋公章和評估人員簽字。（三）評估結(jié)果審核1.公司應(yīng)對評估機(jī)構(gòu)出具的評估報告進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核評估目的與公司業(yè)務(wù)需求是否相符、評估方法是否合理、評估結(jié)果是否準(zhǔn)確等。2.如發(fā)現(xiàn)評估報告存在問題或疑問，公司應(yīng)及時與評估機(jī)構(gòu)溝通，要求評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行解釋或補(bǔ)充說明。必要時，公司可委托其他評估機(jī)構(gòu)對抵押物進(jìn)行重新評估。四、抵押物的登記（一）登記部門根據(jù)抵押物的性質(zhì)和種類，按照國家法律法規(guī)的規(guī)定，到相應(yīng)的登記部門辦理抵押物登記手續(xù)。具體登記部門如下：1.以建筑物和其他土地附著物、建設(shè)用地使用權(quán)、海域使用權(quán)、正在建造的建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，登記部門為不動產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)；2.以生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，登記部門為抵押人住所地的工商行政管理部門；3.以交通運(yùn)輸工具抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，登記部門為運(yùn)輸工具的登記部門；4.以正在建造的船舶、航空器抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，登記部門為船舶、航空器的登記部門。（二）登記程序1.公司應(yīng)在與抵押人簽訂抵押合同后，及時準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括抵押合同、主債權(quán)合同、抵押物產(chǎn)權(quán)證書、評估報告等，并按照登記部門的要求填寫抵押物登記申請表。2.公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)辦理抵押物登記手續(xù)，確保登記資料的真實(shí)性、完整性和合法性。在辦理登記過程中，如遇登記部門提出補(bǔ)充資料或其他要求，應(yīng)及時按照要求進(jìn)行辦理。3.登記部門受理公司的抵押物登記申請后，將對登記資料進(jìn)行審核。審核通過后，將為公司辦理抵押物登記手續(xù)，并出具抵押物登記證明。（三）登記信息管理1.公司應(yīng)建立抵押物登記信息臺賬，詳細(xì)記錄抵押物的名稱、數(shù)量、價值、登記部門、登記日期、登記證明編號等信息，并定期進(jìn)行核對和更新，確保登記信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.抵押物登記信息臺賬應(yīng)妥善保管，作為公司抵押物管理的重要檔案資料。如有需要，公司應(yīng)能夠及時提供抵押物登記信息，以備查詢和核對。五、抵押物的保管（一）保管責(zé)任1.抵押物的保管責(zé)任由公司指定的部門或人員承擔(dān)。保管部門或人員應(yīng)建立健全抵押物保管制度，明確保管職責(zé)和流程，確保抵押物的安全完整。2.保管部門或人員應(yīng)定期對抵押物進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，核實(shí)抵押物的數(shù)量、質(zhì)量、存放地點(diǎn)等情況，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)的措施。（二）保管方式1.對于易于保管和變現(xiàn)的抵押物，如動產(chǎn)類抵押物，可由公司自行保管；對于不易于保管或需要專業(yè)保管條件的抵押物，如不動產(chǎn)類抵押物，可委托專業(yè)的倉儲公司、保管機(jī)構(gòu)或物業(yè)管理公司進(jìn)行保管。2.委托保管時，公司應(yīng)與保管機(jī)構(gòu)簽訂保管合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括保管期限、保管費(fèi)用、抵押物的交付與返還、保管責(zé)任等內(nèi)容。（三）保管要求1.抵押物應(yīng)存放于安全、適宜的場所，確保抵押物不受損壞、變質(zhì)、滅失等風(fēng)險。對于有特殊保管要求的抵押物，應(yīng)按照相關(guān)要求進(jìn)行保管。2.抵押物應(yīng)分類存放，便于識別和管理。同時，應(yīng)建立抵押物標(biāo)識制度，在抵押物上或其包裝上標(biāo)明抵押物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價值等信息。3.保管部門或人員應(yīng)妥善保管抵押物的相關(guān)資料，包括產(chǎn)權(quán)證書、購置合同、評估報告、抵押合同、登記證明等，并建立資料檔案，確保資料的完整性和可追溯性。六、抵押物的處置（一）處置條件1.當(dāng)債務(wù)人未能按照主債權(quán)合同約定履行還款義務(wù)，且經(jīng)過公司多次催討仍未償還的，公司有權(quán)依法處置抵押物。2.如出現(xiàn)抵押物價值明顯減少、抵押物存在重大瑕疵或其他可能影響公司債權(quán)實(shí)現(xiàn)的情況，公司也可提前處置抵押物。（二）處置方式1.抵押物的處置方式主要包括拍賣、變賣、折價等。公司應(yīng)根據(jù)抵押物的性質(zhì)、市場情況和處置成本等因素，選擇合適的處置方式。2.拍賣是指通過公開競價的方式，將抵押物轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價者的一種處置方式。公司應(yīng)委托具有合法資質(zhì)的拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行拍賣，并按照拍賣程序辦理相關(guān)手續(xù)。3.變賣是指將抵押物以市場價格直接出售給第三方的一種處置方式。公司可通過自行組織變賣或委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行變賣等方式進(jìn)行。4.折價是指公司與抵押人協(xié)商一致，將抵押物按照一定的價格折抵債務(wù)的一種處置方式。折價處置應(yīng)遵循公平、合理的原則，確保公司債權(quán)得到足額清償。（三）處置程序1.公司在決定處置抵押物后，應(yīng)成立抵押物處置工作小組，負(fù)責(zé)抵押物處置的具體工作。工作小組應(yīng)包括風(fēng)險管理部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員，明確各成員的職責(zé)分工。2.抵押物處置工作小組應(yīng)制定抵押物處置方案，明確處置方式、處置流程、時間安排、風(fēng)險控制措施等內(nèi)容。處置方案應(yīng)報公司管理層審批通過后實(shí)施。3.根據(jù)抵押物處置方案，公司應(yīng)開展相關(guān)工作，如委托評估機(jī)構(gòu)對抵押物進(jìn)行再次評估、發(fā)布處置公告、與潛在買家進(jìn)行洽談等。在處置過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，確保處置行為的合法性和合規(guī)性。4.抵押物處置完成后，公司應(yīng)及時辦理抵押物的注銷登記手續(xù)，并對處置結(jié)果進(jìn)行核算和清理。處置所得款項應(yīng)按照主債權(quán)合同的約定，優(yōu)先用于償還公司的債權(quán)本金、利息、違約金及相關(guān)費(fèi)用等，如有剩余款項應(yīng)及時返還抵押人。七、抵押物管理的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對抵押物管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查抵押物的評估、登記、保管、處置等環(huán)節(jié)是否符合公司制度和法律法規(guī)的要求，是否存在風(fēng)險隱患。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)加強(qiáng)對抵押物管理的日常監(jiān)控，及時掌握抵押物的價值變化、保管情況等信息，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部檢查1.公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供抵押物管理的相關(guān)資料和信息，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.對于涉及抵押物管理的重大事項或問題，公司應(yīng)及時向監(jiān)管部門報告，并按照監(jiān)管要求進(jìn)行整改和處理。八、法律責(zé)任（一）公司工作人員責(zé)任1.公司工作人員在抵押物管理過程中，如因故意或重大過失導(dǎo)致抵押物價值受損、登記信息錯誤、保管不善等情況，給公司造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2.公司工作人員違反本制度規(guī)定，擅自處置抵押物或挪用處置所得款項的，應(yīng)依法追究其法律責(zé)任，并追回?fù)p失款項。（二）抵押人責(zé)任1.抵押人應(yīng)按照抵押合同的約定，履行抵押物的保管、維護(hù)等義務(wù)。如因抵押人的原因?qū)е碌盅何飪r值減少或滅失的，抵押人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.抵押人