第三部分貨市與金融一一第二十章商業(yè)銀行與金融市場(chǎng)

本章考情

年份單選題多選題合計(jì)

2017年3題3分1題2分5分

2016年2題2分1題2分4分

2015年2題2分1題2分4分

本章重點(diǎn)：

1.商業(yè)銀行的定義、性質(zhì)、職能和組織形式，商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理原則，存

款保險(xiǎn)制度。

2.金融市場(chǎng)運(yùn)行的機(jī)理，金融市場(chǎng)效率的定義，金融市場(chǎng)各子市場(chǎng)的定義和有關(guān)內(nèi)容。

考點(diǎn)1：商業(yè)銀行的內(nèi)涵

（-）商業(yè)銀行的定義：

商業(yè)銀行又稱存款貨幣銀行,以經(jīng)營工商業(yè)存款和放款為主要業(yè)務(wù)，為客戶提供多種金

融服務(wù)；是金融體系最核心的部分、機(jī)構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)滲透面廣、資產(chǎn)總額比重大。

（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)：

最典型的銀行、以營利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服

務(wù)、并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。

1.與一般工商企業(yè)比較

商業(yè)銀行是金融企業(yè)，承擔(dān)資金融通的職能。

2.與中央銀行、政策性銀行比較

商業(yè)銀行以盈利為目的;而央行與政策性銀行一般不以盈利為目的。

3.與非銀行金融機(jī)構(gòu)比較

非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍很窄，經(jīng)營不完全的信用業(yè)務(wù)，或不以銀行信用方式融通資

金；而商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍廣泛、業(yè)務(wù)種類齊全，是唯一能吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)。

考點(diǎn)2：商業(yè)銀行的職能與蛆織形式

（一）商業(yè)銀行的主要職能

信用中介（中間人間接融資工吸存放貸，最基本的職能

支付中介（衍生職能）企業(yè)委托業(yè)務(wù)，如匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算

信用創(chuàng)造（特殊職能）擴(kuò)張信用（存款）

【例題?單選題】（2017年）商業(yè)銀行最基本的職能是（）。

A.支付中介

B.信用創(chuàng)造貨幣

C.集中準(zhǔn)備金

D.信用中介

【正確答案】D

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的基本職能。信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。

【例題?單選題】商業(yè)銀行通過吸收存款和發(fā)放貸款，發(fā)揮著化貨幣為資本的作用。這是它

的（）職能的體現(xiàn)。

A.支付中介

B.信用創(chuàng)造

C.貨幣創(chuàng)造

D.信用中介

【正確答案】D

【答案解析】吸存放貸屬于商業(yè)銀行最基本的信用中介職能。

（二）商業(yè)銀行的組織形式

1.按機(jī)構(gòu)設(shè)置分類:

（1）單一銀行制:單獨(dú)銀行機(jī)構(gòu)不設(shè)分支機(jī)構(gòu)（美國州立銀行）；

（2）總分銀行制:總行之下設(shè)多層次的分支機(jī)構(gòu)（世界各國采用）。

2.按業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分類:各國以法律形式規(guī)定

（1）專業(yè)化銀行制:傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)（吸收存款、發(fā)放短期工商貸款），其余的長期信

用業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等由專業(yè)性銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)來經(jīng)營；

（2）綜合化銀行制:金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)種類不作限制，這種

銀行制度又稱“全能銀行制”。

考點(diǎn)3：商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

（-）負(fù)債業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行的資金來源.

L自有資金（權(quán)益資本）：股本、公積金、木分配利潤。

2.外來資金的形成渠道:

（1）吸收存款（主要）：吸收存款的分類：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)

務(wù)創(chuàng)新等；

（2）借款業(yè)務(wù):再貼現(xiàn)或向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國際貨幣市場(chǎng)

借款，結(jié)算過程中的短期資金占用等。

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù):商業(yè)銀行將聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的

主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。

1.票據(jù)貼現(xiàn):

（1）方式:銀行買進(jìn)未到期的票據(jù)，收取一定的利息，稱為貼現(xiàn)利息；

（2）實(shí)質(zhì)：銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人。

2.貸款業(yè)務(wù):

（1）按歸還期限劃分：短期、中期（1-5年）、長期。

（2）按貸款條件劃分:

信用貸款;以借款人信譽(yù)發(fā)放貸款；

擔(dān)保貸款:保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

（3）按用途劃分:

資本貸款:以添置固定資產(chǎn)或設(shè)備更新改造為目的的貸款，屬于投資性質(zhì)的貸款；

商業(yè)貸款:以原材料的購進(jìn)和商品交易為目的的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款;

消費(fèi)貸款:向以消費(fèi)為目的的個(gè)人發(fā)放貸款。

3.投資業(yè)務(wù):

（1）銀行持有有價(jià)證券；（2）投資范圍有限制性規(guī)定。

（三）中間業(yè)務(wù)（無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)）：不用自己的資金而為客戶辦理貨幣支付和其他委托事

項(xiàng)，并從中獲取手續(xù)費(fèi)。

1.結(jié)算業(yè)務(wù):

（1）現(xiàn)金結(jié)算

（2）轉(zhuǎn)賬結(jié)算:非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行將款項(xiàng)從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬

戶，完成貨幣收付，并向委托人收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

2.信托業(yè)務(wù):商業(yè)銀行的信托部門接受客戶委托，代替委托單位或個(gè)人經(jīng)營、管理或處

理貨幣資金或其他財(cái)產(chǎn)，并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

3.租賃業(yè)務(wù):包括融資性租賃與經(jīng)營性租賃。

企業(yè)需更新或添置大型設(shè)備，而資金不足，由銀行出資購買出租給企業(yè)，企業(yè)按時(shí)繳納

租金。

4.代理業(yè)務(wù):商業(yè)銀行以代理人的身份代為辦理一些雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)，并從中收取

手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

例如，商業(yè)銀行受財(cái)政部門委托代理發(fā)行和兌付國債。

5.咨詢業(yè)務(wù):經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)、投資項(xiàng)目可行性分析等。

【例題?多選題】（2017年〕下列商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，屬于負(fù)債業(yè)務(wù)的有（）。

A.吸收活期存款

B.質(zhì)押貸款

C.投資房地產(chǎn)

D.向中央銀行借款

E.結(jié)算業(yè)務(wù)

【正確答案】AD

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。選項(xiàng)BC屬丁投資業(yè)務(wù)，選項(xiàng)E屬「中間業(yè)務(wù)。

【例題?單選題】（2016年）下列商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，不屬于借款業(yè)務(wù)的是（）。

A.票據(jù)貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C,同業(yè)拆借

1）.結(jié)算過程中的短期資金占用

【正確答案】A

【答案解析】本題考查借款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)主要有：再貼現(xiàn)或向中央銀行借款,

同業(yè)拆借，發(fā)行金融債券，國際貨幣市場(chǎng)借款，結(jié)算過程中的短期資金占用等。

【例題?單選題】（2015年）下列金融業(yè)務(wù)中，屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是（）。

A.借款

B.結(jié)算

C.投資

D.租賃

【正確答案】C

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：票據(jù)貼現(xiàn)、貸款業(yè)

務(wù)、投資業(yè)務(wù)。

【例題?多選題】（2016年）下列金融業(yè)務(wù)中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有（）。

A.辦理信托

B.發(fā)放貸款

C.辦理結(jié)算

D.吸收存款

E.辦理票據(jù)貼現(xiàn)

【正確答案】AC

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)包括：（1）結(jié)算業(yè)務(wù)。

（2）信托業(yè)務(wù)。（3）租賃業(yè)務(wù)。（4）代理業(yè)務(wù)。（5）咨詢業(yè)務(wù)。

考點(diǎn)4：商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

（一）原則

1.盈利性原則:盡可能獲得高收益。

2.流動(dòng)性原則:

（1）保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或容易變現(xiàn)的資產(chǎn)；

（2）取得現(xiàn)款的能力。

3.安全性原則:按期收回本息。

（二）原則間關(guān)系：

1.資產(chǎn)的盈利性與流動(dòng)性：負(fù)相關(guān);

2.資產(chǎn)的盈利性與安全性：負(fù)相關(guān)。

【例題?單選題】（2017年）下列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)原則中，不屬于商業(yè)銀行基本經(jīng)營管理原則的

是（）。

A.盈利性原則

B.流動(dòng)性原則

C.自愿性原則

D.安全性原則

【正確答案】C

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則。商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則包括安全性原則、盈

利性原則和流動(dòng)性原則。

【例題?單選題】在商業(yè)銀行管理中，安全性原則的基本含義是在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過

程中（）。

A.必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)

B.要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損

C.要有較強(qiáng)的取得現(xiàn)款的能力

D.必須獲得盡可能高的收益

【正確答案】B

【答案解析】安全性原則的基本含義是在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中要能夠按期收回本

息，特別是要避免本金受損。

考點(diǎn)5：存款保險(xiǎn)制度

（一）定義

存款保險(xiǎn)制度又稱存款保障制度;指存款類金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其吸收存款的數(shù)額，按規(guī)定

的保費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)導(dǎo)致無法滿足存款人提款要求時(shí)，

由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人償付被保險(xiǎn)存款，從而保護(hù)存款人利益,維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融

秩序的一種制度安排。

（二）存款保險(xiǎn)制度的組織形式：

1.政府建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國、英國、加拿大等；

2.政府與銀行界共同建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如日本、比利時(shí)等；

3.在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如德國、法國、荷蘭等.

（三）投保存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu):

1.包括：凡是吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),包括商業(yè)銀行（含外商獨(dú)資銀行和中外合資

銀行）、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)投保存款保險(xiǎn)。

2.不包括:外國銀行在中國的分支機(jī)構(gòu)的存款、中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款。

（四）被保險(xiǎn)的存款范圍:

1.包括:人民幣存款也包括外幣存款。

2.不包括:金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款

保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款。

（五）償付限額。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有存款賬戶的本金和利息加起來在

50萬元以內(nèi)的,全額賠付；超過50萬元的部分，從該投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。覆蓋99.6%

存款人。

（六）存款保險(xiǎn)基金的來源。

1.投保機(jī)構(gòu)交納的保費(fèi)；

2.在投保機(jī)構(gòu)清算中分配的財(cái)產(chǎn)；

3.存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險(xiǎn)基金獲得的收益；

4.其他合法收入。

（七）存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用:

L存放中國人民銀行；

2.投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級(jí)較高的金融債券及其他高等級(jí)債券。不能投

資企業(yè)債券和股票。

（A）償付情形：

1.存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)擔(dān)任投保機(jī)構(gòu)的接管組織:

2.存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)實(shí)施被撤銷投保機(jī)構(gòu)的清算;

3.人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng):

4.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。

存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額償付存款。

【例題?單選題】（2017年）關(guān)于我國現(xiàn)行存款保險(xiǎn)償付限額的說法，正確的是（）。

A.償付限額固定不變

B.最高償付限額為60萬元人民幣，超過部分不予償付

C.最高償付限額為50萬元人民幣，超過部分從所在投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償

D.最高償付限額為70萬元人民幣，超過部分由中國銀行酌情予以償付

【正確答案】C

【答案解析】本題考查存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50

萬元

【例題?單選題】（2015年）根據(jù)《存款保險(xiǎn)條例》，下列各項(xiàng)不納入存款保險(xiǎn)范圍

的是（）。

A.外商獨(dú)資銀行

B.中外合資銀行

C.農(nóng)村信用社

D.外國銀行在中國的分支機(jī)構(gòu)

【正確答案】D

【答案解析】本題考查存款保險(xiǎn)制度。根據(jù)我國的《存款保險(xiǎn)條例》，凡是吸收存款的銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行（含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行）、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用

合作社等，都應(yīng)當(dāng)投保存款保險(xiǎn)。同時(shí)，參照國際慣例，外國銀行在中國的分支機(jī)構(gòu)以及中

資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)范圍。所以本題選Do

【例題?多選題】（2015年）根據(jù)我國《存款保險(xiǎn)條例》，存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用形式有（）。

A.存放于中國人民銀行

B.投資政府債券

C.投資信用等級(jí)較低的金融債券

D.投資中央銀行票據(jù)

E.國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式

【正確答案】ABDE

【答案解析】本題考查存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循安全、流動(dòng)、保值增值

的原則，限于下列形式：（1）存放在中國人民銀行；（2）投資政府債券、中央銀行票據(jù)、

信用等級(jí)較高的金融債券及其他高等級(jí)債券；（3）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

考點(diǎn)6：金融市場(chǎng)效率和有效市場(chǎng)理論

（-）金融市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)理

1.貨幣資金在使用方面存在時(shí)間差、空間差；

2.資金只有在運(yùn)動(dòng)中才能創(chuàng)造價(jià)值，并能增值，從而產(chǎn)生金融交易的客觀需求。

（二）金融市場(chǎng)效率

金融市場(chǎng)效率，是指金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)金融資源優(yōu)化配置功能的程度，包括兩個(gè)方面：

1.金融市場(chǎng)以最低成本為資金需求者提供金融資源的:

2.資金需求者使用金融資源為社會(huì)提供最有效的產(chǎn)出。

（三）有效市場(chǎng)理論

1.理論提出者：美國芝加哥大學(xué)教授法瑪。

2.有效市場(chǎng)定義：在一個(gè)證券市場(chǎng)上，價(jià)格完全反映了所有可獲得的信息,每一種證券

的價(jià)格完全等于其投資價(jià)值。

3.根據(jù)信息對(duì)證券價(jià)格影響的不同程度,市場(chǎng)有效性分為三類：

（1）弱型效率:證券市場(chǎng)效率的最低程度，有關(guān)證券的歷史資料（價(jià)格、交易量等）

對(duì)證券的價(jià)格變動(dòng)沒有影響；

（2）半強(qiáng)型效率:證券市場(chǎng)效率的中等程度，有關(guān)證券的公開發(fā)表的資料（盈利報(bào)告）

對(duì)證券的價(jià)格變動(dòng)沒有影響；

（3）強(qiáng)型效率:證券市場(chǎng)效率的最高程度、有關(guān)證券的所有相關(guān)信息（公開發(fā)表的資

料以及內(nèi)幕信息）對(duì)證券的價(jià)格變動(dòng)沒有影響；即證券價(jià)格充分、及時(shí)地反映了證券有關(guān)的

所有信息。

考點(diǎn)7：金融市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)

㈠按交易金融工具的期限長短分為:

1.貨幣市場(chǎng)；供應(yīng)短缺貨幣資金、解決短期內(nèi)資金融通;子市場(chǎng)包括：同業(yè)拆借市場(chǎng)、

票據(jù)市場(chǎng)、短期債券市場(chǎng)。

2.資本市場(chǎng):供應(yīng)長期資金、解決投資方面的資金需要。子市場(chǎng)包括：股票市場(chǎng)、長期

債券市場(chǎng)、投資基金市場(chǎng)等。

【例題?多選題】按市場(chǎng)工具劃分，資本市場(chǎng)包括（）。

A.票據(jù)市場(chǎng)

B.股票市場(chǎng)

C.長期債券市場(chǎng)

D.投資基金市場(chǎng)

E.同業(yè)拆借市場(chǎng)

【正確答案】BCD

【答案解析】資本市場(chǎng)包括：股票市場(chǎng)、長期債券市場(chǎng)、投資基金市場(chǎng)等。

（二）金融體系:

1.同業(yè)拆借:

（1）金融機(jī)構(gòu)間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通:

（2）作用：彌補(bǔ)短期資金不足、票據(jù)清算的差額、解決臨時(shí)性資金短缺;

（3）最有代表性的同業(yè)拆借利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率（LIBOR）。

2.票據(jù)市場(chǎng):

（1）以票據(jù)為媒介進(jìn)行資金融通;

（2）票據(jù)的種類（子市場(chǎng)）：商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)（最主要的兩個(gè)）、

銀行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)、短期以及融資性票據(jù)市場(chǎng)。

商業(yè)票據(jù)是短期無擔(dān)保證券：銀行承兌匯票是銀行信用與商業(yè)信用結(jié)合。

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單特點(diǎn)：

不記名；

批發(fā)性質(zhì)的金融工具，存單由發(fā)行銀行確定，一般比較大；

利率即可固定也可以浮動(dòng)。

3.債券市場(chǎng):

（1）直接融資市場(chǎng);既具有貨幣市場(chǎng)的屬性，又具有資本市場(chǎng)的屬性。

（2）分類：

按市場(chǎng)組織形式：場(chǎng)內(nèi)交易、場(chǎng)外交易;

按期限：短期債券、中期債券、長期債券。

（3）短期政府債券:流動(dòng)性在貨幣市場(chǎng)中最高；幾乎所有的金融機(jī)構(gòu)都參與這個(gè)市場(chǎng)

的交易。

4.股票市場(chǎng):