xx公司風險管理制度?一、總則（一）目的為有效識別、評估、應對公司面臨的各類風險，提高公司風險管理水平，保障公司穩健運營，實現公司戰略目標，特制定本風險管理制度。

（二）適用范圍本制度適用于xx公司及所屬各部門、子公司、分支機構。

（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理覆蓋公司所有業務、部門和崗位，貫穿決策、執行和監督全過程。2.重要性原則：重點關注對公司經營目標實現有重大影響的風險領域和關鍵環節。3.制衡性原則：通過合理設置部門和崗位，明確職責權限，形成相互制約、相互監督的機制。4.適應性原則：風險管理應與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平相適應，并隨著內外部環境的變化及時調整。5.成本效益原則：風險管理應在有效控制風險的前提下，合理權衡成本與效益的關系，爭取以合理的成本實現最大的風險管理效果。

二、風險管理組織體系（一）風險管理委員會風險管理委員會是公司風險管理的決策機構，由公司高級管理人員組成，主任由公司董事長擔任。主要職責包括：1.審議公司風險管理戰略、政策和制度。2.審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告。3.審議風險管理組織機構設置及其職責方案。4.審議風險應對策略和重大風險管理解決方案。5.審議風險管理監督評價審計報告。6.其他有關風險管理的重大事項。

（二）風險管理職能部門公司設立風險管理職能部門，作為風險管理委員會的日常辦事機構，負責組織協調公司風險管理工作。主要職責包括：1.研究提出全面風險管理工作報告。2.研究提出跨部門重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制。3.研究提出跨部門的重大決策風險評估報告。4.研究提出風險管理策略和跨部門的重大風險管理解決方案，并負責該方案的組織實施和對該風險的日常監控。5.負責對公司各部門和子公司風險管理工作的督導和檢查。6.負責組織建立風險管理信息系統。7.負責組織協調全面風險管理的日常工作。8.辦理風險管理其他有關工作。

（三）各業務部門各業務部門是本部門風險管理的責任主體，負責識別、評估、應對本部門業務活動中的風險，并向風險管理職能部門報告。主要職責包括：1.執行公司風險管理戰略、政策和制度。2.識別、評估本部門業務活動中的風險，制定并實施風險應對措施。3.定期向風險管理職能部門報告本部門風險管理工作情況。4.配合風險管理職能部門開展風險管理相關工作。

（四）內部審計部門內部審計部門負責對公司風險管理工作進行監督評價，檢查風險管理機制的有效性、風險應對措施的執行情況等，并提出改進建議。

三、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門、子公司相關人員收集風險信息。流程圖法：繪制公司主要業務流程，分析流程中的風險點。財務報表分析法：通過分析財務報表數據，識別財務風險。現場檢查法：對公司各部門、子公司進行實地檢查，發現潛在風險。專家咨詢法：咨詢外部專家或內部資深人員，獲取專業意見和建議。2.風險識別范圍戰略風險：包括宏觀經濟形勢、行業競爭格局、技術發展趨勢等因素對公司戰略目標實現的影響。市場風險：主要有市場供求關系變化、市場價格波動、競爭對手策略調整等帶來的風險。運營風險：涵蓋生產運營、采購管理、銷售管理、人力資源管理、信息系統管理等環節的風險。法律風險：涉及法律法規、監管要求、合同糾紛等方面的風險。財務風險：如籌資風險、投資風險、資金流動性風險、盈利風險等。

（二）風險評估1.風險評估方法定性評估：采用風險矩陣、風險排序等方法，對風險發生的可能性和影響程度進行定性描述和評估。定量評估：運用統計分析、模型計算等方法，對風險發生的可能性和影響程度進行量化評估。對于能夠量化的風險，優先采用定量評估方法；對于難以量化的風險，采用定性評估方法，并結合專家判斷進行綜合評估。2.風險評估標準風險發生可能性標準：分為極高、很高、較高、中等、較低、很低、極低七個等級。風險影響程度標準：根據對公司戰略目標、經營業績、財務狀況、聲譽等方面的影響，分為嚴重、較大、一般、較小、輕微五個等級。3.風險評估流程各業務部門對識別出的風險進行初步評估，填寫風險評估表，明確風險發生的可能性和影響程度。風險管理職能部門對各業務部門提交的風險評估表進行匯總、分析和審核，形成公司風險評估報告初稿。風險管理委員會對風險評估報告初稿進行審議，確定公司重大風險清單，并明確各重大風險的等級。

四、風險應對策略（一）風險規避對于發生可能性極高且影響程度嚴重的風險，采取風險規避策略，即通過放棄或停止與該風險相關的業務活動來避免風險的發生。

（二）風險降低1.風險降低措施控制風險發生的可能性：通過加強內部控制、完善管理制度、優化業務流程、提高員工風險意識等方式，降低風險發生的可能性。減輕風險影響程度：制定應急預案、購買保險、簽訂風險緩釋協議等，在風險發生時減輕其對公司的影響程度。2.適用范圍：對于發生可能性較高或影響程度較大的風險，在無法完全規避的情況下，優先采取風險降低策略。

（三）風險分擔1.風險分擔方式業務分包：將部分業務外包給專業機構，由其承擔相應風險。合作經營：與合作伙伴共同開展業務，按照約定分擔風險。購買保險：通過購買財產險、責任險、信用險等保險產品，將部分風險轉移給保險公司。套期保值：運用期貨、期權等金融工具進行套期保值，規避市場價格波動風險。2.適用范圍：對于一些發生可能性和影響程度適中，但公司自身難以有效控制的風險，可采用風險分擔策略。

（四）風險承受對于發生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可選擇風險承受策略，即接受風險的存在，不采取額外的風險應對措施，但需對風險進行持續監測。

五、風險管理解決方案（一）戰略風險管理解決方案1.加強戰略規劃的科學性和前瞻性，定期對宏觀經濟形勢、行業發展趨勢等進行分析研究，及時調整公司戰略目標和規劃。2.建立戰略風險預警機制，密切關注市場動態和競爭對手情況，及時發現戰略風險信號并采取應對措施。3.加強戰略實施過程的監控和評估，確保戰略目標的有效實現。

（二）市場風險管理解決方案1.建立市場價格監測體系，及時掌握市場價格波動情況，合理制定產品價格策略。2.加強市場調研和分析，準確把握市場供求關系變化和競爭對手動態，優化市場營銷策略。3.通過期貨、期權等金融工具進行套期保值，規避市場價格波動風險。

（三）運營風險管理解決方案1.完善生產運營管理制度，加強生產過程控制，確保產品質量和生產安全。2.優化采購管理流程，建立供應商評價和選擇機制，降低采購成本和采購風險。3.加強銷售合同管理，規范銷售行為，防范銷售風險。4.完善人力資源管理制度，加強員工培訓和績效考核，提高員工素質和工作效率。5.加強信息系統建設和管理，保障信息系統安全穩定運行，防范信息泄露風險。

（四）法律風險管理解決方案1.建立健全法律風險防范機制，加強法律法規培訓，提高員工法律意識。2.加強合同管理，嚴格審查合同條款，防范合同糾紛風險。3.定期開展法律風險排查，及時發現和解決潛在的法律問題。4.聘請法律顧問，為公司提供專業的法律意見和建議。

（五）財務風險管理解決方案1.優化籌資結構，合理確定籌資規模和籌資方式，降低籌資成本和籌資風險。2.加強投資項目可行性研究和風險評估，優化投資決策，提高投資收益，降低投資風險。3.加強資金流動性管理，合理安排資金收支，確保公司資金鏈安全。4.建立財務風險預警指標體系，及時發現和預警財務風險。

六、風險管理的監督與改進（一）風險管理監督1.風險管理職能部門定期對各業務部門風險管理工作進行檢查和評估，檢查風險識別、評估、應對措施的執行情況等，并形成檢查報告。2.內部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計，檢查風險管理機制的有效性、風險應對措施的執行情況等，并出具審計報告。3.風險管理委員會定期聽取風險管理工作匯報，審議風險管理監督檢查報告，對風險管理工作進行指導和監督。

（二）風險信息溝通與報告1.建立風險信息溝通機制，確保公司內部各部門之間、公司與外部利益相關者之間能夠及時、準確地溝通風險信息。2.各業務部門定期向風險管理職能部門報告本部門風險管理工作情況，風險管理職能部門定期向風險管理委員會報告公司風險管理工作整體情況。3.對于重大風險事件，相關部門應及時向風險管理職能部門和風險管理委員會報告，不得隱瞞或遲報