審計情況統計報表制度?一、總則（一）目的為了加強審計工作的規范化管理，及時、準確、全面地反映審計工作情況，為審計決策提供科學依據，特制定本審計情況統計報表制度。

（二）適用范圍本制度適用于[單位名稱]內部審計機構及相關審計人員。

（三）基本原則1.真實性原則：統計報表數據應如實反映審計工作實際情況，確保數據真實可靠。2.準確性原則：統計報表數據的采集、匯總、計算等過程應準確無誤，避免出現差錯。3.完整性原則：統計報表應涵蓋審計工作的各個方面，不得遺漏重要信息。4.及時性原則：按照規定的時間和程序及時報送統計報表，確保信息的時效性。

二、統計報表的種類及內容（一）審計項目基本情況表1.報表內容審計項目名稱、編號。審計項目來源，如年度審計計劃安排、領導交辦、群眾舉報等。被審計單位名稱、性質、行業。審計項目實施時間，包括開始時間和結束時間。審計人員組成情況，如審計組長、成員姓名及分工。2.填報要求按照每個審計項目分別填報，確保信息準確、完整。項目來源應詳細注明具體情況。

（二）審計發現問題統計表1.報表內容審計項目名稱。發現問題類別，如財務收支問題、內部控制問題、合規性問題等。具體問題描述。涉及金額，包括違規金額、損失浪費金額等。問題性質，如一般違規、重大違規、涉嫌違法等。2.填報要求對審計發現的每個問題進行詳細記錄，確保問題描述清晰、準確。涉及金額應明確計算，不得估算。準確判斷問題性質。

（三）審計處理情況統計表1.報表內容審計項目名稱。審計處理方式，如責令改正、調整賬目、收繳違規資金、給予行政處罰等。處理依據，包括相關法律法規、規章制度等。執行情況，如已執行、正在執行、未執行等。2.填報要求詳細記錄每種審計處理方式及對應的處理依據。及時跟蹤處理執行情況，如實填報。

（四）審計成果統計表1.報表內容審計項目名稱。審計挽回或避免損失金額。促進增收節支金額。提出審計建議數量。被采納審計建議數量。審計移送處理事項數量，包括移送紀檢監察機關、司法機關等。2.填報要求對審計成果進行客觀、準確統計。審計建議應注明是否被采納及采納后的效果。詳細記錄審計移送處理事項的具體情況。

（五）審計工作質量統計表1.報表內容審計項目名稱。審計報告撰寫時間。審計報告復核情況，如是否經過復核、復核意見等。審計決定執行率。審計項目后續跟蹤檢查情況，包括是否進行跟蹤、跟蹤發現的問題及處理情況等。2.填報要求準確記錄審計報告撰寫及復核相關信息。按照規定計算審計決定執行率。如實反映審計項目后續跟蹤檢查情況。

三、統計報表的編制與報送（一）編制流程1.審計人員在完成每個審計項目后，應及時收集、整理相關審計資料，按照統計報表制度的要求，準確填寫各類統計報表。2.審計組長對審計人員填報的統計報表進行審核，確保數據真實、準確、完整，審核無誤后簽字確認。3.內部審計機構指定專人負責對審核后的統計報表進行匯總，形成本機構的審計情況統計報表。

（二）報送時間及方式1.審計情況統計報表應按月、季、年定期報送。月度報表應在次月[X]日前報送，季度報表應在季度終了后[X]日內報送，年度報表應在次年[X]日前報送。2.報送方式為通過內部辦公系統提交電子文檔，并同時報送紙質文檔（加蓋公章）至指定部門或領導。

四、統計報表的審核與分析（一）審核1.內部審計機構負責人對統計報表進行再次審核，重點審核報表數據的準確性、完整性、邏輯性以及與審計工作實際情況的相符性。2.如有必要，可組織相關人員進行會審，對存在疑問的數據或問題進行深入核實。

（二）分析1.定期對審計情況統計報表數據進行分析，撰寫分析報告。分析報告應包括審計工作總體情況、發現的主要問題、審計成果、工作質量評價等內容。2.通過數據分析，總結審計工作規律，發現審計工作中存在的薄弱環節，為改進審計工作提供參考依據。3.對比不同時期的統計報表數據，分析審計工作的發展趨勢，為制定審計工作計劃和決策提供支持。

五、統計報表數據的管理與保密（一）數據管理1.建立審計情況統計報表數據庫，對各類統計報表數據進行集中存儲和管理。2.定期對數據庫進行備份，確保數據安全，防止數據丟失。3.對統計報表數據進行分類整理，便于查詢和使用。

（二）保密1.嚴格遵守國家有關保密法律法規，對審計情況統計報表數據中的敏感信息進行保密。2.明確統計報表數據的使用權限，未經授權，不得對外提供或泄露統計報表數據。3.加強對審計人員的保密教育，提高保密意識，防止因人員疏忽導致數據泄露。

六、附則（一）解釋權本制度由[單位名稱]內部審計機構負責解