保險學復習題

1.特定的風險是指只影響個人而不影響整個社團

和國家的風險，如偷竊。2.保險合同最重要的原

則是補償原則。3.國外飛機機身險保單通常將飛機

損失分為飛行、滑行、地面、停航四個階段。4.

生命表可分為國民生命表和經驗生命表。5.按損

失種類分類，健康保險可分為收入保險、死亡和

殘廢保險和費用保險三大類。6.意外傷害中的傷

害由致害物、傷害對象和傷害事實三個要素構

成。7.海上保險保障的海上風險有自然災害、意外

事故和外來風險。8.社會保險是社會保障體系的重

要組成部分，對參加社會保險者在年老、患病、

失業、災難和喪失勞動能力等情況下，按照保險

原則給予物質幫助。

9.在償還式年金中，只要年金受領人生存，繼續給

付年金，直到死亡為止。10.根據保險利益原則，

財產保險在保險事故發生時，人身保險在保險合

同成立時，被保險人或投保人對保險標的必須具

有保險利益。

11.投保人或被保險人未盡到保證條款中的義務，

就算它不是導致保險事故發生的近因，保險人仍

然不承擔保險責任。12.年金保險投保時無須提供

可保性證據。

13.投機風險具有贏利和損失的可能，而純粹風險

只有損失的可能。

14.保險的基本職能包括分攤損失和補償損失。15.

工程保險是財產保險和責任保險的綜合保險。16.

水產養殖保險確定保險金額的方法主要有保成本

和保產值兩種。17.定期壽險保單可以變換為終身

壽險單或兩全保險單，無須提供可保性證據。18.

靈活保費延期年金保險人不收或收取少量前期管

理費，而代之以收取較高的退保費。

19.人壽保險單中擬定自殺條款是為了減少被保險

人的逆選擇，避免懷有自殺意圖的人購買人壽保

險。20.機器損壞保險中，不論機器及其附屬設備

新舊程度如何，保險金額均按重置價值確定。21.

農業保險按其保險對象可劃分為種植業保險和養

殖業保險兩大類。22.責任風險是公民或法人因疏

忽行為或過失行為損害他人財產權和人身權而依

法應對受害人承擔的民事損害賠償責任的可能

性。23.人壽保險是人身保險最基本的險種，其中

又包括定期保險、終身壽險和兩全保險三種基本

險。24.年金保險費率計算的基礎是生命表中的生

存概率。25.意外事故的構成必須具備意外發生

的、外來原因造成的和突然發生的三個要素。26.

保險中介人包括保險經紀人、保險代理人、保險

公估人和保險信用評級機構。27.保險市場細分的

主要標準有：地理區域因素、人口統計因素、心

理因素和行為因素。28.保險公司投資的資金基本

上是由資本金和準備金兩大部分組成。

29.保險的派生職能有投資和防災防損。3().安裝工

程一切險的保險期一般包括一個試車考核期，它

是安裝工程中風險最大的階段。31.兩全保險是把

貿易合同總金額的85%。41,變額年金的每期給付

額會有所變化，主要根據投資收益率變化調整。

42.由于被保險人放棄對第三方的請求賠償的權利

或過錯致使保險人不能行使代位追償權利的，保

險人有權根據實際情況采取拒絕賠償、已賠償

的，保險人有權追回已付保險賠款、相應扣減保

險賠償金。43.根據常見的保賠協會章程、規則或

保賠保險條款，保賠保險人的除外責任主要有入

會船舶進行非法的營運，入會船東就保賠協會承

保的風險向其他保賠協會或保險人進行重復保

險，船舶保險人可以承保的風險船東的故意或惡

意行為。44.專業自保公司具有的特點是必須

有大量同質的風險單位存在，一般是由母公司為

了保險的目的而設立和擁有的保險公司，容易參

加再保險，一般設在離岸金融市場。45.再保險對

保險人業務上的作用，主要表現在再保險可以擴

大保險人的承保能力，增加業務量，再保險可以

控制保險人的責任，保證經營穩定性，再保險可

以均衡保險人的業務結構，分散風險。46.現金價

值與準備金是兩個不同的概念，一般來說，在保

險期前期，現金價值低于準備金，在后期現金價

值才等于準備金。47.團體保險的費率低于個人保

險的費率。48.對于業務質量優劣不齊，保險金額

高低不均勻的保險業務，往往也采用超賠再保險

方式來分散風險。

49.損失在免賠額之內，保險人不予賠償，損失額

超過免賠額時，保險人要賠償全部損失，這屬于

相對免賠額。50.我國飛機保險的機身險責任范圍

是地面及飛行在內的一切險。51.一個人無論是否

有過失或疏忽，只要致使他人人身傷害、財產損

失就要承擔賠償責任的侵權是無過失侵權。52.如

果團體保險的保費是由雇主和雇員共同繳付的，

那么應有全部合格員工人數的75%投保，否則合

同不能成立。53.保險方法最適用于對付損失頻率

低，損失程度大的風險。54.保險費率是指保險商

品價格。55.人壽保險的期初準備金主要用于確定

保單紅利。56.中國太平洋保險公司是我國第一家

全國性、綜合性的股份制保險公司。57.第一損失

保險的保險金額通常是根據保險標的的實際價值

確定。58.人身意外傷害險的純費率是根據保險金

額損失率來計算的。59.根據不可爭議條款，在保

險合同生效2年之后，保險人不能對保單效力提

出爭議。60.汽車保險一般使用分類法厘定費率。

61.在對利息靈敏的終身壽險中，保單所有人可以

決定有利的定價假設變化將被用來降低費率、增

加現金價值、增加保險金額。62.根據所有權條

款，在被保險人生存時，保單所有人擁有保單中

的所有合同權利，這些權利包括：指定和變更受

益人、退保取得現金價值、借款、領取紅利、選

擇保險金給付方式。63.年金保險的基本種類有純

粹終身年金、償還式年金、即期給付年

金、延期給付年金、聯合和最后生存者年金。64.

最大誠信原則的具體內容包括告知，保證，棄權

與禁止反言。65.我國現行機動車輛保險的車輛損

失險責任主要包括碰撞責任，非碰撞責任，施救

費用，保護費用。66.在海洋運輸貨物保險中采用

“倉至倉條款”的有平安險，一切險，罷工險，散

裝桐油保險。67.人身意外傷害保險的保險費率取

決于被保險人的職業、工種、從事活動的危險程

度。68.家庭保單中的子女若在可變換保單的年齡

前變得不可保，則保單保證子女到達變換年齡時

可變換一份最低保額的長期壽險。

69.車上責任險項下承運的貨物發生保險責任范圍

內的損失，保險人按起運地點價格在賠償限額內

負責賠償。70.1999年5月在加拿大蒙特利爾通過

了某項文件，作為國際民航組織新的《統一國際

航空運輸某些規則的公約》。該文件是《蒙特利

爾公約1999》o71.家庭保險單為整個家庭的每個

成員提供保障，其費率計算以戶主的年齡為基

礎，再按接受的額外風險進行調整。72.最適合以

團體方式投保的團體保險是團體意外死亡和傷殘

保險。73.比例再保險是以保險金額為基礎來確定

分出公司自留額和接受公司分保額的再保險方

式。74.一般認為，安全附加取平均保額損失率的

10%-20%為宜。75.人壽保險公司一般使用混合法

確定附加保險費，即把所有費用得出后，分別以

每份保險單、每1000元保險金額和保險費表示，

并確定所有費用的現值，再除以保費繳付期1元

期首付年金的現值。76.套期保值，經營風險不屬

于純粹風險的有。77.我國的公眾責任保險的除外

責任的有被保險人的故意或重大過失行為、戰

爭、政府的沒收、征用。78.短期出口信用綜合保

險除外責任范圍的有由貨物運輸保險和其他保險

承保的損失，匯率變動引起的損失，被保險人或

其代表未履行合同或違反法律造成的損失，在買

方違反合同情況下，被保險人仍向其出口貨物而

發生的損失，因買方沒有遵守所在國法律而未得

到進口許可證。79.個人年金保險中的退休年金具

有限期繳費、終身年金保險、年金開始給付日期

允許提前或推遲、積累期內可以終止保險合同、

年金受領者有權選擇年金給付方式等特點。80.

人身意外傷害險有時歸類于非壽險，是因為其在

保險期限、保險費率的計算、保險金的給付等方

面與財產險有相似之處。81取消期

在完全喪失工作能力后的一段時期內，一般是

7至365天不給付保險金。待這個時期結束，如果

被保險人仍舊是完全喪失工作能力，保險公司才

開始給付保險金。這一時期稱為取消期，是一種

形式的等待期或免賠額。82.聯合生存年金

聯合生存年金是在合同中指名的兩個或兩個以

上的人共同生存條件下提供規定金額的年金。如

果其中一個被保險人死亡，就停止給付年金。

83.觀察期在保險單簽發后的一個短時期內，一般

是15天或30天，對被保險人因疾病發生的醫療

費用不作任何給付，以防止逆選擇，這段較短的

時期叫觀察期。

84.聯合人壽保險當一份人壽保險單承保2個或2

個以上人的生命時，稱之為聯合人壽保險單。該

種保險單在數個被保險人中有一個人死亡時就給

付保險金，合同即告終止。如果在數個被保險人

中最后一個人死亡時給付保險金，則稱之為最后

生存者保險單，一般適用于一對夫婦投保，其保

險金可用來支付遺產稅。85.IBNR準備金已經發

生但尚未報告的未決賠款準備金。

86.近因原則近因是指存在多個損失原因情況下，

而且損失的因果關系不曾中斷，對造成損失起支

配作用的損失原因。近因原則要求保險人在理賠

時，準確地找出造成保險標的損失的近因，如果

該近因屬于保險責任，保險人負責賠償。87.線數

非比例再保險中把自留額的一定倍數稱為線數。

88.變額萬能壽險變額萬能壽險在1985年由美國

人壽保險公司推出，它將萬能人壽保險的保險費

和死亡給付金額可以變動的靈活性和變額壽險的

投資靈活性與投資風險相融合，把現金價值存入

分立賬戶，將投資風險全部轉嫁給保單持有人。

這種保單既無投資收益保證，也無現金價值的保

證，只對死亡給付作了非常有限的保證。同時保

單持有人擁有保險費和保單面額選擇權，還可以

選擇死亡給付金是均衡的還是隨著保單現金價值

變化的。89.團體延期給付年金保險團體延期給

付年金保險是由雇主每年為在職的每一個雇員投

保竟繳保費的延期給付年金保險，當雇員年老退

休后從保險公司領取年金。團體延期給付年金保

險是最古老的一種團體年金形式。保險公司一般

會對每一個投保團體的年金經營狀況進行評估，

如有較多的盈余可以分紅，紅利支付給投保團

體。90.最大可信損失最大可信損失是估計在通常

情況下可能遭受的最大損失額，如考慮到消防設

施等其他因素的火災損失。

91.簡述變額壽險和萬能壽險產生的經濟背景。

答：1.變額壽險產生的經濟背景：變額壽險于

1956年最早在荷蘭開辦，隨后被西方國家廣泛采

納。20世紀70年代和80年代，美國由于通貨膨

脹和高利率等原因，開始了金融創新，使美國金

融市場和保險市場發生了很大的變化。通貨膨脹

率和利率的提高使傳統的均衡保險費終身壽險的

競爭能力和盈利能力受到了挑戰。當時的銀行存

款利率高達10%-15%,而人壽保險公司向保單持

有人保證的利率只有3%-5%。人壽保險單的保單

質押貸款和退保造成人壽保險公司大量資金外

流。因為保單持有人紛紛以保單規定的5%-6%的

貸款利率向人壽保險公司借取保單的現金價值，

再把這些錢投向其他的金融機構。此外，保單持

有人還紛紛采取退保后再投資的方式以取得更多

的投資收益。由于人壽保險公司大部分的投資是

固定收益的長期公司債券和抵押貸款，只能忍受

虧損來出售其長期資產或以高昂的成本向其他金

融機構借款來應付保單質押貸款和退保引起的現

金需求，使歷來作為“放款人”的人壽保險公司成

了“借款人”。面臨財務困難的美國人壽保險公司

開始重新探究其出售的保險單，設計開發了將資

金運用的收益直接返還給保單持有人的變額壽險

產品。萬能壽險在美國出現于1979年，和變

額壽險一樣是抵御通貨膨脹的創新險種之一。92.

試比較風險管理與保險和安全管理的區別。

答：風險管理不該與保險相混淆，風險管理著重

識別和衡量純粹風險，而保險只是對付純粹風險

的一種方法。風險管理中的保險主要從企業或家

庭的角度講怎樣購買保險。在現代風險管理計劃

中，也廣泛使用避免風險、損失管理、轉移風險

和自擔風險等方法。如今，美國大多數大公司、

政府單位和教育機構都有了自己的風險管理計

劃。風險管理也不等同于安全管理，雖然安

全管理或損失管理是風險管理的重要組成部分，

但風險管理過程包括在識別和衡量風險之后對風

險管理方法進行選擇和決策。總之，風險管理的

范圍大于保險和安全管理。

93簡述幾種主要的保險營銷組織模式。

答：1.（1）地域型組織模式。這種模式是指各個

保險銷售人員被派到不同地區，在該地區銷售保

險公司業務。（2）產品型組織模式。這種模式是

指按產品專門化組成保險銷售隊伍。（3）顧客型

組織模式。這種模式指保險公司也可以按市場或

消費者即顧客類型來組建自己的保險銷售隊伍。

（4）復合型保險銷售結構。這種模式指保險公司

在一個廣闊的地域范圍內向各種類型的消費者推

銷種類繁多的產品時，將以上幾種結構方式混合

使用。94.簡述保險市場監管的原則。

答：保險市場監管的原則包括：

（1）依法監管的原則，即保險監管機構在法律授

予的權限內，按照法律規定的內容和程序進行監

管；（2）適度競爭原則，即保險市場不宜完全放

開，防止無序競爭；（3）公開性原則，即各保險

企業的業務經營和財務狀況凡不涉及其商業機密

的應向社會公布；（4）不干預保險企業自主經營

的原則，有利于保險企業的發展，也使監管機構

避免承擔不必要的責任。

95.試比較買方信貸保險和賣方信貸保險的不同之

處。

答：1.賣方信貸保險和買方信貸保險的主要差異

是：在賣方信貸項下出口信用保險機構承保的是

賣方得到貸款前的風險，即任何阻止履行商務合

同使其不能得到銀行貸款的風險。只有在賣方把

承兌擔保后的匯票或擔保后的本票送達貸款銀行

及出具已經出運等有關文件后，貸款銀行才會向

賣方支付貸款。一旦賣方得到貸款，賣方就把風

險轉嫁給貸款銀行。在買方信貸項下出口信用保

險機構不僅承保貸款前的風險，而且也承保貸款

后出口商遭受的信用風險。96.簡述公司養老金計

劃和社會保障計劃的結合方法。

答：公司養老金計劃在設計時通常會考慮到社會

保障計劃所提供的養老金，將公司養老金計劃與

社會保障計劃相結合，使高收入雇員與低收入雇

員取得相接近比例收入的養老金。結合的方法有

以下三種：（1）抵消法。從公司養老金計劃原來

會提供的養老金中扣除部分社會保障計劃所提供

的養老金，最高的抵消比例為50%。這種方法雖

使用廣泛，但對使用“個人賬戶計劃''和購買保險

的公司養老金計劃不適用。（2）超額計劃。在計

算公司養老金計劃提供的養老金時，剔除社會保

障計劃計算養老金時使用的工資收入部分，即只

對超過的收入部分計算公司養老金計劃的養老

金。（3）補充養老金計劃。在計算公司養老金計

劃提供的養老金時根據雇員的全部工資收入，但

對超過社會保障計劃計算養老金時使用的工資收

入部分使用較高比例。

97.簡述年金保險的稅收優惠政策。

答：美國聯邦稅法為人們提供了一條進行投資并

可推遲繳納所得稅的途徑。（1）年金保險的

購買者對其所繳保費的投資收入要到年金給付時

才繳納所得稅。（2）不過，除非年金保險是

合格的個人退休計劃，個人年金保險的保費不能

從個人應稅收入中扣除。（3）因此，每筆年

金給付分為兩個部分：一部分是本金返還，對這

部分不征稅，因為在繳付保費時已繳納了所得

稅；另一部分是應稅的投資收入，因為年金保險

購買者以前沒有繳納保單投資收入的所得稅。98.

簡述醫療費用保險的三種給付方式。

答：醫療費用保險的三種給付方式為：（1）定額

給付方式。應用人壽保險中通行的定額給付原

則，保險公司不管被保險人實際支出的醫療費用

是多少，只是按照約定的金額給付醫療保險金。

（2）補償方式。應用財產保險中通行的補償原

則。保險公司在保險金額的限度內，按被保險人

實際支出的醫療費用賠付保險金。（3）提供服務

方式。合作健康保險組織一般都使用向被保險人

提供醫療服務方式，由保險組織向提供服務的醫

療部門和醫生支付費用和報酬。

計算題

99.某貨輪的保險金額是5000萬元（足額投保），

所載貨物價值為8000萬元。發生保險事故后，經

施救、救助，獲救船舶價值為3000萬元，獲救貨

物價值為6000萬元，獲救運費為500萬元，施

救、救助費用、救助報酬共計700萬元，計算船舶

保險人應負責賠償的施救、救助費用、救助報酬。

解：700x3000/（3000+6000+500）=221.05（萬

元）

龍門鋼鐵廠投保企業財產保險，固定資產保險金

額300萬元，流動資產保險金額100萬元。在保

險期間內發生保險事故，固定資產損失150萬

元，流動資產損失50萬元。出險時，固定資產的

重置價值280萬元，流動資產的賬面余額110萬

元。保險公司應如何賠付?解：固定資產賠償：保

險金額〉保險價值，超額投保，應按實際損失賠

償賠款=150（萬元）流動資產賠

償：保險金額（保險價值，不足額投保，應按比

例賠償賠款二100：110x50=500/11=45.5

（萬元）

100.某雇主投保了職位表保證保險，保證契約中規

定向三個出納員每人提供的保證金額是200000

元，后來雇主增加了一個出納員，但沒有通知保

證人。后在保險期內有一個出納員進行貪污，造

成損失200000元，請問保險公司應賠償多少？

解：保險公司賠償額=200000x(3/4)=150000(元)

101.新車購置價100000元，投保時實際價值

80000元，出險時實際價值75000元。

1、若發生全損，保險金額分別為為100000元、

80000元、70000元時，保險公司各應賠償多少？

2、若發生部分損失，施救費用2000元，實際修

理費用15000元，則上述情況下保險公司又各應

賠償多少？

解：1.保險公司分別要賠償75000元，75000元

和70000元。2.15000+2000=17000元；

(15000+2000)X80000/100000=13600元；

(15000+2000)X70000/100000=H900元。

案例分析

102.1999年1月，江西某公司將184噸價值100

萬余元的棉漿粕向保險公司投保了水路貨物運輸

綜合保險，運輸工具為“贛南昌貨0236”輪，航線

注明為上海至南昌，交保險費1177.6元。同年1

月13日18時30分，滿載貨物的“贛南昌貨0236”

輪航行至黃浦江106燈浮附近，為避免與他船碰

撞，駕駛員采取倒車、右滿舵等緊急避讓措施，

致使船舶打橫，綁扎貨物的繩索繃斷，引起裝載

于艙面的54.7噸棉漿粕掉入江中漂失。漂失的棉

漿粕價值人民幣350080元。事故發生后，貨主向

保險公司報案并遞交了出險通知書。并將54.7噸

上述貨物損失按保險金額每噸6400元計350080

元向保險公司索賠，但保險公司以不屬于保險責

任為由，發出拒賠通知書。要求運用所學知識對

以上案例進行分析。

答：1.首先是被保險人是否履行告知義務。《保

險法》第37條規定：“在合同有效期內，保險標

的危險程度增加的，被保險人按照合同約定應當

及時通知保險人，保險人有權要求增加保險費或

者解除合同。被保險人未履行前款規定的通知義

務的，因保險標的危險程度增加而發生的保險事

故，保險人不承擔賠償責任。”在這起事故中，有

54.7噸的承保貨物裝載在艙面上。但按照保險條

款，保險標的只有全部裝載在船艙內，保險公司

才能在這個范圍內提供保障，超出這個范圍，也

就不能提供保險保障。而且在本案中被保險人未

履行部份標的裝載在艙面的這一危險增加的告知

義務。保險公司不承擔賠償責任，既合乎情理又

具有法律依據。2.其次，駕駛員撥正航向是否

是施救行為。保險條款中傾覆險的解釋是指“運輸

工具在行駛或航行中，車身、船體翻倒或傾側，

失去正常狀態，非經施救不能繼續行駛或航行”。

涉案承運船舶在航行條件正常的情況下，避讓他

船，雖大幅度傾斜，但駕駛員迅速撥正航向后，

該船即脫險恢復常態。由于駕駛員撥正航向的行

為系駕駛船舶的連續行為，而非專門的施救，故

從另一方面證實這起海上事故不屬傾覆險的保險

責任范圍，保險公司同樣可以拒賠。

103.1997年5月被保險人北京某生物醫學工程公

司的負責人向太平洋保險某分公司告知，其所投

保的產品出險。醫學工程公司投保產品責任險的

產品——人工股骨，植入病人高某體內2年后斷

裂在體內，現高某請求醫學工程公司賠償醫藥

費、誤工費等實際支出，只要求依醫學工程公司

與保險公司的責任險合同賠償10萬元人民幣。高

某委托代理人向某區人民法院起訴，法院受理了

此案。保險公司協助醫學工程公司聘請代理人參

加了本案訴訟。經國家醫藥管理局指定的醫

用產品鑒定單位對取出的人工股骨進行鑒定分

析，結論是該人工股骨符合國家標準和國家醫藥

管理局制定的行業標準，是合格產品。該產品是

醫用產品，因為每個人的具體生理條件不同，且

目前科學技術的發展水平還沒有達到產品能夠替

代人骨終身使用的程度，故該產品出產時并未作

使用年限的承諾。據此，一審法院判決駁回原告

的訴訟請求，被告無民事損害賠償責任，訴訟費

由原告承擔。原告不服，上訴至上一級人民法

院，二審法院判決駁回上訴，維持原判，此案結

訴。問：1、什么是產品責任保險？2、本案中，

保險公司為什么無須承擔保險責任？

答：1.產品責任保險是承保制造商、銷售商、修

理商等生產、銷售有缺陷的產品造成他人人身傷

害或財產損失的賠償責任的保險。2.責任保險

是指以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為

保險標的的保險，保險公司是否承擔賠償責任，

完全取決于被保險人對第三者是否應負民事損害

賠償責任，因此本案中保險公司承擔保險責任的

前提是，醫學工程公司應對高某因人工股骨斷裂

引起的損失承擔賠償責任。所以本案應首先確定

所涉及的產品是否是不合格產品，然后才涉及到

責任賠償。案例中的產品經國家醫藥管理局指定

的醫用產品鑒定單位鑒定分析，認定是合格產

品。且“該產品是醫用產品，因為每個人的具體生

理條件不同，且目前科學技術的發展水平還沒有

達到產品能夠替代人骨終身使用的程度，故該產

品出產時并未作使用年限的承諾因此，被保險

人醫學工程公司對高某不存在賠償責任，所以，

保險公司無須承擔相應的保險。

104.何某（男）與林某（女）自小青梅竹馬，成年

后情深意篤，但由于兩家有矛盾，雙方家長均堅

決反對這門親事。1994年4月，何、林二人雙雙

南下廣東某市打工，為相互照應及生活方便，兩

人租用民房并以夫妻名義同居生活，一年后生育

一女孩。1997年4月，一保險營銷員到何某工作

單位推銷人壽保險，何某以自己為投保人給自己

和林某各買了一份人壽保險，死亡保額均為10萬

元，受益人為雙方所生女孩。其時，林某因出差

在外并不知情。不久后，林某因車禍意外死亡。

何某向保險公司提出索賠，保險公司調查后拒

賠。何某不服，遂向法院提起訴訟。

問：（1）本案中何某對林某是否具有保險利益，

保險合同是否有效？（2）保險公司是否應該承

擔給付保險金的責任？

答：何某對林某不具有保險利益，保險合同無

效。《保險法》第53條規定，投保人對下列人員

具有保險利益：（1）本人；（2）配偶、子女、

父母；（3）前項以外與投保人有撫養、贍養或扶

養關系的家屬及其他成員、近親屬。除前款規定

以外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視

為投保人對被保險人具有保險利益。由于我國現

行婚姻法不承認事實婚姻，因比何、林之間不能

構成法律上的夫妻關系，而且由于何某投保時，

林某不知情并且事后沒有表示同意，故何、林之

間不具有上述規定的情形之一。從《保險法》的

規定看，只能認定何某對林某不具有保險利益，

何某為林某投保的人壽保險合同為無效。由

于何某為林某投保的人壽保險合同無效，故保險

公司不承擔給付保險金的責任。

論述

105.分析年金保險與人壽保險、死亡保險、生存

保險的異同點。

答：年金保險與人壽保險的比較：年金保險與人

壽保險都根據相同的原理，使用集合基金的方

法，運用生命表上的死亡和生存概率以及復利計

算保險費。年金保險與人壽保險的差異：

（1）人壽保險的主要功能是積累與創造一筆資

金，而年金保險的基本功能是有規則地清償用人

壽保險和非人壽保險方法（如儲蓄、投資）積累

或創造的一筆資金。（2）年金保險是采用整

存零付方式，而人壽保險是采用零存（按期繳付

保費）整付（死亡或期滿仍生存時整數領用）的

方式。在國外多數壽險保單的被保險人都在保險

期滿時領取一筆保險金，將這筆保險金投保即期

或延期給付年金保險，作為退休養老的生活費

用。當被保險人死亡時受益人有權選擇領取保險

金或者接受年金給付。（3）人壽保險為被保

險人因過早死亡而喪失收入提供經濟保障，被保

險人死亡事故發生得越早，對保險人越不利。年

金保險為被保險人的長壽提供收入保障，預防被

保險人因壽命過長而依靠自己收入不足以維持生

活的風險，被保險人生存的時間越長，則對保險

人就越不利。（4）在年金保險中，如果一個

人的壽命與他的預期壽命相同，那么他參加年金

保險既未獲益也未損失。如果他的壽命超過預期

壽命，他就獲得了額外的給付，其資金來源于沒

有活到預期壽命的那些被保險人繳付的保險費。

雖然保險公司不能預計每個年金受領者能夠生存

多久，但根據大數法則保險公司能預計每年年末

年金受領者中間還有多少人生存，從而確定保險

費。但是，由于年金保險有利于長壽者，而且保

險公司發現年金受領者的壽命比大多數人長，所

以保險公司往往使用終端年齡大的年金生命表來

計算年金保險的保險費。年金保險與死亡保

險的比較：（1）年金保險與死亡保險的目的

正好相反。人們購買年金保險的目的是保證長壽

的生活穩定，避免因壽命過長而可能導致的喪失

收入來源或耗盡積蓄。人們投保死亡保險的目的

是在死亡事故發生時能為其家屬謀求一筆保險

金，保障家庭生活的穩定。（2）年金保險投

保時毋須提供可保性證據，只要有保費的承擔能

力，任何人都可以參加。年金保險費率計算的基

礎是生命表中的生存率。死亡保險在投保時要嚴

格檢查被保險人的身體，防止逆選擇的產生。死

亡保險費計算的基礎是生命表中的死亡率。

（3）年金保險往往是在約定年齡開始時保險公司

每年、每季或每月給付保險金直到被保險人死亡

為止。死亡保險是在被保險人死亡時由保險公司

給付保險金。年金保險與生存保險的比較：

（1）年金保險與生存保險都是以被保險人在保險

有效期內生存作為保險金給付的條件，年金保險

是生存保險的一個變種。（2）但是年金保險

和生存保險是有區別的，年金保險是被保險人在

保險期限內生存時由保險公司向年金受領者每

年、每半年、每季度或每月給付保險金，而生存

保險是在被保險人生存至保險期滿時由保險公司

一次性給付保險金。

106.試論我國企業補充養老保險（企業年金）的

發展現狀及前景。

答：我國企業補充養老保險的發展現狀：

（1）我國從20世紀90年代初開始對社會保障制

度進行了一系列改革，從改革方向來看，逐步推

動和發展企業補充養老保險，以緩解社會基本養

老保險的壓力。（2）國發[1991]33號文《國

務院關于城鎮企業職工養老保險制度改革的決

定》首次明確提出建立社會基本養老保險與企業

補充養老保險和職工儲蓄性養老保險相結合的社

會養老保障體系。（3）國發口995]6號文

《國務院關于深化企業職工養老保險制度改革的

通知》明確鼓勵企業建立補充養老保險制度，并

規定企業可以自主選擇補充養老保險的經辦機

構。（4）國發[1997]26號文《國務院關于建

立統一的企業職工養老保險制度的決定》首次明

確商業保險在社會養老保障體系中要充當一定的

角色。（5）國發[1999]4號文《國務院批轉

整頓保險業