運營管理手冊

（財務部）

20XX年10月10日

目錄

第一章序言.............................................................................3

1.1目的..................................................................................3

L2使用范圍..............................................................................3

1.3注釋..................................................................................3

第二章財務部業務架構..................................................................3

2.1業務架構圖...........................................................................3

2.2說明.................................................................................3

第三章報銷............................................................................4

3.1業務流程.............................................................................4

3.2說明.................................................................................8

第四章簽呈............................................................................9

4.1業務流程.............................................................................9

4.2說明.................................................................................9

第五章標準和模板......................................................................9

5.1標準.................................................................................9

5.2模板.................................................................................9

第一章序言

1.1目的

一、明確財務部核心業務與業務流程；

二、明確各業務流程負責人與作業活動執行人；

三、明確各業務、各部門之間的業務關系：

川、明確作業活動之間的接口和接口之間應交付的詳細內容以及格式化模板。

1.2使用范圍

一、財務部全體成員；

二、公司運營管理體系負責人（體系主管）。

1.3注釋

一、本手冊的發放和持續改進的責任人為運營管理體系負責人：

二、解釋權歸屬于公司。

第二章財務部業務架構

2.1業務架構圖

＞管理者：liu

財務管理》作者：liu1.到稅務月報稅，陶上報b:08

稅，送交

2.稅務審計《

3.平時檢杳（槎供資料）

年度訪科辦統計很表

kh隼逐獎勵測?4、免稅備案

、公司年報

1.授信、呆賬處理22、季要獎金核黨5.國地稅年審

2.公雌務處理3、季崖損益袤和澆產負使袤3、促請獎勵的核算6、地稅完稅證明審情

、月度錯售分析報表、費用

3、澳全修務處理44、年嫌客戶獎勵結7、對夕聯系維爐（財務相關

券通場對賬分析報表如車橇費用表算部門）

51

財報表管理獎勵核算稅務首理

k臺同篌章，應該經過審或：

務3公量.簽字（簽字我上?

財務經理財務經理務經理K求據核對、核其財務經理3、開發票，按能銷售部或用料音法

管

2、費用統計分析求開具發票，轉交發票給上逑部H。

理

費用報箱受呈費用統計分析ZZ1

理

"?經理時務經理統計員財務經理

2.2說明

2.2.1核心業務介紹

公司財務管理核心業務主要包拈：費用報銷、報表管理、稅務管理、簽呈、發票和公章管理（其

中涉及考核的業務內容納入總經辦運營管理體系與考核業務中，作為協助類的業務內容）。

2.2.2負責人

該業務負責人為財務部經理（簡稱財務經理），直接上級為總經理，下屬為：統計員、會計和出

納。財務經理全權負責財務部工作，包括財務管理的相關政策和制度的指定與起草。

此外，財務經理負責保管公司的公章和財務章，并負責建立蓋章登記機制，降低印章的使用風

險。

2.2.3要求

除薪酬外，其他業務均由財務經理作為第一責任人，為了及時完成各項財務工作，需要其他部

門或人員配合時，可溝通協調或通過總經理、總經理助理協調，同時需配合體系主管完成與考核相

關的財務數據統計工作，為了加強公司財務報表的編制和匯報工作，需每月提供各類銷售、運營費

用等報表給總經理，以便及時有效改進公司的管理。

財務工作的及時性和準確性是考核財務經理的核心指標。

第三章報銷

3.1業務流程

會豐澤農牧報箱:?常理者：11U》藤本：1.00

含總經辦、人資部、書訓部、>BM：2011-10-30.23:32:22

長途費、特殊情況下精管第、技術服務部、生產品

r—主頁公.I./A.■一??

每月初報錯,含：住宿劣（如與經理-管部、研發部、果嫩5、財務

大區及現、區域及起出差同住時宜費部、踴企業事業都R勤及投（含長途費、生活補

理、主任、業務人貂標）及其他衿抹脩理（含出&陸長齦恃助、件殊情況下生活

員等況下的更樞殊簽呈涉及的費用）用曲費用）

0000

業務人員差旅業務人員日常后勤人員費用

客情費報銷實習生報銷

費用報銷費用報銷報銷

股業務人員業務人員報梢卑請人報梢申請人

技術主任與駐短信平臺費用研討會經特報

廠技術員報銷付款卷

報銷申請人相售管理專員報銷申請人報銷申請人

1.技術主任和駐廠技術員報銷流程（飼料部）

令古肆名猙技術主任和駐廠技術員報銷＞管理者:liu>ft*:1.00

，作t：liu》日期：2011-10-30,23:30:37

特別說明：

＞飼料部內勤（訂單專員兼）內勤，由其核實行程、實際情況、標準，檢咨票據真實性：

＞財務復核，若有疑問財務則遵循可追溯原則詢問相關審核人員或退回，如發現做假可根據財務制度給

予十倍罰款，并通報批評，如無誤后簽字提交出納打款。

2.業務員差旅費用報銷流程

＞藝理者：，版本：

然食磐業務員差旅費用援銷1XU1.00

》作#：liu。日*1:2011-10-30,23:37:15

】、核月工單行程、i?A上一atA**?

出主、考16天勤、金

工單行程和考蜀％

定期

統計業務員考勒天軟2、負責有車人員公缶月各業務日應題

里軟量記、相片收集每月各業務員應簽

勤欠款手續的看戶名思

回欠款手埃的客戶

核對、檔案管理I（轉交財務主管）

3、負責有向整家情名41.對賅敦（拿

箱管管理專員

人員蚯計登記，除電月25號后業務員2?

據司碉

話外還要OA公告。給精管部）業務員菱

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考核甫判斷賊單是

快遞寄送祟省部）審批

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業務員信投主管信控主管信控主管銷管部經理財務經理

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0

電話告知問短信告知對

卷字暫提銷發放報]I—k

題并修改賬單未收到

信息

大區經理信控主管信控主管

物流專員

特別說明：

＞每月5號前業務人員將上月報銷單寄回銷管部信控專員，由銷管部信控專員審核（銷售管理專員核實

行程真實性及票據真假，包括：在崗天數（含日報、有效工單的完成情況及其是否與實際行程相符）、

報表完成情況（未填寫則無差旅）等的審核）；

＞信控主管審核對賬單、回款情況等；

＞核對后的票據由銷管部經理簽字，財務經理審批，若有疑問財務如遵循可追溯原則詢問相關審核人員

或退回，如發現做假可根據財務制度給予十倍罰款，并通報批評，如無誤后簽字提交出納打款。

3.客情費報銷流程

與幫野客情費報銷＞苗理者：Hu》版本:1.00

）作者：liu>8)11:2011-10-30,23:45:17

特別說明：

＞財務部對招待費報銷單豆核，并控制該區域實際招待費確保不超支，滾動結算，并將結算結果及叨細

報表通知相關人員，提醒其控制費用。若有疑問財務則遵循可追溯原則詢問相關審核人員或退回，如

發現做假可根據財務制度給予十倍罰款，并通報批評，如無誤后簽字提交出納打款。

4.市場跟訓人員報銷流程

金小薦名移市場跟訓人員報銷＞YSt：lia＞版本：1.00

:■作青：］iuL2011-10-30,23:45:06

檢查幣場跟訓人員在南時間長度（含

報錯人將票據提交梢管部，由鎮管住出場時間、日常考的）筆并I.統A，，級?

部我實在南情況（主要互看日報）對跟調人、指導老m反僚的與差施有

以及最訓期間伙食、住宿、短途費關的異常狀況核實。之后建交技木照

用的工際整付入，并與指導老的碗務部坦理簽字，經理對部門相關簽字

認，雙方意見統一后舒。人負費。

憑證

核實在尚情

角核審核

.況、差旅蝴

人

銷售管理專員信控主管技術經理財務經理

特別說明：

＞財務審核票據真實性，若有疑問財務則遵循可追溯原則詢問相關審核人員或退回，如發現做假可根據

財務制度給予十倍罰款，并通報批評，如無誤后簽字提交出納打款。

5.實習生報銷流程

特別說明：

＞財務審核票據真實性,若有疑問財務則遵循可追溯原則詢問相關審核人員或退回,如發現做假可根據

財務制度給予卜倍罰款，并通報批評，如無誤后簽字提交出納打款。

6.后勤部門?般瞽用報銷流程

叁靜鼎一般費用報銷》常理者：liu）版本：1.00

＞作#:liu》日期：2011-11-1,22:55:21

發票（回定期

限前提快）

特別說明:

＞特殊簽呈涉及的費用需報銷人將簽字后的報銷單或特殊簽呈提交公司總經理審批、簽字后在轉交財務,

有明細備用的，報銷時必須附上相關外來票據的明細單，涉及相關部門要做備案的（比如圖書、固定

資產、電腦、相機、辦公用品、車輛等），必須相關部門備案簽字后提交財務審核；

＞財務對經過以上程序批準后的出銷單進行票據真實性審核或對特殊簽呈備案，若有疑問財務則遵循可

追溯原則詢問相關審核人員或退回，如發現做假可根據財務制度給予十倍罰款，并通報批評，如無誤

后簽字提交出納打款。

7.短信平臺費用付款流程

》常理者：liu卜版本：1.00

焉信平臺費用付款

》作者：1血卜日期：2011-10-30,23:52:48

東時方聆匯

東時方平臺報線計表洛

匯報期恃

（本第1）m

每次省值

發送后

8.應聘者報銷流程

特別說明：

＞財務審核票據真實性，若有疑問財務則遵循可追溯原則詢問相關審核人員或退回，如發現做假可根據

財務制度給予十倍罰款，并通我批評，如無誤后簽字提交出納打款。

9.借款流程

安鼎黔借款>V3#:liu>版本：1.00

>作者：liu>日期:2012-11-1

-----------1電子付款方式:由出

I-貞AI

納在闊絡銀行上編

3.2說明

3.2.1業務介紹

報銷或借款業務主要包括：飼料部報銷、業務員差旅費用報銷、招待費和研討會經費報銷、市

場跟訓人員報銷、實習生報銷、后勤部門費用報銷、短信平臺費用付款、應聘費用報銷以及借款等。

3.2.2負責人

該業務負責人為財務經理，直接上級為總經理。

3.2.3業務接口與要求

業務員報銷的費用審核涉及銷管部信控專員，現在業務