證券從業資格考試題庫與答案（G卷）

（1000題）

1.破產宣告后公司就喪失了對公司財產的管理處分權，由清算組接管公司。（）

此題為判斷題（對，錯）。

【答案】V

解析：

2.在《并購重組共性問題審核意見關注要點》中，報告書披露存在現實同業競

爭的，需要關注相關各方是否就解決現實的同業競爭及避免潛在同業競爭問

題作出明確承諾和安排。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。題干說法正確。

3.無形資產由于沒有一定的計價標準，故通常不進行評估。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo公司的無形資產可以采用收益法評估，如果是外購，

也可以采用成本法。

4.《上市公司并購重組財務顧問專業意見附表））規定的關注要點是對財務顧

問從事相關并購重組業務的最低要求，財務顧問應當結合個案的實際情況，

全面做好盡職調杳工作，充分分析和揭示風險。財務顧問主辦人未按規定填

報《上市公司并購重組財務顧問專業意見附表》，或者申報文件制作質量低

下的，中國證監會依據《證券法）》第二百二十三條的規定對其采取監管措

施。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo財務顧問及其財務顧問主辦人未按規定填報《上市公

司并購重組財務顧問專業意見附表》，或者申報文件制作質量低下的，中國證監

會依據《財務顧問辦法》、《上市公司重大資產重組管理辦法》、《上市公司收購管

理辦法》等規定對其采取監管措施。

5.基金持有人獲取收益和承擔風險的原則是（）。

A.收益保底，超額分成

B.利益共享、風險共擔

C.按“先進先出法”實現收益和風險

D,獲取無風險收益

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo證券投資基金實行“利益共享、風險共擔”的原則。

基金投資者是基金的所有者。基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全

部歸基金投資者所有，并依據各投資者所持有的基金份額比例進行分配。

6.證券投資基金反映的是一種（）關系，是一種受益憑證。

A.債權債務

B.所有權

C.信托

D.產權

【答案】C

解析：【解析】答案為Co股票反映的是一種所有權關系，是一種所有權憑證，

投資者購買股票后就成為公司的股東；債券反映的是債權債務關系，是一種債權

憑證，投資者購買債券后就成為公司的債權人；基金反映的則是一種信托關系，

是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人,

7.基金合同是約定基金管理人、（）和基金份額持有人權利義務關系的重要法

律文件。

A.基金公司

B.基金托管人

C.商業銀行

D.證券公司

【答案】B

解析：【解析】答案為B?；鸷贤羌s定基金管理人、基金托管人和基金份額

持有人權利義務關系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認購款項時，即表明

其對基金合同的承認和接收，此時基金合同成立。

8.我國國內第一只契約型開放式證券投資基金是（）。

A.基金金泰

B.基金開元

C.華安創新證券投資基金

D.南方穩健發展證券投資基金

【答案】C

解析：【解析】答案為Co我國國內第一只契約型開放式證券投資基金是華安創

新證券投資基金。

9.將基金劃分為公司型基金和契約型基金的依據是（）。

A.基金存續期

B.法律形式

C.基金規模

D.投資理念

【答案】B

解析：【解析】答案為B。依據法律形式的不同，基金可分為公司型基金和契約

型基金。目前我國的基金均為契約型基金，公司型基金則以美國的投資公司為代

表。

10.契約型基金份額持有人享有（）。

A.基金投資決策權

B.基金資產保管權

C.基金資產管理權

D.基金份額所有權

【答案】D

解析：【解析】答案為Do契約型基金依據基金管理人、基金托管人之間所簽署

的基金合同設立，基金投資者自取得基金份額后即成為基金份額持有人和基金合

同的當事人，依法

享受權利并承擔義務。因此，基金投資者享有基金份額所有權。基金管理人享有

投資決策權、管理權；基金托管人享有基金資產保管權。

11.既注重資本增值又注重當期收入的證券投資基金是（）°

A.指數基金

B.增長型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

【答案】D

解析：【解析】答案為Do根據投資目標的不同，可以將基金分為增長型基金、

收入型基金和平衡型基金。其中，平衡型基金是既注重資本增值又注重當期收入

的證券投資基金。

12.下列關于保本基金的描述，錯誤的是（）。

A.保本期越長，投資者承擔的機會成本越高

B.通常保本比例介于80%?100%之間

C.其他條件相同，保本比例較低的基金投資于風險性資產的比例也較低

D.保本基金往往會對提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費

【答案】C

解析：【解析】答案為C。保本比例通常介于80$?100%之間，是到期投資者可獲

得的本金保障比率。在其他條件相同時\保本比例較低的基金，投資于風險性資

產的比例較高。

13.在下列指標中，最能全面反映基金經營成果的是（）。

A.基金分紅

B.凈值增長率

C.久期

D.已實現收益

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo反映基金經營業績的主要指標包括基金分紅、已實現

收益、凈值增長率等指標。其中，凈值增長率是最主要的分析指標，最能全面反

映基金的經營成果。

14.投資人可隨時向基金管理人要求贖回的、沒有存續期限的基金是（）。

A.封閉式基金

B.公司型基金

C.契約型基金

D.開放式基金

【答案】D

解析：【解析】答案為Do開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基

金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。開放式基金規

模不固定，投資者可隨時提出申購或贖回申請，基金份額會隨之增加或減少。

15.封閉式基金份額要達到上市交易的條件，基金募集金額不得低于人民幣（）。

A.5000萬元

B.1億元

C.2億元

D.5億元

【答案】C

解析：【解析】答案為Co封閉式基金份額要達到上市交易的條件，基金募集金

額不得低于人民幣2億元。

16.投資者T日提交基金認購申請后，一般可于（）日后到辦理認購的網點查詢

認購申請的受理情況。

B.T+2

A.T+1

C.T+3

D.T

17.投資者進行ETF證券認購時需具有（）<>

A.滬、深B股或H股賬戶

B.開放式基金賬戶

C.滬、深A股賬戶

D.封閉式基金賬戶

18.基金投資者在進行封閉式基金交易時，交易確認和賬戶管理由（）承擔。

A.證券交易所和登記結算公司

B.基金自身設立的注冊記機構

C.基金托管人

D.基金銷售機構

19.基金管理人應當于收到基金投資人贖回申請之日的（）個工作日內，對該交

易的有

效性進行確認。

A.7

B.3

C.5

D.1

20.基金管理公司應當建立健全獨立董事制度，獨立董事人數不得少于（）人。

A.2

B.3

C.4

D.5

21.基金管理公司的后勤部門是指（）。

A.監督稽核部

B.財務部

C.行政管理部

D.研究部

【答案】C

解析：【解析】答案為Co行政管理部是基金管理公司的后勤部門，為基金管理

公司的日常運作提供義件管理、義字秘書、勞動保障、員工聘用、人力資源培訓

等行政事務的后臺支持。

22.負責基金的注冊與過戶登記和基金會計與結算的部門是（）。

A.投資管理部門

B.風險管理部門

C.市場營銷部門

D.基金運營部門

【答案】D

解析：【解析】答案為Do基金運營部門負責基金的注冊與過戶登記和基金會計

與結算，其工作職責包括基金清算和基金會計兩部分。

23.投資決策委員會在認真分析研究發展部提供的研究報告及其投資建議的基

礎上，根據現行法律法規和基金合同的有關規定，決定基金的（）。

A.投資組合方案

B.股票池

C.總體投資計劃

D.具體投資方案

【答案】C

解析：【解析】答案為Co投資決策委員會在認真分析研究發展部提供的研究報

告及其投資建議的基礎上，根據現行法律法規和基金合同的有關規定，決定基金

的總體投資計劃。

24.根據我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，經批準設立的基金管理公司，

應持（）到工商行政管理部門辦理登記注冊手續。

A.中國證監會的批準設立文件

B.中國證監會頒發的《基金管理公司法人許可證》

C.中國人民銀行的批準設立文件

D.中國人民銀行頒發的《基金管理公司法人許可證》

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao中國證監會的批準設立文件是到工商行政管理部門辦

理登記注冊手續的必備文件。

25.公司因不能清償到期債務，被依法宣告破產的，由（）依照有關規定，組織

股東、有關機關及有關專業人員成立清算組，對公司進行破產清算。

A.股東會

B.董事會

C.人民法院

D.債權人

【答案】C

解析：【解析】答案為Co人民法院有權組織股東、有關機關及有關專業人員成

立清算組，對公司進行破產清算。

26.基金資產賬戶管理應嚴格按照相關規定和（）的有效指令辦理資金劃撥和支

付，并保證基金的一切貨幣收支活動均通過基金的銀行賬戶進行。

A.基金份額持有人

B.基金托管人

C.基金管理人

D.證監會

【答案】C

解析：【解析】答案為Co基金資產賬戶管理應嚴格按照相關規定和基金管理人

的有效指令辦理資金劃撥和支付，并保證基金的一切貨幣收支活動均通過基金的

銀行賬戶進行。

27.我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，作為基金托管人的商業銀行實收

資本不少于（）億元人民行。

A.20

B.50

C.60

D.80

【答案】D

解析：【解析】答案為D。商業銀行作為基金托管人的實收資本不低于80億元人

民幣，且最近3個會計年度的年末凈資產不低于20億元人民幣。

28.基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票

總市值的（）o

A.10%

B.20%

C.50%

D.80%

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不

得超過基金持有的股票總市值的20機

29.根據我國的相關法律和法規，一只投資基金持有一家上市公司的股票不得超

過該基金資產凈值的（）。

A.10%

B.30%

C.15%

D.20%

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao為防止持股集中，一只投資基金持有一家上市公司的

股票不得超過該基金資產凈值的10%

30.存放在具有基金托管資格的同一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的

（）;存放在不具有基金托管資格的同一商業銀行的存款，不得超過基金資

產凈值的（）。

A.20%；5%

B.20%；10%

C.300%；5%

D.30%；10%

【答案】C

解析：【解析】答案為Co根據目前有關法律的規定，貨幣市場基金所投資銀行

存款的存款銀行應當是具有證券投資基金托管人資格、證券投資基金代銷業務資

格或合格境外機構投資者托管人資格的商業銀行。存放在具有基金托管資格的同

一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的30%;存放在不具有基金托管資格

的同一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的5%。

31.基金營銷部門的一項關鍵性工作是（）。只有仔細地分析投資者，針對不同

的市場與客戶推出有針對性的基金產品，才能更有效地完成營銷目標。

A.確定目標市場與客戶

B.開發新客戶

C.保住老客戶

D.設計市場營銷組合

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao確定目標市場與客戶是基金營銷部門的一項關鍵性工

作。只有仔細地分析投資者，針對不同的市場與客戶推出適合的基金產品，才能

更有效地實現營銷目標。

32.國外基金直銷渠道的特點不包括（）o

A.對客戶財務狀況更了解，龍客戶控制較強

B.客戶可得到獨立的顧問服務

C.易于建立雙向持久的聯系，提高忠誠度

D.推銷新產品更容易

【答案】B

解析：【解析】答案為B；直綃渠道的特點包括：對客戶財務狀況更了解，對客

戶控制力較強；更容易發現產品或服務方面的不足；易于建立雙向持久的聯系，

提高忠誠度；推銷新產品更容易。B項屬于國外基金代銷渠道的特點之一。

33.關于基金產品定價，下列敘述錯誤的是（）。

A.是與基金產品本身相關的各項費率的確定，主要包括認購費率、申購費率、贖

回費率、管理費率和托管費率等

B.從股票基金到混合基金、債券基金和貨幣市場基金，各項基金費率基本上呈遞

增趨勢，這是由產品本身的風險收益特征決定的

C.客戶規模越大，它與基金管理公司就產品價格問題的談判能力就越強，通常

也能得到更加優惠的費率待遇

D.市場競爭越激烈，為有效獲取市場份額，基金費率通常會越低

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo一般來說，從股票基金到混合基金、債券基金和貨幣

市場基金，各項基金費率基本上呈遞減趨勢，這是由產品本身的風險收益特征決

定的。

34.我國證券投資基金持有的交易所上市的股票和權證的估值，采用的是（）。

A.收盤價

B.當日加權平均價格

C.開盤價

D.當日最高價和最低價的算術平均值

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao交易所上市股票和權證以收盤價估值，上市債券以收

盤凈價估值，期貨合約以結算價格估值。

35.是基金市場交易價格的價值基礎，基金的市場價格以此為中心上下波動。

A.市場的異常因素

B.基金的發行價格

C.基金的供求關系

D.基金單位的資產凈值

【答案】D

解析：【解析】答案為D?；饐挝坏馁Y產凈值是基金市場交易價格的價值基礎,

基金的市場價格以此為中心上下波動。

36.下列關于基金財務會計報告分析的敘述，錯誤的是（）。

A.股票投資占基金資產凈值的比例如發生少量的變動，并不意味著基金經理一定

進行了增倉或減倉操作

B.通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結構的比較分析，可

以更為深入地了解該基金具體投資狀況

C.對于股票基金及債券基金來說，費用的高低對于基金凈值有著較大的影響

D.如果基金份額變動較大，則會對基金管理人的投資有不利影響

【答案】C

解析：【解析】答案為Co對于貨幣市場基金及債券型基金來說，費用的高低對

于基金凈值有著較大的影響。由于目前管理人報酬、托管費和銷售服務費是按凈

值的一定比例計提支付，在計算基金凈值時已經將費用扣除，大部分股票類基金

投資者對此并不太敏感。

37.基金財務報表一般不包括（）°

A.資產負債表

B.利潤表

C.現金流量表

D.所有者權益變動表

【答案】C

解析：【解析】答案為Co基金財務報表包括報告期末及其前一個年度末的比較

式資產負債表、兩年度的比較式利潤表，兩年度的比較式所有者權益（基金凈值）

變動表。

38.按照規定，我國基金管理公司2010年應按不低于基金管理費收入的（）計提

風險準備金。

A.3%

B.5%

C.10%

D.15%

【答案】C

解析：【解析】答案為Co為了增強基金管理公司風險防范能力，中國證監會于

2006年開始要求基金公司提取風險準備金。按現行法規規定，基金管理公司應

每月從基金管理費用收入中計提風險準備金，計提比例不低于基金管理費收入的

10%o

39.基金運作費采用預提或待攤的方法計入基金損益的條件是（）。

A.發生的費用大于基金凈值十萬分之一

B.發生的費用大于基金凈值五萬分之一

C.發生的費用小于基金凈值十萬分之一

D.發生的費用小于基金凈值五萬分之一

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao按照有關規定，發生的基金運作費用大于基金凈值十

萬分之一的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益。發生的費用小于基金凈值

十萬分之一的，應于發生時直接計入基金損益。

40.基金投資于股票和債券的所得不征收所得稅，而在基金對其持有人分紅時，

才統一征收所得稅，這樣做是為了（）的發生。

A.防止漏稅

B.防止重復征稅

C.限制持有人參與分紅

D.鼓勵投資

【答案】B

解析：【解析】答案為B?；鹜顿Y于股票和債券的所得不征收所得稅，而在基

金對其持有人分紅時，才統一征收所得稅，主要是避免重復征稅。

41.依照稅法的有關規定，對基金管理人、基金托管人從事基金管理活動取得的

收入（）。

A.征收營業稅，免征企業所得稅

B.免征營業稅，征收企業所得稅

C.征收營業稅，征收企業所得稅

D.兔征營業稅，免征企業所得稅

【答案】C

解析：【解析】答案為Co根據《財政部國家稅務總局關于證券投資基金稅收問

題的通知》對基金管理人、基金托管人從事基金管理活動取得的收入，依照稅法

的規定征收營業稅、企業所得稅以及其他相關稅收。

42.基金進行利潤分配會導致基金份額凈值（）。

A.穩定

B.上升

C.下降

D.影響不確定

【答案】C

解析：【解析】答案為Co基金進行利潤分配會導致基金份額凈值下降。但基金

的份額凈值下降并不意味著投資者有投資損失。

43.包括記入當期損益的公允價值變動損益，是一個能夠全面反映基金在一定時

期內經營成果的指標。

A.期末可供分配利潤

B.本期公允價值變動損益

C.本期利潤

D.未分配利潤

【答案】C

解析：【解析】答案為Co本期利潤是基金在一定時期內全部損益的總和，包括

記入當期損益的公允價值變動損益。該指標是一個能夠全面反映基金在一定時期

內經營成果的指標。

44.下列各項中，屬于基金臨時信息披露的是（）。

A.基金份額發售公告

B.基金份額上市交易公告書

C.基金份額凈值公告

D.澄清公告

【答案】D

解析：【解析】答案為Do基金臨時信息披露主要指在基金存續期間，當發生重

大事件或市場上流傳誤導性信息，可能引致對基金份額持有人權益或者基金份額

價格產生重大影響時，基金信息披露義務人依法對外披露臨時報告或澄清公告。

A項屬于基金募集信息披露：B、C兩項屬于基金運作信息披露。

45.下列各項中，屬于基金信息披露的部門規章的是（）。

A.《貨幣市場基金信息披露特別規定》

B.《基金合同的內容與格式》

C.《基金信息披露管理辦法》

D.《上市開放式基金業務規則》

【答案】C

解析：【解析】答案為C?；鹦畔⑴兜牟块T規章主要體現在2004年7月1日

起施行的《基金信息披露管理辦法》中。《貨幣市場基金信息披露特別規定》屬

于基金信息披露規范性義件中的編報規則；《基金合同的內容與格式》屬于基金

信息披露規范性文件中的內容與格式準則；《上市開放式基金業務規則》屬于信

息披露自律性規則。

46.真實性原則要求披露的信息應當是以（）為基礎。

A.主觀事實

B.客觀事實

C.基金盈利最大化

D.公司董事會的決議

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo真實性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，

它要求披露的信息應當以客觀事實為基礎，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真

實狀態。

47.下列不屬于基金募集申請條件合規性審查內容的是（）。

A.有明確、合法的投資方向

B.有明確的基金運作方式

C.基金募集申請材料是否齊備

D.基金合同、招募說明書等法律文件草案符合法律法規的規定

【答案】C

解析：【解析】答案為Co本題是對基金募集申請材料進行合規性審查內容的考

查。即擬任基金管理人、基金托管人是否具備法規規定的條件和擬募集的基金具

備的法規規定的條件。其中，后者包括：（1）有明確、合法的投資方向；（2）有明

確的基金運作方式；（3）符合法律法規關于基金品種的規定；（4）不與擬任基金管

理人已管理的基金雷同；（5）基金合同、招募說明書等法律文件草案符合法律法

規的規定。（6）基金名稱表明基金的類別和投資特征，不存在損害國家利益、社

會公共利益，欺詐、誤導投資人，或者侵犯他人合法權益的內容。

48.信息披露人應在重大事件發生之日起（）日內編制并披露臨時報告書。

A.5

B.3

C.2

D.1

【答案】C

解析：【解析】答案為C。信息披露人應在重大事件發生之日起2日內編制并披

露臨時報告書。

49.中國證監會對監管對象所作的不定期檢查主要是指（）。

A.不定期要求監管對象報送相關報備材料

B.隨機抽樣調查

C.針對報備材料中發現的問題或接獲的舉報等對個別或部分公司及時、靈活地組

織檢查

D.對檢查對象報送材料的審核時間長短不確定

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao中國證監會對監管對象所作的不定期檢查主要是指不

定期要求監管對象報送相關報備材料。

50.當貝塔值偏差達到基金資產凈值的（）時，基金管理人應當通報基金托管人

并報中國證監會備案。

A.2%

B.1%

C.0.5%

D.0.25%

【答案】C

解析：【解析】答案為C。當人塔值偏差達到基金資產凈值的0.5%時，基金管理

人應當通報基金托管人并報中國證監會備案。

51.根據行為金融學理論，投資者所具有的避免“后悔”心理特征會導致（）。

A.低估證券的實際風險，進行過度交易

B.對不熟悉的股票、資產敬而遠之

C.選擇過快地賣出有浮盈的股票，而將具有浮虧的股票保留下來

D.追漲殺跌

【答案】D

解析：【解析】答案為Do由于投資者的避免“后悔”心理，在市場上漲的時候

會跟進，而下跌的時候賣出，從而助長了追漲殺跌。

52.資產配置作為投資管理中的核心環節，其目標在于（）。

A.消除投資的風險

B.協調提高收益與降低風險之間的關系

C.增強資金的流動性

D.吸引投資者

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo從實際的投資需求看，資產配置的目標在于以資產類

別的歷史表現與投資者的風險偏好為基礎，決定不同資產類別在投資組合中所占

比重，從而降低投資風險，提高投資收益，消除投資者對收益所承擔的不必要的

額外風險：因此，資產配置作為投資管理中的核心環節，其目標在于協調提高收

益與降低風險之間的關系。

53.以不同資產類別的收益情況與投資人的風險偏好、實際需求為基礎，構造一

定風險水平上的資產比例，并保持長期不變。這種資產配置方式是（）。

A.戰略性資產配置

B.恒定混合策略

C.戰術性資產配置

D.投資組合保險策略

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao戰略性資產配置以不同資產類別的收益情況與投資人

的風險偏好、實際需求為基礎，構造一定風險水平上的資產匕例，并保持長期不

變。

54.如果市場不是有效的，基金管理人可能會（）。

A.買人“價值低估”的股票、賣出“價值高估”的股票

B.買入“價值低估”的股票和“價值高估”的股票

C.賣出“價值低估”的股票和“價值高估”的股票

D.賣出“價值低估”的股票、買人“價值高估”的股票

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao如果股票市場不是有效的，則股票價格不能完全反應

影響價格的信息，通過買入“價值低估”的股票、賣出“價值高估”的股票，可

以獲取超出市場平均水平的收益率。

55.道氏理論認為，（）是最重要的價格。

A.開盤價

B.收盤價

C.買入價

D.賣出價

【答案】B

解析：【解析】答案為B。道氏理論認為，在所有價格中，收盤價最重要。

56.下列有關風險調整指標描述，不正確的是（）。

A.特雷諾指數描述了全部風險

B.夏普指數調整的是總風險

C.夏普指數越大，基金績效越好

D.夏普指數同時考慮了績效的廣度和深度

【答案】A

解析：

【解析】答案為A。夏普指數與特雷諾指數盡管衡量的都是單位風險的收益率，

但二者對風險的計量不同，即夏普指數考慮的是總風險，而特雷諾指數考慮的是

市場風險。

57.證券投資基金在（）被稱為證券投資信托基金。

A.美國

B.英國

C.日本

D.臺灣

【答案】CD

解析：【解析】答案為CDo證券投資基金在美國被稱為“共同基金&在英國和

我國香港特別行政區被稱為“單位信托基金”；在歐洲一些國家被稱為“集合投

資基金”或“集投資計劃”；在日本和我國臺灣地區則被稱為“證券投資信托基

金”。

58.證券投資基金的嚴格監管、信息透明的特點表現在（）。

A.對基金業實行嚴格監管

B.對有損投資者利益的行為進行嚴厲打擊

C.強制性信息披露

D.基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有，并依

據各投資者所持有的基金份額比例進行分配

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABC。D項體現的是證券投資基金利益共享、風險共擔的特

點。

59.證券投資基金主要將基金投資于（）。

A.股票市場

B.生產領域

C.債券市場

D.消費市場

【答案】AC

解析：【解析】答案為AC?；鹗且环N間接投資工具，所籌集的資金主要投向有

價證券等金融工具，如股票、債券等。

60.下列關于基金份額持有人的說法中，正確的有（）。

A.它是基金的出資人

B.它是基金資產的所有人

C.它是基金資產的投資決策人

D.它是基金投資收益的受益人

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABDo基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、

基金資產的所有者和基金投資收益的受益人?；鸸芾砣耸腔甬a品的募集者和

基金的管理者，其最主要職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運

作，在風險控制的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。C項是指基金管理

人。

61.對基金經理分析和評價，主要是對其（）進行考察和評估，在一定程度上這

與對該基金業績的分析和評價是一致的。

A.職業生涯

B.性格品行

C.操作風格

D.投資管理能力

【答案】CD

解析：【解析】答案為CD。對基金經理分析和評價，主要是對其投資管理能力和

操作風格進行考察和評估。

62.ETF申購、贖回清單公告內容包括（）。

A.最小申購，贖回單位所對應的組合證券內各成分證券數據

B.現金替代

C.T日預估現金部分

D.基金份額凈值

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD,ETF份額T日申購、贖回清單公告內容包括最小申

購、贖回單位所對應的組合證券內各成分證券數據、現金替代、T日預估現金部

分、T-1日現金差額、基金份額凈值及其他相關內容。

63.基金募集申請核準的主要程序和內容，包括（）。

A.辦理基金備案

B.簡化產品審核程序，實施分類審核制度

C.對基金募集申請材料進行齊備性和合規性審查

D.組織專家評審會對基金募集申請進行評審，作出核準或者不予核準的決定

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD?？疾榛鹉技暾埡藴实闹饕绦蚝蛢热荩珹、B、

C、D四項均正確。

64.代銷渠道的特點包括（）。

A.通過郵寄、電話進行營銷

B.客戶可得到獨立的顧問服務

C.銷售機構有業績才有傭金，基金公司不承擔固定成本

D.商業對手對渠道的競爭提高了代銷成本

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDo代銷渠道的特點包括：對客戶的控制力弱，但有廣

泛的客戶基礎；客戶可以得到獨立的顧問服務；代銷機構有業績才有傭金，基金

公司不承擔固定成本；商業對手對渠道的競爭提高了代銷成本。A項為直銷渠道

的特點。

65.營銷過程的管理主要包括（）。

A.市場營銷分析

B.市場營銷計劃

C.市場營銷實施

D,市場營銷控制

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。營銷過程的管理主要包括：（1）市場營銷分析。（2）

市場營銷計劃。（3）市場營銷實施。（4）市場營銷控制。

66.基金管理公司部門業務規章主要內容包括（）。

A.各部門的主要職責

B.崗位設置

C.崗位責任

D.操作守則

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。公司內部控制大綱是對公司章程規定的內部控制原

則的細化和展開，是各項基本管理制度的綱要和總攬，明確了內部控制目標、內

部控制原則、控制環境和內部控制措施等內容。其中部門業務規章是在基本管理

制度的基礎上，對各部門的主要職責、崗位設置、崗位責任、操作守則等的具體

說明。

67.基金管理公司內部控制制度的組成部分有（）。

A.內部控制理論

B.內部控制大綱

C.基本管理制度

D.部門業務規章

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDo基金管理公司的內部控制可分為內部控制制度和內

部控制機制。其中，公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業

務規章、業務操作手冊等部分組成。

68.發起設立基金是指基金管理公司為基金批準成立前所做的一切準備工作，包

括（）。

A.基金品種的設計

B.簽署基金成立的有關法律文件

C.提交申請設立基金的主要文件

D.申請的審核與批準

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。發起設立基金包括基金管理公司基金品種的設計、

簽署基

金成立的有關洪律文件、提交申請設立基金的主要文件和申請的審核與批準等。

69.基金管理公司申請開展特定客戶資產管理業務需具備的基本條件有（）。

A.凈資產不低于2億元人民幣

B.在最近一個季度末資產管理規模不低于200億元人民幣或等值外匯資產

C.經營行為規范，管理證券投資基金2年以上且最近1年內沒有因違法違規行

為受到行政處罰或被監管機構責令整改

D.沒有因違法違規行為正在被監管機構調查

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。2008年1月1日開始施行的《基金管理公司特定客

戶資產管理業務試點辦法》的規定，符合條件的基金管理公司既可以為單一客戶

辦理特定資產管理業務也可以為多個客戶辦理特定資產管理業務。基金管理公司

申請開展特定客戶資產管理業務需要具備A、B、C、D四項基本條件。

70.基金業務的前臺系統應具有的功能包括（）。

A.提供基金基礎知識、相關法律法規等投資咨詢功能

B.對基金交易賬戶及投資人的信息管理

C.交易功能

D,為基金投資人提供服務的功能

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。基金業務的前臺系統應有的功能包括投資咨詢功能、

對基金交易賬戶及投資人的信息管理、交易功能和為基金投資人提供服務的功能

等。

71.基金財產保管的內容有（）。

A.財產投資增值

B.保管基金印章

C.基金資產賬戶管理

D.重要文件保管

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDo基金托管人按規定為基金資產設立獨立的賬戶，保

證基金全部財產的安全完整?；鹭敭a保管的內容有：（1）保管基金印章；（2）

基金資產賬戶管理：（3）重要文件保管；（4）核對基金資產。

72.我國基金的資金清算依據交易場所的不同分為（）。

A.交易所交易資金清算

B.全國銀行間市場交易資金清算

C.場外資金清算

D.中國證券登記結算公司清算

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABC。基金的資金清算是指建立基金賬冊并進行會計核算,

復核審查基金管理人計算的基金資產凈值和份額凈值?；鸬馁Y金清算依據交易

場所的不同分為交易所交易資金清算、全國銀行間市場交易資金清算和場外資金

清算三部分。

73.下列基金資產賬戶中，以基金托管人單獨或共同的名義開立的賬戶有（）。

A.基金銀行存款賬戶

B.結算備付金賬戶

C.上海證券交易所證券賬戶

D.深圳證券交易所證券賬戶

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCD。A項基金銀行存款賬戶是以基金名義在銀行開立的：

B項結算備付金賬戶是以托管人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立的；

C、D項證券賬戶（分為上海證券交易所證券賬戶和深圳證券交易所證券賬戶）

是以托管人和基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責任公司開立的。

74.營銷計劃是指對有助于公司實現戰略總目標的營銷戰略做出決策。每一類業

務、產品或品牌都需要一個詳細的營銷計劃。產品或品牌計劃應包括（）。

A.計劃實施概要

B.市場營銷現狀

C.威脅和機會

D.目標和問題，市場營銷和戰略

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。計劃實施概要、市場營銷現狀、威脅和機會、目標

和問題、市場營銷和戰略都是產品品牌計劃的主要考慮對象C

75.營銷環境由微觀環境和宏觀環境組成。宏觀環境是指能影響整個微觀環境的

廣泛的社會性因素，包括（）。

A.公眾

B.經濟

C.政治

D.法律

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDO微觀環境指與公司關系密切、能夠影響公司客戶服

務能力的各種因素，主要包括股東支持、銷售渠道、客戶、競爭對手及公眾；宏

觀環境指能影響整個微觀環境的、廣泛的社會性因素，包括人口、經濟、政治、

法律、技術、文化等因素。

76.證券投資基金的產品管理包括（）。

A.產品的設計開發

B.基金品牌管理

C.基金產品線的延伸

D.基金售后服務

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABC.、基金的產品管理包括產品的設計開發、基金品牌管

理、基金產品線的延伸等。

77.基金銷售機構對基金投資人的風險承受能力調查與評價中，應當至少了解基

金投資人的（）。

A投資目的

B.投資經驗

C.財務狀況

D,短期風險承受水平

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。基金銷售機構應當建立基金投資人調查制度，對基

金投資人的風險承受能力進行調查和評價。調查和評價應在基金投資人首次開立

基金交易賬戶時或首次購買基金產品前進行。應當至少了解基金投資人的投資目

的、投資期限、投資經驗、財務狀況、短期風險承受水平、長期風險承受水平等。

78.關于商業銀行申請基金代銷業務資格應當具備的條件，下列說法正確的有

()o

A.資本充足率符合國務院銀行業監督管理機構的有關規定

B.財務狀況良好，運作規范穩定，最近5年內沒有因違法違規行為受到行政處

罰或刑事處罰

C.有專門負責基金代銷業務的部門

D.具有健全的法人治理結構、完善的內部控制和風險管理制度

【答案】ACD

解析：【解析】答案為ACD。B項正確的表述為：“財務狀況良好，運作規范穩定,

最近3年內沒有因違法違規行為受到行政處罰或刑事處罰”。

79.下列對存在活躍市場的投資品種，確定公允價值的原則敘述，正確的是()。

A.如估值日有市價的，應采用最近交易平均市價確定公允價值

B.估值日無市價的，但平均三后經濟環境未發生重大變化，應采用最近交易市

價確定公允價值

C.估值日無市價的，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化的，應采用最近

交易市價確定公允價值

D.有充分證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價

進行調整，以確定投資品種的公允價值

【答案】BCD

解析：【解析】答窠為BCD。A項正確的說法應為：如估值日有市價的，應采用市

價確定公允價值。

80.公司進行基金核算，應采取有效的風險控制措旋，包括（）口

A.建立憑證管理制度

B.對所托管的基金應當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算

C.建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬程序

D.建立復核制度，通過會計復核和業務復核防止會計差錯的產生

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。考查內部控制中會計系統控制的內容，選項A、B、

C、D都是確保會計核算系統正常運轉的重要措施。

81.下例各項，不屬于基金交易費的是（）o

A.印花稅

B.分紅手續費

C.過戶費

D.銀行匯劃手續費

【答案】BD

解析：【解析】答案為BD。基金交易費是指基金在進行證券買賣交易時所發生的

相關交易費用。目前，我國證券投資基金的交易費用主要包括印花稅、交易傭金、

過戶費、經手費、證管費。基金運作費是指為保證基金正常運作而發生的應由基

金承擔的費用，包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持

有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等。

82.我國基金信息披露制度體系可分為哪幾個層次？（）

A.國家法律

B.部門規章

C.規范性文件

D.自律性規則

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。我國基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門

規章、

規范性文件與自律性規則四個層次。

83.基金財務報表附注應披露（）“

A.重要會計政策和會計估計

B.會計報表的編制基礎

C.資產負債表日后非調整事項的說明

D.關聯方關系及其交易

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。財務報表附注披露的內容主要包括：基金基本情況、

會計報表的編制基礎、遵循會計準則及其他有關規定的聲明、重要會計政策和會

計估計、會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明、稅項、或有和承諾事項、

資產負債表日后非調整事項的說明、關聯方關系及其交易、重要報表項目的說明、

利潤分配情況、期末基金持有的流通受限證券、金融工具風險及管理等。

84.基金的監管原則包括（）。

A.依法監管原則

B.監管與自律并重原則

C.監管的階段性和時效性

D.審慎監管原則

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABD。基金的監管原則除A.B、D三項外，還包括“三公”

原則、監管的連續性和有效性原則。

85.中國證監會對基金管理公司開展日常監管的主要對象為（）。

A.公司治理監管情況

B.基金管理公司股權處置監管

C.內部控制情況

D.基金管理公司重大事項變更審查

【答案】AC

解析：【解析】答案為AC。B、D兩項屬于基金管理公司的市場準入監管的主要內

容0

86.申請基金行業高級管理人員任職資格，應當具備的條件有（）。

A.取得基金從業資格

B.通過中國證監會或者授權機構組織的高級管理人員證券投資法律知識考試

C.最近1年沒有受到證券、銀行、工商和稅務等行政管理部門的行政處罰

D.具有3年以上基金、證券、銀行等金融相關領域的工作經歷及與擬任職務相適

應的管理經歷

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABDo申請基金行業高級管理人員任職資格，應當具備最

近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務等行政管理部門的行政處罰。

87.對基金投融資比例的監督包括但不限于（）。

A.基金合同約定的基金投資資產配置比例

B.單一投資類別比例限制

C.法規允許的基金投資比例調整期限

D.股票申購限制

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。對基金投融資比例的監督包括但不限于：基金合同

約定的基金投資資產配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購限

制、法規允許的基金投資比例調整期限等。

88.關于可行域，下列描述正確的是（）。

A.可行域可能是平面上的一條線

B.可行域可能是平面上的一個區域

C.可行域就是有效邊界

D.可行域由有效組合構成

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABD。（1）當可供選擇的證券有兩種時，則可能的投資組合

便是坐標系中的一條曲線；（2）當可供選擇的證券有三種時，可能的投資組合便

是坐標系中的一個區域；（3）把排除那些被所有投資者認為差的組合后余下的組

合稱為優先證券組合，而描繪在可行域中則是可行域的上邊界部分，稱為有效邊

界。因此c項中有效邊界是可行域的說法錯誤，可行域不等同于有效邊界?？尚?/p>

域的上邊界部分，稱為有效邊界。對于可行域內部及下邊界上的任意可行組合，

均可以在有效邊界上找到一個比它好的有效組合。

89.行為金融理論認為，投資者由于受（）的限制，將不可能立即對全部公開信

息作出反應。

A.信息處理能力

B.信息不完全

C.時間不足

D.心理偏差

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。行為金融理論認為，投資者由于受信息處理能力、

信息不完全、時間不足和心理偏差的限制，將不可能立即對全部公開信息作出反

應。投資者常常會對非相關信息作出反應，該情況下市場不可能完全有效。

90.下列屬于證券組合管理基本步驟的有（）。

A.確定證券投資政策

B.進行證券投資分析

C.組建證券投資組合

D.投資組合業績評估

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。證券組合管理基本步驟有確定證券投資政策、進行

證券投資分析、組建證券投資組合和投資組合業績評估等。

91.貫穿資產配置過程的主要方法是（）。

A.積極投資法

B.消極投資法

C.歷史數據法

D.情景綜合分析法

【答案】CD

解析：【解析】答案為CD。針對影響資產配置五個環節（即明確投資目標和限制

因素、明確資本市場的期望值、明確資產組合中包括哪幾類資產、確定有效資產

組合的邊界、尋找最佳的資產組合）的主要因素，資產管理人需要采用相應方法

加以對待，其中歷史數據法和情景綜合分析法是貫穿資產配置過程的兩種主要方

法。

92.常見的市場異常策略包括（兀

A.小公司效應

B.低市盈率效應

C.日歷效應

D.遵循公司內部人的交易活動

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。常見的市場異常策略包括小公司效應、低市盈率效

應、被忽略的公司效應以及其他的日歷效應、遵循公司內部人交易等策略。

93.在預測股票市場將進入繁榮期時，為提高基金收益，基金經理通常會（）。

A.提高組合的阿爾法值

B.提高基金組合的貝塔值

C.籌集新資金

D.降低基金的現金持有比例

【答案】BD

解析：【解析】答案為BD。具有擇時能力的基金經理能夠正確地估計市場的走勢,

當預測牛市即將到來時，降低現金頭寸或提高基金組合的13值；當預測熊市即

將到來時，提高現金頭寸或降低基金組合的B值。

94.債券的指數化方法包括（）。

A.分層抽樣法

B.優化法

C.方差最小化法

D.隨機抽樣法

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABCo指數化的方法包括三種：分層抽樣法、優化法和方

差最小化法：這三種方法中，分層抽樣法適合于證券數目較小的情況。當作為基

準的債券數目較大時，優化法與方差最小化法比較適用，但后者要求采用大量的

歷史數據。

95.證券投資基金是指通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成

獨立財產，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證

券投資的一種利益共亨，風險共擔的集合投資方式。（）

【答案】J

解析：【解析】答案為A。本題是對證券投資基金定義的考查。

96.一般而言，證券投資基金通過組合投資可以分散投資風險。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao證券投資基金把眾多投資者的小額資金匯集起來進行

組合投資，可以降低非系統性風險。

97.基金是一種風險相對適中，收益相對穩健的投資品種。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao基金投資于眾多股票，能有效分散風險，是一種風險

相對適中、收益相對穩健的投資品種。

98.證券投資基金的管理人只負責基金的投資操作，并不經手基金財產的保管。

（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao基金管理人是基金產品的募集者和管理者，其最主要

職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在風險控制的基礎上

為基金投資者爭取最大的投資收益。為了保證基金資產的安全，基金資產必須由

獨立于基金管理人的基金托管人保管。

99.基金評級常常以具有特定含義的符號、數字或文字等便于投資者理解的形式

展示分析結果。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A?；鹪u價的結果通常以基金評級的形式出現。，基金評

級常常以具有特定含義的符號、數字或文字等便于投資者理解的形式展示分析結

果。

100.L0F是普通的開放式基金增加了交易所的交易方式。它可以是指數型基

金，也可以是主動管理型基金。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

101.封閉式基金的價格受市場供求關系的影響，開放式基金的申購、贖回價

格則取決于基金份額凈值的大小口（）

【答案】J

解析：【解析】答案為Ao封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關系的影

響。當需求旺盛時，封閉式基金二級市場的交易價格會超過基金份額凈值而出現

溢價交易現象；反之，當需求低靡時，交易價格會低于基金份額凈值而出現折價

交易現象。開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎。不受市場供求關系的

影響。

102.股票基金凈值在每一交易日內始終處于變動之中。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo股票價格在每一個交易日內始終處于變動之中；股票

基金凈值的計算每天只進行一次，因此每個交易日只有一個價格。

103.貨幣市場基金的份額凈值可以大于1元。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。貨幣市場基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變。

104.與其他類型基金相比，貨幣市場基金具有風險低、流動性好的特點。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

105.基金評價機構對基金的評級應建立在科學合理的基金分類基礎上。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao隨著基金數量、品種的不斷增多，對基金進行科學合

理的分類，無論是對投資者、基金管理公司，還是對基金研究評價機構、監管部

門來說，都有重要意義。對基金研究評價機構而言，基金的分類是進行基金評級

的基礎。

106.契約型基金的投資者既是基金份額持有人,又是公司的股東，可以參加股

東大會，行使股東權利。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo公司型基金的投資者既是基金份額持有人，又是公司

的股東，

可以參加股東大會，行使股東權利。

107.開放式基金在基金募集期間募集的資金應當存入專門賬戶，在基金募集

行為結束前可以動用。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。開放式基金在基金募集期間募集的資金應當存入專門

賬戶，在基金募集行為結束前任何人不得動用。

108.封閉式基金的交易遵循“公平競價”的原則。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo封閉式基金的交易遵循“價格優先、時間優先”的原

則。其中，價格優先是指較高價格買進申報優先于較低價格買進申報，較低價格

賣出申報優先于較高價格賣出申報。時間優先是指買賣方向、價格相同的，先申

報者優先于后申報者。

109.基金份額凈值是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎，也是

評價基金投資業績的基礎指標之一。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

110.前端收費模式是指在認購基金份額時不收費，在贖回基金時支付認購費

用的收費模式。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo前端收費模式是指在認購基金份額時就支付認購費用

的付費模式。后端收費模式是指在認購基金份額時不收費，在贖回基金時支付認

購費用的收費模式。

111.系統運行數據中涉及基金投資人信息和交易記錄的各份應當在移動硬盤

上保存15年。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo系統數據應當逐日備份并異地妥善存放，系統運行數

據中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應當在不可修改的介質上保存15

年。

112.基金轉托管在轉入方進行申報，基金汾額轉托管一次完成。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金轉托管在轉出方進行申報，基金份額轉托管一次

完成。

113.基金轉換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有

的基金份額轉換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業務模式。0

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

114.基金管理公司的經營風險比具有較高負債的銀行、保險公司等其他金融

機構要高得多。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金管理公司管理的是投資者的資產，一般并不進行

負債經營，因此，基金管理公司的經營風險并不比具有較高負債的銀行、保險公

司等其他金融機構高一

115.基金管理人負責查詢資金到賬情況，資金未到賬時要查明原因，及時通

知基金持有人。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金托管人負責查詢資金到賬情況，資金來到賬時要

查明原因，及時通知基金管理人。

116.基金的市場部負責總證券投資基金托管業務的市場開拓、市場研究、客

戶管理關系維護等。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

117.根據規定，基金管理公司的主要股東應具備的條件之一是具有良好的社

會信譽，并且在金融監管、自律管理、商業銀行等機構無不良記錄。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo根據規定，基金管理公司的主要股東應具備的條件之

一是具有良好的社會信譽，最近3年在稅務、工商等行政機關以及金融監管、自

律管理、商業銀行等機構無不良記錄。

118.對行為規范、投資研究能力強、市場評價良好的基金管理公司提交的基

金募集申請，中國證監會優先安排基金專家評審會評審.()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo對行為規范、投資研究能力強、市場評價良好的基金

管理公司提交的基金募集申請，一般不提交基金專家評審會評審。基金產品設計

有較大創新的，中國證監會優先安排基金專家評審會評審和申報材料審核等工

作。

119.基金管理公司和托管果行因共同行為給基金財產或基金份額持有人造成

損害的，其主要責任方承擔全部責任。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財產或基

金份額持有人造成損害的，承擔連帶賠償責任。

120.全國銀行間債券市場資金清算包括基金在銀行間市場進行債券買賣、回

購交易等所對應的資金清算。()

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

121.基金管理公司設立分支機構，無須向中國證監會報送申請材料。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金管理公司設立分支機構必須向中國證監會報送申

請材料。

122.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，不得超過該

證券的5%o()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的

證券，不得超過該證券的10%。

123.交易所上市股票和權證以結算價格估值。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo交易所上市股票和權證以收盤價估值，期貨合約以結

算價格估值。

124.基金規模越大，基金托管費率越高。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo托管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取，收取

的比例與基金規模和所在地區有一定關系，通?；鹨幠Ｔ酱?，托管費率越低。

125.賣出銀行間市場交易債券于實際收到價款時確認債券差價收入，并按實

際收到的全部價款與其成本、應收利息的差額入賬。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

126.基金托管費是指從基金資產中扣除的用于支付銷售機構傭金以及基金管

理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。基金托管費是指基金托管人為基金提供托管服務而向

基金收取的費用，通常按照基金資產凈值的一定比例提取。

127.股利分配最主要的兩種分配方式為現金股利與負債股利。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo股利分配最主要的兩種分配方式為現金股利和股票股

利。

128.付息式債券的投資回報主要由三部分組成：本金、利息與利息的再投資

收益。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

129.我國封閉式基金按規定需在合同中約定每年基金利澗分配的最多次數和

基金利潤分配的最低比例。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo我國開放式基金按規定需在合同中約定每年基金利潤

分配的最多次數和基金利調分配的最低比例。

130.證券投資基金起源于美國的投資信托公司。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。證券投資基金起源于英國的投資信托公司。

131.中等風險等級客戶主要指被監管機構通報的客戶和基金管理公司有合理

理由懷疑其存在一定洗錢風險的客戶。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo中等風險等級客戶是指被基金管理公司報送過可疑交

易的客戶、基金管理公司有合理理由懷疑其存在一定洗錢風險的客戶。

132.基金托管協議（草案）是明確基金管理人、基金托管人和基金注冊登記

機構各自職責的協議。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為及基金托管協議是基金管理人和基金托管人簽訂的協議,

主要目的在于明確雙方在基金財產保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息

披露及相互監督等事宜中的權利義務及職責，確保基金財產的安全，保護基金份

額持有人的合法權益，與基金注冊登記機構沒有直接關系。

133.基金管理人應當在上半年結束后45日內，在指定報刊上披露半年度報告

摘要，在管理人網站上披露半年度報告全文。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。基金管理人應當在上半年結束后60R內，在指定報刊

上披露半年度報告摘要，在管理人網站上披露半年度報告全文。

134.ETF的信息披露中，交易日的基金份額凈值除了按規定于當日在指定報

刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于次一交易日

揭示。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。ETF的信息披露中，交易日的基金份額凈值除了按規定

于次日在指定報刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于

次一交易日揭示。

135.保證市場的公平、效率和透明是我國基金監管的首要目標。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo投資者是市場的支撐者，保護和維護投資者的利益是

我國基金監管的首要目標，

136.基金日常持續監管中，非現場檢查主要側重于對從業機構內部控制和財

務狀況進行檢查，督促從業機構提高遵規守信意識和風險控制水平。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金日常持續監管方式主要有現場檢查和非現場檢查

兩種。其中，現場臉查主要是基金監管部組織對基金從業機構進行現場檢查，著

重于從業機構內部控制、公司治理、財務狀況等方面，以更真實、深入地把握基

金運作狀況。現場檢查主要側重于從業機構內部控制和財務狀況進行檢查，督促

從業機構提高遵規守信意識和風險控制水平.

137.當影子定價所確定的基金資產凈值超過攤余成本法計算的基金資產凈值

時，表明基金組合中存在浮虧。()

【答案】X

解析：【解析】答案為當影子定價所確定的基金資產凈值超過攤余成本法計

Bo

算的基金資產凈值(即產生正偏離］時，表明基金組合中存在浮盈；反之，當存

在負偏離時，則基金組合中存在浮虧。

138.馬柯威茨的投資組合理論確定了風險資產組合的有效邊界與市場投資組

合的關系。()

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao馬河威茨的投資組合理論確定了風險資產組合的有效

邊界與市場投資組合的關系。1963年，其助手威廉?夏普提出了一種簡化的計算

方法，這一方法通過建立單因素模型來實現。

139.現代證券組合理論認為，典型投資者都是追求收益而又厭惡風險的。()

【答案】V

解析：［解析】答案為A。馬阿威茨開創了現代證券組合理論的開端，該理論認

為：一個典型的投資者不僅希望收益高也希望收益盡可能確定，投資者是追求收

益而又厭惡風險的。

140.一般而言，期限較長的債券和息票率較高的債券的再投資風險相對較小。

()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo在饋券投資分析過程中，我們通常都假設在此期間實

現的利息收入將按照初始投資利率重新再投資，并沒有考慮到再投資收益率實際

上要依賴于利率的未來走勢.一般而言，期限較長的債券和息票率較高的債券的

再投資風險相對較大。

141.多個證券組合可行域的特點是，其左邊界必然是向左凸的曲線或直線。

（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao可行域滿足一個共同的特點是左邊界必然左凸或呈直

線，即至少不會出現凹陷。

142.股票投資風格是基金經理人以股票的行為模式為基準確定基金投資類型

的一