中國商業銀行管理制度講義一、中國商業銀行的概念商業銀行是以經營存、放款，辦理轉帳結算為主要業務，以盈利為主要經營目標的金融企業。1、商業銀行的經營目標是盈利，還是盈利性、流動性和安全性的統一。2、是否同時經營存款、貸款業務的才是商業銀行。二、商業銀行的構成1、商業銀行包括國有獨資商業銀行、股份制商業銀行、城市合作銀行三大部分。2、國有獨資商業銀行是由國家專業銀行演變而來的。到1996年末，國有獨資商業銀行資產占全部金融機構資產的70%。但它們的市場份額呈下降趨勢，四家銀行各項人民幣存款和貸款占全部銀行存款、貸款的比重已由1985年的90%分別下降到1995年末的84.8%和78.5%。二、商業銀行的構成(續)3、股份制商業銀行主要有交通銀行、深圳發展銀行、中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、投資銀行(已被光大收購)、招商銀行、廣東發展銀行、福建興業銀行、上海浦東發展銀行、中國民生銀行等。股份制商業銀行股本以企業法人和財政入股為主，業務發展很快。4、城市合作銀行雖然冠以“合作”兩字，但實際上也屬于股份制商業銀行，它是在對城市信用社清產核資的基礎上，通過吸收地方財政、企業入股組建而成?，F在一般都改為某某市商業銀行。三、商業銀行的設立條件1、中國對商業銀行的設立實行批準制，而不像一般工商企業實行登記制。未經批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。2、設立商業銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，城市合作銀行的注冊資本、農村合作銀行的注冊資本最低限額分別為1億元和5000萬元人民幣。-《公司法》《商業銀行法》3、高級管理人員要符合《金融機構高級管理人員管理暫行規定》的要求。四、商業銀行的一般組織形式1、商業銀行的組織形式，即商業銀行在社會經濟中的存在形式。一般而言，主要有單一銀行制和分支銀行制2、單一銀行制又稱單元銀行制，它是指商業銀行業務由各個相互獨立的商業銀行經營，商業銀行不設或不允許設分支機構的一種組織形式。3、分支銀行制又稱總分行制，它是指允許銀行在銀行總行之外，在國內外各地普遍設立分支銀行的一種組織形式。單一銀行制的弱點(1)在單一銀行制下，銀行規模較小，經營成本高，難以取得規模經濟效益；(2)在單一銀行制下，銀行組織資金、運用資金的能力有限，業務又相對集中，風險較大；(3)單一銀行制沒有設立于各地的分支機構，與經濟的外向發展、商品交換范圍的不斷擴大存在矛盾，不利于商業銀行為社會經濟的運行提供更多更好的服務；(4)在電子計算機普遍推廣應用的條件下，單一銀行的業務發展和金融創新受到限制，不利于銀行的發展。分支銀行制的優點(1)實行分支銀行制的商業銀行，其分支銀行遍布各地，有利于迅速發展各種銀行業務，為社會提供多樣化的金融服務(2)實行分支銀行制的商業銀行，可以取得較好的規模經濟效益；(3)實行分支銀行制的商業銀行規模較大，分支機構較多，業務范圍較廣，易于組織資金，資金實力較強；分支行制的優點(4)分支行之間可以相互調劑資金，既能增強銀行總體的安全性，又能提高銀行資金的運用效率，銀行資產可以在地區之間實行有效的組合，從而大大降低銀行風險；(5)實行分支銀行制的商業銀行可以實行高度的專業化分工，從而大幅度提高工作效率；(5)分支銀行制在一定程度上克服了地方干預，并使金融業突破地域界限，更好地為經濟運行提供服務；(6)由于分支銀行制使銀行數減少，便于國家控制和管理。中國商業銀行的組織形式總行

省級分行

計劃單列市分行地區中心支行省轄市分支行市區支行市轄縣支行

或辦事處縣支行縣級市市區支行市轄縣支行營業部營業部支行

或辦事處辦事處辦事處分理處分理處營業部營業部營業部營業部儲蓄所

儲蓄所辦事處辦事處辦事處辦事處分理處分理處分理處分理處儲蓄所

儲蓄所

儲蓄所

儲蓄所中國商業銀行組織形式的特點1、商業銀行設立分支機構有嚴格限制，主要是商業銀行總行要按規定撥付營運資金，撥付各分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金的60%。2、采用總分行制的商業銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應有相互存貸的市場交易行為。3、1986年前除中國銀行外，實行三級管理、一級經營的管理模式－－國有商業銀行的總行、省級分行、計劃單列市分行、地區中心支行是一個管理機關，只有縣支行、縣級市支行、市區支行辦事處以下的機關直接經營業務。1986年以后，改變為統一管理、逐級核算、分級經營。一般商業銀行的資產負債表

現金資產存款準備金庫存現金在途資金貸款----被動性資產投資----主動性資產存款--被動性負債借款--主動性負債股東權益資本金公積金公益金未分配利潤中國商業銀行的業務結構存款業務按存款對象可分為單位存款和儲蓄存款。單位存款按其存款期限和資金性質可劃分為活期存款、定期存款和財政性存款三類。財政性存款的資金來源一是單位上交財政的稅金，二是財政進行的資金分配。財政性存款包括國庫存款、地方財政預算外存款、機關團體存款、部隊預算內存款等。

中國商業銀行的業務結構借入資金主要有向人民銀行借款—再貸款：年度性借款、季節性借款和日拆性借款三類同業拆借--頭寸拆借和為彌補信貸資金缺口而進行的資金拆借：救急和救窮；再貼現轉貼現

中國商業銀行的業務結構《商業銀行法》規定，中國商業銀行可以經營下列業務:吸收公眾存款，發放貸款;辦理國內外結算、票據貼現、發行金融債券;代理發行、兌付、承銷政府債券，買賣政府債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;提供信用證服務及擔保;代理收付款及代理保險業務等。不得在境內從事信托投資和股票業務，不得對非銀行金融機構和企業投資，不得投資于非自用不動產。銀行業與