資本項目外匯

業務操縱指引

（2017年版）

目錄

第一部分國度外匯治理局資本項目外匯業務操縱指引...............................1

國度外匯治理局資本項目外匯業務操縱指引有關說明.............................1

1.1短期外債余額指標批準.....................................................2

1.2合格境外機構投資者（QFH）投資額度存案/審批............................4

1.3人民幣合格境外機構投資者（RQFII）投資額度存案/審批.....................5

1.4合格境外機構投資者（QHI/RQ卜II）投資額度調減或取消存案/審批...........1

1.5合格境內機構投資者（QDID投資額度審批................................8

1.6非銀行金融機構結售匯業務資格審批........................................9

第二部分外匯分（支）局資本項目外匯業務操縱指引..............................12

外匯分（支）局資本項目外匯業務操縱指引有關說明...........................12

一、跨境信貸業務................................................................13

2.1短期外債余額指標批準....................................................13

2.2非銀行債務人外債簽約（變動）登記.......................................14

23財務部分和銀行外債登記...................................................20

2.4非銀行債務人非資金劃轉類提款存案.......................................23

2.5非銀行債務人非資金劃轉類還本付息存案...................................24

2.6非銀行債務人外債注銷登記...............................................25

2.7內保外貸簽約（變動；登記................................................26

2.8非銀行機構內保外貸業務會合登記治理.....................................29

2.9內保外貸注銷登記........................................................31

2.10外保內貸履約外債登記...................................................32

2.11外保內貸履約款結（購）匯...............................................33

2.12融資租賃對外債權登記...................................................34

2.13內保外貸包管履約對外債權登記..........................................35

2.14境內機構境外放款額度登記...............................................36

2.15境內機構境外放款額度變動與注銷登記....................................37

二、證券投資治理業務............................................................40

3.1境內公司境外上市登記....................................................40

3.2境外上市公司境內股東持股登記...........................................41

3.3境外上市變動登記、注銷登記.............................................41

3.4境外上市公司境內股東持股變動登記.......................................42

3.5境內機構境外衍生業務外匯登記...........................................43

3.6境內機構境外衍生業務外匯變動（注銷）登記..............................44

3.7上市公司回購B股股分購匯額度審批......................................44

3.8銀行人民巾結構性存款業務外匯登記......................................45

三、非銀行金融機構治理業務......................................................47

4.1非銀行金融機構主體信息登記及變動登記...................................47

4.2非銀行金融機構申請結售匯業務資格初審...................................47

4.3非銀行金融機構外匯業務存案治理.........................................49

4.4非銀行金融機構資本金（或營運資金）本外幣轉換治理......................50

四、資本項下小我私冢外匯業務治理...............................................52

5.1境內小我私家參加境外上市公司股權鼓勵籌劃外匯登記及變動、注銷登記...52

5.2特殊目的公司項下境內小我私家購付匯批準................................54

5.3移民財產轉移購付匯批準..................................................55

5.4繼承財產轉移購付匯批準..................................................56

五、格式文本典范..............................................................58

表1境外放款登記業務申請表................................................58

表2合格境外機構投資者登記表.............................................60

表3合格境外機構投資者（QFH）投資額度存案表............................63

表4合格境外機構投資者（QFII）產物信息登記存案表........................65

表5人民幣合格境外機構投資者登記表.......................................66

表6人民幣合格境外機構投資者投資額度存案表..............................68

表7人民幣合格境外機構投資者托管人信息存案表............................70

表8合格境內機構投資者境外證券投資申請表................................71

表9境外上市登記表........................................................74

表10境外持股登記表.......................................................77

表II境內機構境外衍生業務登記申請表......................................79

表12境內小我私家參加境外上市公司股權鼓勵籌劃外匯登記表................81

表13小我私家財產轉移業務申請表..........................................84

表14境內非銀行金融機構外匯業務存案表....................................85

表15（機構名稱）年度外匯業務經營情況陳訴................................89

表16宏觀審慎跨境融資風險加權余額情況表（企業版）.......................90

表17境內機構外債變幻反饋登記表..........................................91

表18非銀行機構內保外貸會合登記逐筆月報表（參考格式）...................92

表19內保外貸業務違約暫停條款限制寬免確認書.............................93

表20商業銀行人民幣結構性存款業務外匯登記申請表.........................95

表21商業銀行人民幣結構性存款業務月報表.................................96

第三部分外匯指定銀行直接治理資本項目外匯業務操縱指引........................98

外匯指定銀行直接治理資本項目外匯業務操縱指引相關說明......................98

6.1境內直接投資前期用度根本信息登記.......................................99

6.2新設外商投資企業根本信息登記...........................................99

6.3外國投資者并購境內企業治理外商投資企業根本信息登記...................102

6.4外商投資企業根本信息登記變動、注銷....................................104

6.5開立外匯包管金賬戶的主體根本信息登記、變動...........................108

6.6吸收境內再投資根本信息登記、變動......................................108

6.7境內直接投資錢幣出資入賬登記..........................................109

6.8境內直接投資存量權益登記（年度）......................................110

6.9前期用度外匯賬戶的開立、入賬和使用....................................111

6.10外匯資本金賬戶的開立、入賬和使用.....................................112

6.11境內資產變現賬戶的開立、入賬和使用..................................114

6.12直接投資所涉結匯待支付賬戶的開立、使用和封閉........................115

6.13境內再投資專用賬戶的開立、入賬和使用.................................118

6.14包管金專用外匯賬戶的開立、入賬和使用.................................119

6.15境內直接投資所涉外匯賬戶內資金結匯.................................120

6.16外國投資者前期用度外匯賬戶資金原幣劃轉..............................123

6.17外商投資企業外匯資本金賬戶資金原幣劃轉..............................124

6.18境內資產變現賬戶資金原幣劃轉.........................................125

6.19境內再投資專用賬戶資金原幣劃轉.......................................126

6.20包管金專用外匯賬戶資金原幣劃轉.....................................127

6.21外國投資者清算、減資所得資金匯出.....................................128

6.22境內機構及小我私家收購外商投資企業外方股權資金匯出..................128

6.23外國投資者先行采取投資資金匯出......................................129

6.24境外機構在境內設立的分支、代表機構和境外小我私家購買境內商品房結匯.130

6.25境外機構在境內設立的分支、代表機構和境外小我私家將因未購得退回的人民幣購

房款購匯匯出................................................................131

6.26境外機構在境內設立的分支、代表機構及境外小我私家轉讓境內商品房所得資金購

匯匯出.....................................................................131

6.27境內直接投資（含非金融機構和非銀行金融機構，不含保險公司）利潤匯出.132

七、境外直接投資外匯業務.......................................................133

7.1境內機構境外直接投資前期用度登記......................................133

7.2境內機構境外直接投資外匯登記.........................................134

7.3境內機構境外直接投資外匯變動登記......................................136

7.4境內機構境外直接投資清算登記.........................................137

7.5境內居民小我私家特殊目的公司外匯（補）登記..........................138

7.6境內居民小我私家特殊目的公司外匯變動登記............................140

7.7境內居民小我私家特殊目的公司外匯注銷登記............................140

7.8境外直接投資存量權益登記（年度）......................................141

7.9境內機構境外直接投資前期用度匯出、匯回................................142

7.10境內機構境外直接投資資金匯出........................................142

7.11境外資產變現賬戶開立、注銷..........................................143

7.12境外資產變現賬戶入賬和結匯...........................................144

7.13境外直接投資企業利潤匯回............................................144

7.14特殊目的公司項下境內小我私家購付匯.................................145

7.15境外放款專用賬戶開立、注銷..........................................146

7.16境外放款資金匯出、匯回入賬...........................................146

八、外債、跨境包管和國內外匯貸款業務..........................................148

8.1銀行為非銀行債務人開立、封閉外債賬戶..................................148

8.2銀行為非銀行債務人治理外債提款入賬....................................149

8.3銀行為非銀行債務人治理外債結匯........................................150

8.4銀行為非銀行債務人治理外債還本付息....................................152

8.5外債所涉結匯待支付賬戶的開立、使用和封閉.............................153

8.6非銀行債務人外債套期保值履約交割......................................155

8.7金融資產治理公司對外處理不良資產外匯收入及結匯.......................156

8.8受讓境內不良資產的境外投資者取得的收益對外購付匯.....................157

8.9銀行內保外貸業務（變動）登記..........................................158

8.10外保內貸登記..........................................................159

8.11內保外貸項下履約款購付匯及收結匯.....................................160

8.12外保內貸項下包管履約款入賬...........................................162

8.13包管費收付...........................................................163

8.14金融機構為境內非金融機構開立、封閉國內外匯貸款賬戶..................163

8.15金融機構為非金融機構治理國內外匯貸款的支付與結匯....................164

8.16金融機構為非金融機構治理國內外匯貸款還本付息........................165

九、證券投資業務...............................................................167

9.1合格境外機構投資者（QFWRQFH）主體信息（變動）登記.................167

9.2合格境內機構投資者（QDII）主體信息（變動）登記.......................167

9.3合格境外機構投資者（QFH/RQFII）賬戶開立、使用和封閉.................168

9.4合格境內機構投資者（QDID賬戶開立、使用和封閉.......................171

9.5A股上市公司外資股東減持股份或分紅派息資金匯出或再投資..............173

9.6境內公司境外上市專用外匯賬戶開立、使用和封閉.......................174

9.7境內公司境外上市結匯待支付賬戶開立、使用和封閉.......................175

9.8境內股東境外持股專用賬戶開立、使用和封閉.............................177

9.9境內小我私家參加境外上市公司股權鼓勵籌劃專用外匯賬戶開立、使用和封閉178

9.10境內小我私家投資者B股投資收益結匯..................................179

9.11香港基金內地刊行銷售登記及變動登記...................................180

9.12香港基金內地刊行銷售募集資金專用賬戶開立、使用和封閉..............180

9.13內地基金香港刊行銷售登記及變動登記...................................182

9.14內地基金香港刊行銷售募集資金專用賬戶開立、使用和封閉................183

9.15境外機構在境內刊行債券登記...........................................184

9.16境外機構投資銀行間債券市場登記及變動、注銷登記......................184

9.17境外機構投資銀行間債券市場專用外匯賬戶開立、使用和封閉.............185

十、非銀行金融機構外匯業務.....................................................187

10.1非銀行金融機構外匯賬戶開立............................................187

10.2非銀行金融機構外匯利潤結匯............................................187

10.3非銀行金融機構資金匯兌................................................188

十一、數據報送.................................................................190

十二、格式文本典范.............................................................191

表1境內直接投資根本信息登記業務申請表（一）...........................191

表2境內直接投資根本信息登記業務申請表（二）...........................197

表3境內宜接投資錢幣出資入賬登記申請表..................................199

表4年度境內直接投資外方權益統計表......................................201

表5境外直接投資外匯登記業務申請表......................................203

表6境內居民小我私家景外投資外匯登記表..................................206

表7年度境外直接投資中方權益統計表......................................209

表8資本項目賬戶資金支付命令函..........................................211

表9香港基金內地刊行信息陳訴表..........................................213

表10內地基金香港刊行信息陳訴表.........................................215

表11境外機構境內刊行債券信息陳訴表.....................................216

第一部分區度外匯治理局資本項目外

匯業務操縱指引

國度外匯治理局資本項目外匯業務操縱指引有關說明

一、國度外匯治理局自批的范疇：第-類是相關規矩明確由國度外匯治理局

審批的行政許可事項。第二類是相關規矩或依據不明確，或超出現行規定但具有

公道性且切合改造偏向的業務需求，包羅一些疑難、重大問題等需國度外匯治理

局批準的事項。

二、申請人上報的步伐：一是由申請人直接向國度外匯治理局申請。除規矩

明確由申請人直接向國度外匯治理局申請的事項外，部分中央企業重大審批事

項，若已經國務院原則同意或相關部委會同國度外匯治理局協商確定的，也可由

申請人直接向國度外匯治理局申請。二是申請人通過外匯局分支局逐級上報國度

外匯治理局批準的事項。

三、國度外匯治理局審批的步伐：

經辦人應憑據國度外匯治理局公牘處理懲罰步伐和內控制度等相關要求，履

行須要的步伐。涉及重大事項的，須經團體討論決定。

經辦人在治理歷程中，需要擬寫詳細的辦文說明，特別是第二類審批（相關

規矩或依據不明確，或超出現行規定），要詳細說明：為什么要上報國度外匯治

理局審批，與現行規定有哪些不符或超出現行規定，審枇或不審批的原因及掌握

的原則等，重大事項須報局領導批示。

四、國度外匯治理局審批的時限：直接向國度外匯治理局申請的業務，國度

外匯治理局應當自受理申請之日起20個事情日內做出決定。20個事情日內不能

做出決定的，經主管副局長批準，可以延長10個事情口，并在20個事情日期限

屆滿前，書面見告申請人延長期限及理由。先經外匯分局（外匯治理部）審查后

上報國度外匯治理局審批的業務，外匯分局（外匯治理部）應當自受理申請之日

起20個事情內審查完畢。國度外匯治理局接到外匯分局（外匯治理部）的審

查陳訴后，也應當在20個事情日內審查完畢，做出決定。

五、質料審核與留存：在治理業務時，應要求申請人提供相關質料的原件和

復印件，對證料原件和復印件的合規性和一致性進行認真審核。要求申請人提交

質料應以“簡便、能說明問題”為原則，外匯局資本項目信息系統（以下簡稱“資

本項目信息系統”）中已有相關記錄或國度外匯治理局及其分支局（以下簡稱“外

匯局”）已留存過的質料盡量不要求申請人再次提供。業務治理完畢后，對付業

務申請書（表）等應留存原件，其他質料可留存加蓋簽章的復印件。未治理“五

證合一”（即尚未治理印有統一社會信用代碼的營業執照）的境內機構，在提供

原營業執照時，還應提供原組織機構代碼證。

1.1短期外債余額指標批準

主要規矩依據

1.《中華人民共和外洋匯治理條例》（國務院令第532號）。

2.《境內機構借用國際商業貸款治理步伐》（（97）匯政發字06號）。

3.《境內外資銀行外債治理步伐》（國度生長和改造委員會中國人民銀行中

國銀行業監督治理委員會令2004年第9號）。

4.《國度外匯治理局關于宣布〈外債登記治理步伐》的通知》（匯發（2013）

19號）。

5.《國度外匯治理局關于審定2015年度境內機構短期外債余額指標有關問

題的通知》（匯發（2015：14號）。

6.《中國人民銀行關于全口徑跨境融資宏觀審慎治理有關事宜的通知》（銀

發（2017）9號）

7.其他相關規矩。

審核質料

一、分局向國度外匯治理局申報質料

1.申請書（包羅轄內經濟金融生長情況、機構上年度指標使用情況、存在問

題、融資需求和申請額度等）。

2.本年度轄內短期外債指標需求匯總以及短期外債指標分派籌劃。

3.轄內機構短期外債和指標需求情況匯總表（電子版）。

二、金融機構向所在地外匯局申報質料

1.申請書（包羅機構根本情況、上年度業務經營和資產欠債狀況、上年度指

標使用情況、本年度融資需求和資金用途等）。

2.上年度資產欠債表和損益表。

3.流動性需要或資金用途有關的證明質料

4.外資金融機構的境內非法人分支機構還應提供：

（1）境外總行或地區治理部分批準的對中國境內債務人的年度授信限額文

件。

°（2）“短期外債治理行”還應提供其境外總行授權文件，并附各成員行提出

的短期外債指標需求籌劃和有關財務報表（有人民幣業務的還須單獨提供外匯財

務報表）。

5.針對前述質料應當提供的數據和增補說明。

三、境內非金融企業向所在地外匯局申報質料

1.申請書（包羅企業根本情況、上年度指標使用和還本付息等履約情況、本

年度融資需求和資金用途、送還來源等）。

2.上年度資產欠債表和損益表（初次申請的機構，除新創建企業外，應提供

近三年的財務報表）。

3.上年度外匯收支情況.

4.信貸機構出具的允許貸款的意向書（意向書如為外文，除查驗原件、留存

復印件外，還應提供經申請機構蓋印的主要條款中文翻譯件）。

5.針對前述質料應當提供的數據和增補說明。

審核原則

1.國度外匯治理局憑據國際收支狀況、錢幣政策取向和債務人實際短期外債

需求等因素，為部分境內機構（含金融機構和非金融企業）審定短期外債余額指

標。

2.短期外債實行余額治理，除另有規定外，債務人在任一個事情R末應當納

入短期外債指標控制的未償本金余額，不得凌駕短期外債指標。

3.除下列情形外，選擇指標治理模式的金融機構包聯的期限為1年或1年以

下的種種形式短期對外欠債均應納入指標治理：

（1）期限在90天（含）以下已承兌未付款遠期信用證和90天（含）以下

外洋代付；開證行開立信用證后續做外洋代付的，兩者期限合計不凌駕90天；

納入寬免范疇的外洋代付，在期限、金額以及產生時點等方面，應與貨品進口條

約存在公道對應干系。

（2）由境外同一自然人在境內同一銀行開立的外匯賬戶，其余額之和不凌

駕等值50萬美元（含）的；境內同一法人銀行的差別分支機構或實行指標會合

治理的外國銀行各分行，應對境外同一自然人的差別外匯賬戶余額進行歸并盤

算。

（3）合格境外機構投資者專用賬戶余額，以及境外機構或小我私家按規定

開立的與股權投資、證券投資業務相關的非居民賬戶余額。

（4）金融機構因國度政策性項目及其特殊經營需要而產生的對境外機構或

小我私家的欠債，經國度外匯治理局批準實行“外來外去”業務治理模式的。

（5）金融機構吸收的非居民人民幣存款和種種期限的貿易項下人民幣對外

融資。

（6）黃金拆借。

（7）國度外匯治理局明確的其他不需要納入指標治理的情形。

4.除第3條規定的情形外，金融機構開立的期限在1年（不含）以上的已承

兌未付款遠期信用證和外洋代付、期限不確定或期限在1年（不含）以上的境外

機構或小我私家存款，視同短期外債納入短期外債余額指標治理。

5.金融機構初次提出短期外債指標申請，由其所在地分局在地區指標內憑據

不凌駕外匯營運資金或資本金的2倍審定其短期外債余額指標。

6.短期外債資金的使用期限應與其還款期限相匹配。除“搭橋”外，短期外

債不得用于中長期用途；短期外債不得用于金融性投機生意業務。

7.金融機構融入資金可用于增補資本金，辦事實體經濟生長，并切合國度

財產宏觀調控偏向，經國度外匯治理局批準，金融機構融入外匯資金可結匯使用。

8.未經批準，境內機構借用外債，其簽約、提款和還本付息的幣種應當保持

一致。

授權范疇

國度外匯治理局憑據其對各機構系統重要性的判斷，審核或調解部分境內機

構的外債指標：

（1）政策性銀行C

（2）全國性法人制中、外資商業銀行。

（3）對短期外債指標實行會合治理的外資銀行分行。

注意事項

1.與跨境人民幣結算制度擺設直接相關的人民幣外債，如種種期限的人民幣

遠期信用證、外洋代付，境內銀行吸收的非居民人民幣存款，暫不納入短期外債

余額指標治理。

2.各分局應按規定在每季度末向國度外匯治理局報送短期外債指標執行情

況。

3.在外匯局新審定短期外債余額指標生效前，原有指標繼承有效。

L2合格境外機構投資者（QFII）投資額度存案/審批

主要規矩依據

1.《中華人民共和外洋匯治理條例》（國務院令第532號）。

2.《合格境外機構投資者境內證券投資治理步伐》（中國證券監督治理委員

會中國人民銀行國度外匯治理局令2006年第36號）c

3.《合格境外機構投資者境內證券投資外匯治理規定》（國度外匯治理局通

告2016年第1號）。

4.其他相關規矩。

審核質料

一、合格投資者初次申請底子額度內投資額度的，通過托管人向國度外匯

治理局存案：

1.申請投資額度存案的情況說明，并附《合格境外機構投資者登記表》。

2.經審計的合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資產范圍

的審計陳訴等）。

3.證監會資格許可證明文件。

4.《合格境外機構投資者（QFII）投資額度存案表》。

二、合格投資者底子額度內的追加額度申請，通過托管人向國度外匯治理

局存案：

1.申請投資額度存案的情況說明。

2.經審計的合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資產范圍

的審計陳訴等）。

3.《合格境外機構投資者（QFII）投資額度存案表》。

三、合格投資者初次申請額度凌駕底子額度的，由托管人代其向國度外匯

治理局提交申請，由國度外匯治理局審批：

L托管人及合格投資者書面申請，詳細說明申請投資額度的理由，并附《合

格境外機構投資者登記表》。

2.經審計的合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資產范圍

的審計陳訴等）。

3.證監會資格許可證明文件。

4.國度外匯治理局要求的其他質料.

四、合格投資者追加額度申請、且擬追加額度加上已獲批額度凌駕底子額

度的，由托管人代其向國度外匯治理局提交申請，由國度外匯治理局審批：

1.托管人及合格投資者書面申請，詳細說明追加額度的理由及已獲批額度的

使用情況。

2.經審計的合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資產范圍

的審計陳訴等）。

3.國度外匯治理局要求的其他質料。

審核原則

1.合格投資者底子額度內投資額度（包羅初次申請和追加申請）的存案，托

管人應按標準準確核實其底子額度及擬存案的投資額度后，于每月10F1內，將

QF11額度存案申請會合報國度外匯治理局存案。

2.合格投資者凌駕底子額度的投資額度（包羅初次申請和追加申請）的審批,

由國度外匯治理局召開合格投資者額度評審會，對額度申請進行審議。

3.國家外匯治理局可綜合考慮國際收支、資本市場生長及開放等因素，對額

度盤算標準進行調解“

4.合格投資者報經本地羈系部分存案的資產欠債表、治理的證券資產數據

等，也可以作為其盤算底子額度的資產（或治理的證券資產）依據。

5.國度外匯治理局對QFII投資額度實行余額治理，即：QFII累計凈匯入資

金不得凌駕經存案及批準的投資額度。

6.合格投資者不得以任何形式轉賣、轉讓投資額度給其他機構和小我私家使

用。合格投資者投資額度自存案或批準之日起1年未能有效使用的，國度外匯治

理局有權收回全部或部分未使用的投資額度。

7.國度外匯治理局可以憑據我國經濟金融形勢、外匯市場供求T系和國際收

支狀況，對合格投資者資金匯出時間、金額及匯出資金的期限予以調解。

8.審核質料的范例性、齊備性及質料之間的一致性。

授權范疇

國度外匯治理局存案/審批。托管人所在地外匯局賣力有關報備信息的收集。

L3人民幣合格境外機構投資者（RQFH）投資額度存案/審批

主要規矩依據

1.《中華人民共和外洋匯治理條例》（國務院令第532號）。

2.《人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點步伐》（中國證券監督治

理委員會中國人民銀行國度外匯治理局令2013年第30號）。

3.《中國人民銀行國度外匯治理局關于人民幣合格境外機構投資者境內證

券投資治理有關問題的通知》（銀發（2016）227號）。

4.其他相關規矩。

審核質料

一、人民幣合格投資者初次申請底子額度內投資額度的，通過主陳訴人向

國度外匯治理局存案：

1.申請投資額度存案的情況說明，并附《人民幣合格境外機構投資者登記

表》。

2.經審計的人民幣合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資

產范圍的審計陳訴等）。

3.證監會資格許可證明文件。

4.《投資額度存案表》。

二、人民幣合格投資者底子額度內的追加額度申請，通過主陳訴人向國度

外匯治理局存案：

1.申請投資額度存案的情況說明。

2.經審計的人民幣合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資

產范圍的審計陳訴等）。

3.《投資額度存案表》。

三、人民幣合格投資者初次申請額度凌駕底子額度的，由主陳訴人代其向

國家外匯治理局提交申請，由國度外匯治理局審批：

1.主陳訴人及人民幣合格投資者書面申請，詳細說明申請投資額度的理由，

并附《人民幣合格境外機構投資者登記表》。

2.《人民幣合格境外機構投資者托管人信息存案表》。

3.經審計的人民幣合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資

產范圍的審計陳訴等）。

4.國度外匯治理局要求的其他質料。

四、人民幣合格投資者追加額度申請、且擬追加額度加上已獲批額度凌駕

基礎額度的，由主陳訴人代其向國度外匯治理局提交申請，由國度外匯治理局

審批：

1.主陳訴人及人民幣合格投資者書面申請，詳細說明追加額度的理由及已獲

批額度的使用情況。

2.《人民幣合格境外機構投資者托管人信息存案表》。

3.經審計的人民幣合格投資者近三年/上年度資產欠債表（或治理的證券資

產范圍的審計陳訴等）。

4.國度外匯治理局要求的其他質料。

審核原則

1.人民幣合格投資者底子額度內投資額度（包羅初次申請和追加申請）的存

案，主陳訴人應按標準準確核實其底子額度及擬存案的投資額度后，于每月10

口前，將RQFII存案質料會合報國度外匯治理局存案。

2.人民幣合格投資者凌駕底子額度的投資額度（包羅初次申請和追加申請）

的審批，由國度外匯治理局召開合格投資者額度評審會，對額度申請進行審議。

3.中國人民銀行、國家外匯治理局可綜合考慮國際收支、資本市場生長及開

放等因素，對額度盤算標準進行調解。

4.合格投資者報經本地羈系部分存案的資產欠債表、治理的證券資產數據等

證明質料，也可以作為其盤算底子額度的資產（或治理的證券資產）依據。

5.國度外匯治理局對RQFH投資額度實行余額治理。即：RQFH累計凈匯入

資金不得凌駕經存案及批準的投資額度。

6.人民幣合格投資者不得以任何形式轉賣、轉讓投資額度給其他機構和小我

私家使用°人民幣合格投資者投資額度自存案或批準之口起1年未能有效使用

的，國度外匯治理局有權攻回全部或部分未使用的投資額度。

7.審核質料的范例性、齊備性及質料之間的一致性。

授權范疇

國度外匯治理局存案/審批。托管人所在地外匯局賣力有關報備信息的收集。

注意事項

同一RQFII可同時委托不凌駕3家托管行。委托多家托管行的，應指定一

家托管行作為主陳訴人，實力代其統一治理投資額度存案和審批申請、主體信息

登記等事項。

1.4合格境外機構投資者（QFH/RQFH）投資額度調減或取消存案/

審批

主要規矩依據

1.《中華人民共和外洋匯治理條例》（國務院令第532號）。

2.《合格境外機構投資者境內證券投資治理步伐》（中國證券監督治理委員

會中國人民銀行國度外匯治理局令2006年第36號）c

3.《人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點步伐》（中國證券監督治

理委員會中國人民銀行國度外匯治理局令2013年第30號）。

4.《合格境外機構投資者境內證券投資外匯治理規定》（國度外匯治理局通

告2016年第1號）。

5.《中國人民銀行國度外匯治理局關于人民幣合格境外機構投資者境內證

券投資治理有關問題的通知》（銀發（2016）227號）。

6.其他相關規矩。

審核質料

一、投資額度調減

LQFII/RQFII及托管人（或主陳訴人）的書面申請或情況說明。

2.既往資金匯收支及投資情況說明。

3.管帳師事務所出具的相關審計陳訴（若有）。

4.完稅或稅務存案證明（若有）。

5.國度外匯治理局要求的其他質料。

二、投資額度取消

LQFII/RQFII及托管人（或主陳訴人）的書面申請或情況說明。

2.既往資金匯收支及投資情況說明。

3.中國證監會取消其境內證券投資業務資格的情況說明（若有）。

4.《合格境外機構投資者外匯登記證》（若有）。

5.管帳師事務所出具的相關審計陳訴（若有）。

6.完稅或稅務存案證明（若有）。

7.國度外匯治理要求的其他質料。

審核原則

LQFII/RQFII有下列情形之一的，其投資額度作廢：

（1）證監會已取消其資格許可；

（2）國度外匯治理局依法取消QFII/RQFH投資額度；

（3）國度外匯治理局規定的其他情形。

2.合格境外機構投資者轉讓或轉賣投資額度，或未按規定向國度外匯治理局

或托管人提供境內證券投資相關信息和質料（或提供虛假信息和質料），或超出

國度外匯治理局存案及批準的投資額度進行投資、未按規定治理資金匯收支、結

匯或購付匯，或有其他違反外匯治理規定的行為的，國度外匯治理局可調減其投

資額度直至取消。

3.QFII/RQFII投資額度自存案或批準之日起1年未能有效使用的，國度外

匯治理局有權收同全部或部分未使用的投資額度。

4.審核質料的范例性、齊備性及質料之間的一致性。

授權范疇

國度外匯治理局治理。托管人所在地外匯局賣力有關報備信息的收集。

注意事項

1.QFII/RQFII應在投資額度作廢后1個月內變現資產并封閉其在托管人處

開立的外匯賬戶及相應的人民幣賬戶。

2.國度外匯治理局依法主動收回或取消QFII/RQFII投資額度的，無需審核

上述質料。

1.5合格境內機構投資者（QDII）投資額度審批

主要規矩依據

1.《中華人民共和外洋匯治理條例》（國務院令第532號）。

2.中國人民銀行通告2006年第5號。

3.《中國人民銀行中國銀行業監督治理委員會國度外匯治理局關于印發

〈商業銀行開辦代客境外理財業務治理暫行步伐〉的通知》（銀發（2006）121

號）。

4.《合格境內機構投資者境外證券投資治理試行步伐》（中國證券監督治理

委員會令2007年第46號）。

5.《中國銀行業監督治理委員會國度外匯治理局關于印發〈信托公司受托

境外理財業務治理暫行步伐〉的通知》（銀監發（2007）27號）。

6.《保險資金境外投資治理暫行步伐》（中國保險監督治理委員會中國人民

銀行國度外匯治理局令2007年第2號）。

7.《合格境內機構投資者境外證券投資外匯治理規定》（國度外匯治理局通

告2013年第1號）。

8.其他相關規矩。

審核質料

1.書面申請，內容包羅：機構根本情況、資金來源說明、境外投資籌劃等。

2.《合格境內機構投資者境外證券投資申請表》。

3.相關部分對價格投資者境外投資資格批準大概可的文件.規矩規定需要取

得經營外匯業務資格的機構，還需提供外匯治理部分出具的經營外匯.業務資格大

概可文件。

4.合格投資者與托管人簽訂的托管協議草案。

5.國度外匯治理局要求的其他質料。

6.合格投資者申請增加投資額度的，除需提供上述質料中1、2、4、5外，

還需提供已獲批投資額度使用情況說明。

審核原則

L境內機構（包羅但不限于：商業銀行、證券公司、基金治理公司、保險機

構、信托公司等）開展境外證券等投資，應取得相關部分批準大概可。

2.有關內控制度和風險治理制度是否健全。

3.申請投資額度依據是否充實，擬投資市場和產物是否切合規定等。

4.審核要素包羅：

（1）相關部分批準大概可文件。

（2）申請人根本情況和投資籌劃。

（3）內控制度和風險治理制度。

（4）歷史額度使用情況說明。

（5）是否受到外匯怡理部分的處罰等。

5.已取得投資額度的合格投資者，如兩年內未能有效使用投資額度，國度外

匯治理局有權對其投資額度進行調減。

授權范疇

國度外匯治理局審批°QDH機構所在地外匯局賣力相關報備信息的收集。

注意事項

1.國度外匯治理局對QDII投資額度實行余額治理，QDII境外證券等投資累

計凈匯出資金（含外匯及人民幣）不得凌駕經批準的投資額度。投資額度可以循

環使用。

2.商業銀行自有資金境外運用不計入外匯局枇準的投資額度。

3.QDII不得轉讓或轉賣投資額度。已取得投資額度的QDII,如兩年內未能

有效使用投資額度，國度外匯治理局有權對其投資額度進行調減。

4.QDIT有以下行為之一，情節嚴重的，國度外匯治理局可調減直至取消其

投資額度：（1）凌駕國度外匯治理局批準的投資額度進行境外投資的；（2）轉讓

或轉賣投資額度等非法使用外匯行為的；（3）向托管人或外匯局提供虛假信息或

質料的；（4）未按規定治理投資購付匯或收結匯的；（5）未按規定治理根本信息

登記或變動登記的；（6）未按規定報送相關報表、數據及報備質料的；（7）未履

行國際收支申報義務的；（8）違反其他外匯治理規定的。

1.6非銀行金融機構結售匯業務資格審批

主要規矩依據

1.《中華人民共和外洋匯治理條例》（國務院令第532號）。

2.《國度外匯治理局關于宣布〈境內企業內部成員外匯資金會合運營治理規

定〉的通知》（匯發（2009）49號）0

3.《國度外匯治理局關于調解金融機構進入銀行間外匯市場有關治理政策的

通知》（匯發（2014）48號）。

4.《國度外匯治理局關于印發〈銀行治理結售匯業務治理步伐實施細則》的

通知》（匯發（2014）53號）。

5.《國度外匯治理局關于進一步促進貿易投資便利化完善真實性審核的通

知》（匯發（2016）7號）。

6.其他相關規矩。

審核質料

1.書面申請。包羅但不限于機構根本情況、機構自身外匯收支和結售匯情況、

開展結售匯業務可行性闡發、結售匯業務籌劃和種類、結售匯綜合頭寸需求等。

2.羈系機構批準設立的批復文件或《金融許可證》,

3.結售匯業務內部治理規章制度。包羅但不限于結售匯業務操縱規程、結售

匯業務單證治理制度、結售匯業務統計陳訴制度、結售匯綜合頭寸治理制度、結

售匯業務管帳科目和核算步伐、結售匯'業務內部審計、風險控制及合規制度、從

業人員崗亭責任制度、結售匯業務授權治理制度等。

4.具備治理結售匯業務所必須的軟硬件設施的說明質料（如結售匯匯價吸

收、發送治理系統及查詢報送數據設施等）。

5.擁有具備相應業務事情經驗的高級治理人員和業務人員的說明質料。

6.羈系機構或其授權的行業治理組織許可或同意非銀行金融機構開展結售

匯業務的許可文件或證明文件、無異議質料等。

7.非銀行金融機構申請開展衍生產物業務的，除提交書面申請（包羅可行性

陳訴、業務籌劃書等）和衍生產物業務內部治理規章制度（包羅但不限于業務操

縱規程、產物訂價模型、統計陳訴制度、管帳核算制度、風險治理制度等）外，

還需提供主管人員和主要生意業務人員名單、履歷，以及羈系部分或其授權的行

業治理部分許可其開展衍生產物業務的相關及格許可文件或證明文件、無異議質

料等。

8.非銀行金融機構需行業羈系部分批準外匯業務經營資格的，還應具備相應

的外匯業務經營資格。

9.外匯局要求的其他質料。

審核原則

1.具有開展金融業務的資格。

2.具有真實的結13匯需求，且有一定結售匯業務范圍（可提供行業公認的排

名、業績認定等）。

3.羈系機構或其授權的行業治理組織對非銀行金融機構開展結售匯業務許可

或無異議。

4.具備完善的業務治理制度。

5.具備治理業務所必須的場合和其他軟硬件設施。

6.擁有具備相應業務事情經險的高級治理人員和業務人員。

7.申請開展衍生產物業務的，應取得即期結售匯業務資格；羈系機構或其授

權的行業治理組織對其開展衍生產物業務許可或無異議。

8.審核質料的范例性、齊備性及質料之間的一致性，且應具備針對性與適用

性°

授權范疇

非銀行金融機構將相關申請質料提交所在地外匯局初審后，通過所在地外匯

局報國度外匯治理局審批。

注意事項

國度外匯治理局收到機構完整的申請質料后，委托所在地外匯局對機構相關

軟硬件設施進行實地查抄，在相關要求和設施切合標準后，于20個事情口內做

出結售匯業務資格許可，并審定其結售匯綜合頭寸。

第二部分外匯分（支）局資本項目外