合同管理內部控制規范演講人：日期：未找到bdjson目錄CATALOGUE01合同管理內部控制概述02合同訂立環節內部控制03合同履行過程內部控制04驗收結算環節內部控制05風險評估與應對策略制定06監督檢查與持續改進計劃安排01合同管理內部控制概述內部控制定義內部控制是指單位為實現控制目標，通過制定制度、實施措施和執行程序，對經濟活動的風險進行防范和管控。內部控制目標合同管理內部控制的目標是合理保證單位合同管理合法、合規、有效，防范和及時發現舞弊行為，保障單位利益。內部控制定義與目標合同管理重要性防范法律風險合同管理是單位與外部主體交往的橋梁，合同合法、合規是單位防范法律風險的重要手段。維護單位利益合同明確了雙方的權利和義務，有效管理合同可以避免單位利益受到損失。提高經濟效益合同管理有助于單位優化資源配置，降低交易成本，提高經濟效益。促進單位發展合同管理有助于單位與外部主體建立長期穩定的合作關系，促進單位發展。單位應當建立健全合同管理制度，明確合同管理流程、審批程序和責任追究機制。單位應當加強合同簽訂和履行過程中的風險管控，確保合同條款清晰、明確、合法，防范合同風險。單位應當建立合同歸檔和保管制度，確保合同資料完整、準確、有序，便于查閱和追溯。單位應當積極推進合同管理信息化建設，提高合同管理效率和水平，實現合同管理的全面監控和數據分析。規范要求與意義合同管理制度合同簽訂與履行合同歸檔與保管合同管理信息化02合同訂立環節內部控制對合同項目進行立項審批，確保合同項目符合企業戰略目標、業務需求和法律法規。立項審批制定供應商選擇標準，通過招標、詢價等方式選擇符合要求的供應商，并建立供應商檔案。供應商選擇對供應商進行信用評估、風險評估，確保供應商具備履行合同的能力和信譽。風險評估立項審批與供應商選擇010203合同條款談判與供應商進行合同條款談判，明確雙方的權利和義務，確保合同內容合法、公平、公正。合同文本審核對合同文本進行審核，確保合同條款清晰、明確、無歧義，并符合企業利益。合同變更處理對合同變更進行審批和控制，確保合同變更符合企業利益和法律法規。合同條款談判與確定明確合同簽署權限，確保合同由具備相應權限的人員簽署。簽署權限簽署程序合同保管制定合同簽署程序，確保合同簽署過程合法、合規、有效。對合同進行妥善保管，確保合同的安全性和完整性，便于查詢和跟蹤。合同簽署權限及程序03合同履行過程內部控制履約監督與跟進機制建立設立專門監督機構，對合同執行情況進行定期檢查和評估，確保合同各項條款得到全面履行。設立專門監督機構根據合同內容制定詳細的履約計劃，明確各階段應完成的任務和時間節點，確保合同執行的有序進行。對履約情況進行評估，對履約良好的供應商或承包商給予獎勵，對違約行為進行處罰，并追究相關責任人的責任。制定履約計劃建立信息共享機制，及時將履約情況、問題和風險等信息反饋給相關部門和人員，以便及時采取措施。履約信息共享01020403履約評估與獎懲變更管理流程及審批權限設置變更申請與評估當合同需要變更時，應由合同執行部門提出變更申請，并對變更的影響、風險等進行評估。變更審批根據變更的重要性和影響程度，設定不同的審批權限和程序，確保變更得到合理批準。變更通知與確認將變更情況及時通知合同相關方，并與其進行溝通和確認，確保各方對變更內容無異議。變更記錄與歸檔對變更情況進行詳細記錄，并及時歸檔保存，以備日后查閱和追溯。糾紛預警與協商解決建立糾紛預警機制，及時發現和解決合同履行中的問題和矛盾，盡可能通過協商解決糾紛。風險識別與評估在合同履行過程中，應全面識別各種風險，并進行科學評估和預測，以便制定相應的應對措施。風險轉移與分擔通過保險、擔保等方式將風險轉移給第三方，或根據合同約定與對方分擔風險，降低企業自身的風險承擔。訴訟與非訴訟方式選擇當協商無法解決糾紛時，應根據實際情況選擇合適的訴訟或非訴訟解決方式，以維護企業合法權益。糾紛處理策略和風險防范措施0102030404驗收結算環節內部控制根據合同約定、行業標準或技術規范等，制定詳細的驗收標準，明確各項指標的驗收要求和方法。按照驗收標準，對交付的貨物、工程或服務進行嚴格的驗收，確保各項指標符合驗收標準。對驗收過程進行記錄，對不符合驗收標準的部分進行詳細說明，并要求供應商或承包商進行整改。對驗收過程進行監督，確保驗收的公正性和客觀性，避免出現虛假驗收或人情驗收。驗收標準及程序制定和執行情況監督驗收標準的制定驗收程序的執行驗收結果的記錄驗收過程的監督結算方式的選擇結算金額的確認根據合同類型、金額大小、支付期限等因素，選擇合適的結算方式，如預付款、分期付款、一次性結算等。結算金額應與合同金額相符，對于變更部分應提供充分的證據和合理的解釋，確保結算金額的準確性和合理性。結算方式選擇和支付審批流程優化建議支付審批流程的優化建立嚴格的支付審批流程，明確審批權限和審批程序，確保資金的安全和有效使用。防范結算風險加強對供應商或承包商的管理，防范欺詐、虛假報價等風險，確保結算的公正性和合法性。檔案資料歸檔和保管要求檔案資料的收集及時收集驗收結算相關的合同、協議、發票、驗收報告等檔案資料，確保檔案的完整性和準確性。檔案資料的整理對收集的檔案資料進行分類、編號、裝訂等整理工作，便于后續查找和利用。檔案資料的保管建立專門的檔案室或檔案柜，對檔案資料進行安全保管，防止檔案的丟失、損壞或泄露。檔案資料的借閱建立完善的借閱制度，對檔案資料的借閱進行登記和管理，確保檔案的完整性和安全性。05風險評估與應對策略制定包括合同變更、解除、違約、爭議解決等風險。合同履行風險包括合同信息泄露、失真、保管不善等風險。合同信息風險01020304包括合同主體不合法、合同條款不合法、合同無效等風險。合同訂立風險包括合同涉及的法律風險、合規性風險等。合同法律風險識別評估潛在風險因素針對性風險防范措施設計合同訂立階段加強合同主體資格審查，確保合同條款合法、明確、完整，防范合同無效風險。合同履行階段建立完善的合同履行監控機制，及時發現和解決合同履行中的問題，確保合同按照約定履行。合同信息管理加強合同信息的保密和安全管理，防止信息泄露和失真。法律風險防控建立合同法律審核制度，確保合同符合法律法規和監管要求。應急預案編制和演練實施情況回顧應急預案編制根據可能出現的合同風險，制定相應的應急預案和處置措施。應急演練實施定期組織應急演練，提高員工應對合同風險的能力和水平。演練效果評估對演練效果進行評估和總結，及時發現問題并加以改進。預案更新完善根據業務發展和法律法規變化，及時更新和完善應急預案。06監督檢查與持續改進計劃安排檢查活動目標明確針對合同管理中的關鍵環節和風險控制點，確定檢查目標和范圍。檢查計劃詳細制定具體的檢查計劃，包括檢查時間、檢查人員、檢查內容等，并通知相關部門。檢查過程嚴謹按照檢查計劃進行實地檢查，記錄檢查情況，并對檢查結果進行初步分析。檢查報告編制根據檢查結果，編制詳細的檢查報告，包括問題清單、整改建議等。專項檢查活動組織開展情況介紹問題整改責任明確針對檢查發現的問題，明確責任部門和責任人，制定整改措施和時間表。發現問題整改落實跟蹤反饋機制建立01整改過程跟蹤定期對問題整改情況進行跟蹤檢查，確保整改措施得到有效執行。02整改結果反饋及時將整改結果反饋給相關部門和人員，確保問題得到徹底解決。03整改效果驗證對整改效果進行驗證和評估，確保問題不再出現或得到有效控制。04下一步優化完善方向預測持續改進機制建立根據檢