預審批管理制度?一、總則（一）目的為規范公司預審批流程，加強對各類事項的事前管控，提高決策效率，確保公司各項工作有序、合規開展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部各部門、各層級涉及的各類需要進行預審批的事項，包括但不限于費用報銷、項目立項、合同簽訂、人員招聘、物資采購等。（三）基本原則1.合法性原則：預審批事項必須符合國家法律法規、政策以及公司內部規章制度的要求。2.必要性原則：嚴格審核預審批事項的必要性，避免不必要的審批流程和資源浪費。3.真實性原則：申報材料應真實、準確、完整，不得虛報、瞞報相關信息。4.分級負責原則：根據事項的性質、金額等因素，明確各級審批人員的職責和權限，實行分級審批管理。5.效率原則：在確保審批質量的前提下，優化審批流程，提高審批效率，保障工作的及時推進。二、預審批事項分類及流程（一）費用報銷預審批1.適用范圍涵蓋公司員工因公務發生的差旅費、業務招待費、辦公費、培訓費、會議費等各類費用支出。2.報銷標準明確各類費用的具體報銷標準，如差旅費的住宿標準、交通補貼標準，業務招待費的限額等，可根據公司實際情況和市場行情定期進行調整。制定特殊情況費用報銷的審批權限和流程，如因特殊業務需要超出報銷標準的情況。3.預審批流程員工填寫費用報銷申請表，詳細說明費用發生的事由、金額、時間等信息，并附上相關發票、收據等原始憑證。部門負責人對費用的真實性、合理性進行審核，確認無誤后簽字審批。部門負責人需重點審查費用是否與業務相關，是否符合公司報銷標準。財務部門對報銷憑證的合規性、金額計算準確性等進行審核，審核通過后提交給相應層級的領導進行最終審批。財務審核要點包括發票是否正規、報銷金額是否準確、報銷內容是否符合公司規定等。各級領導根據審批權限進行審批，審批通過后費用方可報銷。（二）項目立項預審批1.適用范圍公司內部開展的各類新業務項目、研發項目、投資項目等。2.立項申請材料項目可行性研究報告，包括項目背景、目標、市場分析、技術方案、預期效益等內容。項目預算，明確項目所需的各項費用，如人員費用、設備采購費用、場地租賃費用等。項目團隊成員構成及職責分工。3.預審批流程項目負責人填寫項目立項申請表，附上立項申請材料，提交至所在部門。部門組織相關人員對項目進行初步評估，審核項目的必要性、可行性、預算合理性等，評估通過后由部門負責人簽字同意立項申請，并報送至項目管理部門。項目管理部門對項目進行綜合評審，可邀請技術專家、財務專家等參與評審，重點審查項目是否符合公司戰略規劃、技術是否可行、預算是否合理等。評審通過后提交公司管理層進行審批。公司管理層根據公司發展戰略和資源狀況對項目進行最終決策，審批通過的項目正式立項，并下達立項通知。（三）合同簽訂預審批1.適用范圍公司對外簽訂的各類采購合同、銷售合同、服務合同、租賃合同等。2.合同文本審核要點合同條款的合法性、完整性，確保合同符合法律法規要求，明確雙方的權利義務、違約責任等關鍵條款。合同價格的合理性，對于涉及金額較大的合同，需進行成本核算和市場價格比較。合同風險評估，識別合同履行過程中可能存在的風險，并提出相應的防范措施。3.預審批流程業務部門起草合同文本，經部門負責人審核后提交至法務部門進行法律審核。法務部門重點審查合同條款的合法性、合規性，對合同中存在的法律風險提出修改建議。財務部門對合同涉及的財務條款進行審核，如付款方式、結算周期、發票開具等，確保合同財務條款符合公司財務管理要求。相關職能部門根據業務需要對合同進行專業審核，如采購合同需采購部門審核物資規格、質量標準等，銷售合同需市場部門審核市場條款等。審核通過后的合同提交至公司管理層進行審批，審批通過后方可簽訂合同。對于重大合同，可能還需經過公司董事會或股東會審議通過。（四）人員招聘預審批1.適用范圍公司各部門因業務發展需要招聘新員工的情況。2.招聘計劃申報各部門根據業務需求制定年度、季度或月度招聘計劃，明確招聘崗位名稱、人數、崗位職責、任職要求、招聘預算等信息。招聘計劃需經部門負責人審核簽字后，報送至人力資源部門。3.預審批流程人力資源部門對各部門提交的招聘計劃進行匯總審核，結合公司人力資源規劃、人員編制等情況，評估招聘計劃的合理性。對于招聘人數較多、涉及重要崗位或招聘預算較大的情況，人力資源部門提交至公司管理層進行審批。審批通過后的招聘計劃方可實施，人力資源部門按照招聘流程開展招聘工作，包括發布招聘信息、篩選簡歷、組織面試等環節。（五）物資采購預審批1.適用范圍公司因生產、辦公等需要采購的各類物資，包括原材料、設備、辦公用品、勞保用品等。2.采購申請材料采購申請表，注明采購物資的名稱、規格、型號、數量、用途等信息。采購預算明細，明確采購所需的資金額度。對于有特殊要求的物資，需提供相關技術參數或規格要求說明。3.預審批流程使用部門填寫采購申請表，附上采購申請材料，提交至所在部門負責人。部門負責人審核采購的必要性和合理性，確認無誤后簽字審批，并報送至采購部門。采購部門根據采購申請進行市場調研，選擇合適的供應商，編制采購方案，包括采購價格、交貨期、售后服務等內容。采購方案經采購部門負責人審核后，提交至財務部門進行預算審核。財務部門審核采購預算是否在公司規定的額度范圍內，審核通過后提交公司管理層進行最終審批。審批通過后，采購部門按照采購方案與供應商簽訂采購合同并組織實施采購。三、審批權限設置（一）按金額劃分審批權限1.小額事項規定一定金額以下（如[X]元）的預審批事項，由部門負責人直接審批。部門負責人需確保事項符合部門業務需求和公司規定，審批后報財務部門備案。2.中額事項對于金額在[X]元至[Y]元之間的預審批事項，需經部門負責人審核后，提交至分管領導審批。分管領導要從更宏觀的層面審查事項是否符合公司整體利益和業務發展方向，審批通過后由財務部門進行資金安排。3.大額事項金額超過[Y]元的重大預審批事項，實行分級審批。首先由部門負責人、分管領導審核，然后提交公司總經理審批。對于特別重大的事項，如涉及重大投資、重大合同簽訂等，可能還需經過公司董事會或股東會審議通過。在審批過程中，各層級審批人員需嚴格審查事項的必要性、可行性、風險等因素，確保決策的科學性和合理性。（二）按事項性質劃分審批權限1.常規業務事項對于公司日常經營中的常規業務預審批事項，按照既定的流程和金額審批權限進行審批。例如，每月固定的辦公用品采購、一般性的業務招待費用報銷等，由相關部門按照規定流程操作，部門負責人和財務部門進行審核把關。2.特殊業務事項涉及公司戰略調整、重大業務拓展、特殊政策執行等特殊業務的預審批事項，審批權限適當上提。此類事項通常需經過公司高層領導甚至董事會的審議決策，確保公司在重大業務方向上的正確性和合規性。特殊業務事項的審批過程中，需組織多部門聯合審查，綜合考慮業務、財務、法律等多方面因素。四、預審批申請與受理（一）申請材料要求1.格式規范明確預審批申請材料的格式要求，如統一使用公司規定的申請表模板，各項內容填寫完整、清晰，不得有空缺或模糊不清的地方。2.內容完整要求申請人按照不同預審批事項的具體要求，詳細填寫申請材料內容。例如，費用報銷申請需包含費用明細、發票信息、業務說明等；項目立項申請需有可行性研究報告、預算方案等。確保申請材料能夠全面反映事項的真實情況和相關信息。（二）受理流程1.提交申請申請人將預審批申請材料提交至規定的受理部門或崗位。可以通過紙質文檔遞交、內部辦公系統上傳等方式進行提交。2.形式審查受理部門或崗位對申請材料進行形式審查，檢查申請材料是否齊全、格式是否規范、簽字蓋章是否完備等。對于不符合形式要求的申請，及時通知申請人補充或修正材料。3.受理確認經形式審查合格的申請，受理部門或崗位予以受理，并向申請人出具受理回執，注明受理時間、預計審批時間等信息，以便申請人跟蹤審批進度。五、審批過程管理（一）審批時間規定1.明確各級審批時間節點部門負責人的審批時間一般不超過[X]個工作日，自收到完整申請材料之日起計算。分管領導的審批時間一般不超過[X]個工作日。公司管理層的審批時間根據事項復雜程度和緊急程度確定，但最長不超過[X]個工作日。對于特別緊急的事項，可啟動緊急審批程序，縮短審批時間。2.特殊情況處理如遇審批人出差、休假等特殊情況，無法在規定時間內完成審批的，審批人應及時委托其他有審批權限的人員代為審批，并告知受理部門或崗位。同時，應確保審批流程不受影響，按時完成審批工作。（二）審批意見反饋1.審批通過審批人在申請表上簽署"同意"意見，并注明審批時間。對于同意的事項，如涉及資金安排的，財務部門根據審批意見進行后續處理；如涉及業務執行的，相關部門按照審批意見組織實施。2.審批不通過審批人應詳細說明審批不通過的理由，如申請事項不符合公司規定、預算不合理、風險較大等。申請人收到審批不通過意見后，應根據審批意見對申請材料進行修改完善，重新提交審批。（三）審批溝通與協調1.內部溝通機制建立預審批過程中的內部溝通機制，當審批人對申請事項存在疑問或需要進一步了解相關情況時，可與申請人或相關部門進行溝通。溝通方式可包括電話、郵件、面談等，確保審批人能夠獲取準確、全面的信息，做出合理的審批決策。2.跨部門協調對于涉及多個部門的預審批事項，如項目立項、合同簽訂等，相關部門之間應加強協調配合。在審批過程中，如有意見分歧，應通過召開協調會議等方式進行溝通協商，達成一致意見后再進行審批，避免因部門間溝通不暢導致審批延誤或決策失誤。六、監督與檢查（一）監督部門職責1.內部審計部門內部審計部門定期對公司預審批制度的執行情況進行審計監督，檢查預審批流程是否合規、審批權限是否正確行使、申請材料是否真實完整等。對于發現的問題，及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.財務部門財務部門在日常工作中對預審批事項進行財務審核，監督費用支出是否符合公司財務制度和預算安排。對違反財務規定的預審批事項，有權拒絕辦理，并及時向上級報告。（二）檢查方式與頻率1.定期檢查內部審計部門和財務部門定期開展預審批制度執行情況的檢查，如每月或每季度進行一次全面檢查，對一定時期內的預審批事項進行集中審查。2.不定期抽查除定期檢查外，還可進行不定期抽查，重點關注重大預審批事項、頻繁出現問題的部門或事項等。通過抽查及時發現潛在的風險和問題，確保預審批制度的嚴格執行。（三）違規處理1.對違規申請人的處理對于提供虛假申請材料、虛報費用等違規行為的申請人，一經查實，給予警告、罰款等處罰，情節嚴重的解除勞動合同，并依法追究其法律責任。同時，追回已報銷或已批準的不當款項。2.對違規審批人的處理對于違規行使審批權限、審批過程中把關不嚴等導致公司利益受損的審批人，視情節輕重給予批評教育、績效扣分、降職降薪等處罰。如因審批失誤給公司造成重大損失的，依法追究其賠償責任。七、