中級公司信貸-中級銀行從業資格考試《公司信貸》模擬試卷6單選題（共89題，共89分）(1.)某企業的凈利潤為1125萬元，所有者權益為6000萬元，股利分紅為450萬（江南博哥）元，則該公司的可持續增長率為()。A.3.6％B.9.9％C.12.68％D.14.5％正確答案：C參考解析：該公司的資本回報率ROE=凈利潤÷所有者權益=1125÷6000=0.1875，紅利支付率=股利分紅÷凈利潤=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-紅利支付率=1-0.4=0.6，該公司的可持續增長率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。(2.)保證范圍一般不包括()。A.主債權及其利息B.違約金C.損害賠償金D.尚未實現債權的費用正確答案：D參考解析：保證范圍一般包括：主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現債權的費用，質物保管費用。尚未實現債權的費用與未來的支出有關，具有不確定性，因而不包括在保證范圍內。(3.)某企業于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據的貸款發放原則是()。A.計劃、比例放款原則B.進度放款原則C.及時性原則D.資本金足額原則正確答案：B參考解析：在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。(4.)債務人所有的()財產，一般不能作為抵債資產。A.著作權B.土地使用權C.公益性質的職工住宅D.股票正確答案：C參考解析：抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權并且具有較強變現能力的財產。(5.)以下關于依法清收的說法錯誤的是()。A.銀行采取常規清收手段無效后可以進行依法清收B.依法收貸首先應向人民法院提起訴訟，勝訴后向人民法院申請強制執行C.勝訴后債務人自動履行的無須申請強制執行D.對于扭虧無望、無法清償貸款的企業，銀行可以申請最大限度彌補虧損但無權申請其破產正確答案：D參考解析：對于扭虧無望、無法清償貸款的企業，銀行可以申請最大限度彌補虧損，并且有權申請其破產。(6.)依法收貸的對象是()。A.不良貸款B.展期貸款C.正常貸款D.到期貸款正確答案：A參考解析：依法收貸的對象是不良貸款。(7.)直接銷售渠道的好處是()。A.應收賬款較多B.貼近市場C.無須自找客源D.資金投入多正確答案：B參考解析：直接銷售，即廠商將產品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應收賬款少，缺點是需要鋪設銷售網絡，資金投入較大。選項C無須自找客源是間接銷售的好處。(8.)以下關于現金類資產表述不正確的是()。A.速動資產扣除應收賬款后的余額B.只包括貨幣資金C.最能反映客戶直接償付流動負債的能力D.現金比率越高，表明客戶直接支付能力越強正確答案：B參考解析：現金類資產包括貨幣資金和易于變現的有價證券。(9.)下列關于貸款分類中“次級”的說法正確的是()。A.借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素C.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回D.即使執行擔保，也可能會造成一定損失正確答案：D參考解析：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失屬于可疑類貸款；盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素屬于關注類貸款；在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回屬于損失類貸款。(10.)借款人還款能力的主要標志就是()。A.借款人的現金流量是否充足B.借款人的資產負債比率是否足夠低C.借款人的管理水平是否很高D.借款人的銷售收入和利潤是否足夠高正確答案：A參考解析：現金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標志就是借款人的現金流量是否充足。故本題選A。(11.)以下關于評價信貸資產質量的指標，表述不正確的是()。A.信貸平均損失比率越高，區域風險越大B.信貸平均損失比率從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量C.信貸資產相對不良率越高，區域風險越高D.不良率變幅為負，說明資產質量下降，區域風險上升正確答案：D參考解析：不良率變幅為正，說明資產質量下降，區域風險上升。(12.)貸款項目評估的出發點為()。A.國家利益B.借款人利益C.擔保人利益D.貸款銀行利益正確答案：D參考解析：貸款項目評估以貸款銀行的立場為出發點。(13.)下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()。A.新產品的需求價格彈性非常大B.規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本C.該產品需要采用很低的初始價格打開銷路D.產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品正確答案：C參考解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應的提高產品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略：①新產品的需求價格彈性非常大；②規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本；③產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品。(14.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要發生一定的損失，這類貸款屬于()。A.可疑類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.正常類貸款正確答案：A參考解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要發生一定的損失。(15.)對于銀行公司信貸業務而言，處于啟動階段的行業風險最高的原因不包括()。A.企業還款具有很大的不確定性B.很難分析新興行業所面臨的風險C.企業管理者缺乏行業經驗D.擁有較弱的償付能力正確答案：C參考解析：處在啟動階段的行業代表著最高的風險，原因主要有三點：首先，由于是新興行業，幾乎沒有關于此行業的信息，也就很難分析其所面臨的風險；其次，行業面’臨很快而且難以預見的各種變化，使企業還款具有很大的不確定性；最后，本行業的快速增長和投資需求將導致大量的現金需求，從而使一些企業可能在數年中都會擁有較弱的償付能力。(16.)下列各項不屬于常用固定資產折舊方法的是（）。A.平均年限法B.固定年數法C.綜合折舊法D.快速折舊法正確答案：B參考解析：在項目評估中，固定資產折舊可用綜合折舊法計算，也可以用分類折舊法計算。由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法。(17.)下列哪項風險不屬于對外勞務承包工程貸款的常見風險？（）A.匯率變動的風險B.通貨膨脹的風險C.工程延期對項目財務效益的影響D.費用超支對項目財務效益的影響正確答案：B參考解析：對外勞務承包工程貸款的常見風險主要包括：①不能按期收回工程款，使承包人承擔的風險；②費用超支對項目財務效益的影響；③工程拖期對項目財務效益的影響；④匯率變動的風險。(18.)潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大()之和。A.營銷量B.投資量C.消費量D.需求量正確答案：A參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和。(19.)商業銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目，這種類型的策略屬于（）。A.全線全面型B.市場專業型C.產品線專業型D.特殊產品專業型正確答案：D參考解析：特殊產品專業型是指商業銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目。采取該策略時，由于產品或服務的特殊性，決定了商業銀行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。這種策略的特點是：產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯性極強。(20.)符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級必須具有的功能不包括()。A.能夠有效區分違約客戶B.能夠準確量化客戶違約風險C.不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢D.能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內正確答案：C參考解析：符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級必須能夠有效區分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。(21.)某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。A.3000B.300C.30D.3正確答案：B參考解析：按照我國傳統計息方法，月息幾厘用本金的千分比表示，每十毫為一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率為2．5‰，則10000元的年利息=10000×2．5‰×12=300(元)。(22.)銀行通過分析項目的生產規模，可了解項目是否實現了()，進而了解項目的經濟效益狀況，為貸款決策提供依據。A.規模經濟B.市場主導地位C.批量化生產D.壟斷優勢正確答案：A參考解析：銀行對項目的生產規模進行分析，可以了解項目是否實現了規模經濟，進而了解項目的經濟效益狀況，為貸款決策提供依據。(23.)貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格，其中貸款承諾費是指銀行對()的那部分資金收取的費用。A.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用B.未承諾貸給客戶，客戶已經使用C.已承諾貸給客戶，客戶已經使用D.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用正確答案：D參考解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。(24.)下列關于項目經營機構分析的說法，錯誤的是()。A.項目經營機構的規模應取決于項目的年產量或提供服務的能力和范圍B.應依照項目的經營程序，審查項目經營機構的設置是否精簡高效C.應審查項目經營機構的設置能否滿足項目的要求D.項目經營機構應具有根據市場變化而不斷改變經營方針、內容和方式的能力正確答案：B參考解析：應依照項目的經營程序，審查項目經營機構的設置是否齊備。(25.)抵押物由于技術相對落后發生的貶值稱為()。A.實體性貶值B.功能性貶值C.經濟性貶值D.科技型貶值正確答案：B參考解析：功能性貶值是由于技術相對落后造成的貶值。(26.)以票據申請質押貸款的，需對()進行連續性審查。A.票據B.出票人C.所有人D.背書正確答案：D參考解析：對于用票據進行質押的，必須對背書進行連續性審查。(27.)影響貸款價格的主要因素是()。A.信貸資金的供求狀況B.利率水平C.央行的貨幣政策D.同業競爭狀況正確答案：A參考解析：當貸款供大于求時，貸款價格應當較低；當貸款供不應求時，貸款價格應當適當提高。(28.)處于成熟階段行業中的企業成功的關鍵要素是()。A.做好成本控制B.產品價格促銷C.產品推廣D.加大投入力度正確答案：A參考解析：處于成熟階段行業中的企業，做好成本控制是成功的關鍵要素。(29.)短期貸款報審材料中，借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表不包括()。A.資產負債表B.利潤表C.現金流量表D.財務狀況變動表正確答案：C參考解析：借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表包括資產負債表、利潤表和財務狀況變動表。(30.)在面談過程中了解的關于客戶還貸能力的信息不包括()。A.現金流量構成B.經濟效益C.還款資金來源D.貸款目的正確答案：D參考解析：客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等。(31.)銀行業金融機構應從戰略高度推進綠色信貸，加大對綠色經濟、低碳經濟、()的支持。A.循環經濟B.國有經濟C.虛擬經濟D.三農經濟正確答案：A參考解析：銀監會下發的《綠色信貸指引》，對銀行業金融機構開展綠色信貸提出了明確要求。銀行業金融機構應從戰略高度推進綠色信貸，加大對綠色經濟、低碳經濟、循環經濟的支持。(32.)對于高經營杠桿的成熟行業來說，保證盈利能力的關鍵因素是()。A.維持市場占有率B.降價促銷C.加大廣告宣傳力度D.成本控制正確答案：A參考解析：對于高經營杠桿的成熟行業來說，維持市場占有率是保證盈利能力的關鍵因素。(33.)假設一家公司的財務信息如下表：(單位：萬元)該公司的可持續增長率(SGR)為()。A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.7正確答案：C參考解析：可持續增長率的計算方法：SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)。其中，SGR表示可持續增長率；ROE為資本回報率，即凈利潤與所有者權益的比率；RR為留存比率，RR=1-紅利支付率。根據SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，本題中，ROE=凈利潤/所有者權益=100/800=0.125，紅利支付率=股利分紅/凈利潤=30/100=0.3，RR=1-紅利支付率=1-0.3=0.7，該公司的可持續增長率SGR=0.125×0.7/(1-0.125×0.7)≈0.096。(34.)狹義的銀行信貸不包括的內容是()。A.貸款B.擔保C.信用證D.保理正確答案：D參考解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。(35.)盈利能力是()。A.區域管理能力和區域風險高低的最終體現B.通過總資產收益率來衡量C.通過貸款實際收益率來衡量D.盈利能力較強，通常區域風險相對較高正確答案：A參考解析：盈利能力是區域管理能力和區域風險高低的最終體現。通過總資產收益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區域的盈利性。總資產收益率反映了目標區域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業務的價值創造能力。這兩項指標高時，通常區域風險相對較低。(36.)辦理自主型貸款重組的方式不包括()。A.調整利息B.借款企業變更C.債務轉為資本D.破產重整正確答案：D參考解析：破產重整屬于司法型貸款重組。(37.)水力發電站規模主要根據水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于()項目規模制約因素。A.行業技術經濟特點B.環境C.設備、設施狀況D.其他生產建設條件正確答案：A參考解析：不同的部門和行業對生產規模有不同的要求，水力發電站規模主要根據水源流量和落差來確定。(38.)高額定價策略要發揮作用，必須滿足的條件中不包括()。A.該產品的需求價格彈性低B.對產品的優點和性能大力宣傳，做好廣告營銷C.市場準人的門檻很高或者競爭者的反應不是很及時D.必須是新產品正確答案：D參考解析：高額定價策略要發揮作用，必須滿足以下條件：①該產品的需求價格彈性低；②對產品的優點和性能大力宣傳，做好廣告營銷；③市場準入的門檻很高或者競爭者的反應不是很及時。(39.)人民幣貸款利率檔次不包括()。A.3個月以下B.6個月至1年C.1至3年D.5年以上正確答案：A參考解析：人民幣貸款利率檔次包括6個月以下、6個月至1年、1至3年、3至5年、5年以上幾個檔次。(40.)訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向()申請采取財產保全措施。A.人民法院B.當地銀監會C.銀行總行D.當地人民銀行正確答案：A參考解析：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。(41.)抵債資產的管理原則不包括()。A.受償方式以現金受償為第一選擇B.以歷史購置成本為基礎確定抵債資產價值C.確保抵債資產安全、完整和有效D.盡快實現抵債資產向貨幣資產的有效轉化正確答案：B參考解析：抵債資產管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。①嚴格控制原則。當現金受償確實不能實現時，則接受以物抵債。②合理定價原則。抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應合法合規，要以市場價格為基礎合理定價。③妥善保管原則。對收取的抵債資產應妥善保管，確保抵債資產安全、完整和有效。④及時處置原則。收取抵債資產后應及時進行處置，盡快實現抵債資產向貨幣資產的有效轉化。(42.)以下哪項不能反映應收賬款的營運能力?()A.應收賬款周轉率B.應收賬款回收期C.應收賬款賬齡D.應收賬款余額正確答案：D參考解析：應收賬款余額反映財務狀況，不能反映應收賬款的營運能力。(43.)資本公積金不包括()。A.股本溢價B.法定財產重估C.接受捐贈的資產價值D.法定盈余公積正確答案：D參考解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。故本題選D。(44.)信貸期限有廣義和狹義兩種。下列關于信貸期限的說法，不正確的是()。A.廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的整個期間B.狹義的信貸期限是指從具體信貸產品發放到約定的最后還款或清償的期限C.在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期D.在狹義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期正確答案：D參考解析：在廣義的定義下，信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產品的整個期間，通常分為提款期、寬限期和還款期。在狹義的定義下，信貸期限是指從具體信貸產品方法到約定的最后還款或清償的期限。(45.)關于貸款展期的擔保問題，下列說法錯誤的是()。A.對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力B.借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意C.貸款展期后，擔保人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和D.貸款經批準展期后，銀行應當根據貸款種類.借款人的信用等級和抵押品.質押品.保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度正確答案：C參考解析：借款人在征得保證人同意后進入貸款展期，此時保證人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。(46.)下列各項中，對客戶盈利能力的持續增長和償債能力的不斷提高有決定性影響的是()。A.現金比率B.借款人的資本結構C.借款人的經營業績D.營運能力正確答案：D參考解析：營運能力是指通過借款人資產周轉速度的有關指標反映出來的資產利用效率，它表明客戶管理人員經營、管理和運用資產的能力。客戶償還債務和盈利能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對資產的有效運用程度。(47.)銀行對某企業提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業貸款本息總額為600萬元，其中利息250萬元，則該企業的抵押率為()。A.80％B.95％C.60％D.125％正確答案：C參考解析：抵押率的高低直接影響了抵押物對債權的保障程度，主要依據抵押物的適用性、變現能力；抵押物價值的變動趨勢確定抵押率。抵押率=擔保債權本息總額/抵押物價值評估價值額X100％=600/1000X100％=60％。(48.)下列關于銀行防范質押風險的措施的表述中，錯誤的是()。A.選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物B.確認質物是否需要登記，并按規定辦理質物出質登記C.對難以確認真實、合法、合規性的質物或權利憑證，應拒絕質押D.動產或權利憑證質押，只需出質人自己到其托管部門辦理登記正確答案：D參考解析：選項D，應該是動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記，將出質人手中的全部有效憑證質押在銀行保管。(49.)在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成，即()。A.長期貸款借款人支付的期限風險溢價、優惠利率、銀行預期利潤水平B.優惠利率、銀行預期利潤水平、籌集可貸資金的成本C.優惠利率、借款人支付的違約風險溢價、長期貸款借款人支付的期限風險溢價D.借款人支付的違約風險溢價、銀行預期利潤水平、籌集可貸資金的成本正確答案：C參考解析：在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：①優惠利率；②借款人支付的違約風險溢價；③長期貸款借款人支付的期限風險溢價。(50.)下列選項中，不屬于還款來源風險預警信號的是()。A.還款來源分散B.貸款用途與借款人原定計劃不同C.償付來源與借款合同上的還款來源不一致D.貸款目的或償付來源與借款人主營業務無關正確答案：A參考解析：銀行可通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險：①貸款用途與借款人原定計劃不同；②償付來源與借款合同上的還款來源不一致；③貸款目的或償付來源與借款人主營業務無關。(51.)某公司2015年的銷售收入為3200萬元，應收賬款為800萬元，則該公司2015年度的應收賬款周轉天數為()天。A.80B.68C.70D.91.25正確答案：D參考解析：應收賬款周轉天數=應收賬款/銷售收入×365=800/3200×365=91.25(天)。(52.)影響行業的外部因素不包括()。A.國民經濟B.外部經濟C.國家政策D.企業自身規模效益正確答案：D參考解析：企業自身規模效益是制約行業的內部因素。(53.)通常，()是償還債務最有保障的來源。A.資產轉換B.抵質押物C.正常的資產銷售D.正常經營獲得的現金流量正確答案：D參考解析：償還來源的穩定性和可變現性不同、成本費用不同，因而風險程度也不同。但通常正常經營所獲得的資金(現金流量)是償還債務最有保障的來源，擔保或重新籌資存在較多的不確定性因素，且成本較高，因而風險較大，償債保障性較低。(54.)以下關于貸款償還的描述，不正確的是()。A.貸款逾期后，銀行要對應收未收的利息計收利息，即計復利B.對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規定加罰利息C.因提前還款而產生的費用應由借款人負擔D.銀行在短期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單正確答案：D參考解析：《貸款通則》規定：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單，以盡到告知借款人還本付息的義務。(55.)處于成長階段的行業通常年增長率會()。A.達到100％以上B.超過20％C.5％～10％之間D.下降正確答案：B參考解析：處于啟動階段的行業年增長率可以達到100％以上；處于成長階段的行業通常年增長率會超過20％；處于成熟階段的行業增長較為穩定，一般年增長率在5％～10％之間。處于衰退階段的行業的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。(56.)按貸款風險程度劃分，我國銀行貸款資產包括()。A.正常、關注、次級、可疑和損失B.正常、次級、關注、可疑和損失C.正常、可疑、次級、關注和損失D.正常、次級、可疑、關注和損失正確答案：A參考解析：中國銀行業監督管理委員會在比較各國在信貸資產分類方面不同做法的基礎上，結合我國國情，制定了《貸款風險分類指導原則》，規定了我國銀行貸款風險分類方法，按照統一標準將貸款資產劃分為五類，即正常、關注、次級、可疑和損失。(57.)下列不屬于衡量區域信貸資產流動性的指標的是()。A.加權平均期限B.流動比率C.存量存貸比率D.增量存貸比率正確答案：A參考解析：加權平均期限指標衡量的是信貸資產的安全性。因而衡量區域信貸資產流動的指標主要有：存量存貸比率、流動比率、增量存貸比率。(58.)貸款的效益性、安全性和流動性三者間存在矛盾的一面主要體現在()。A.安全性與流動性成反比，與效益性也成反比B.安全性與流動性成正比，但與效益性成反比C.安全性與流動性成正比，與效益性成也正比D.安全性與流動性成反比，但與效益性成正比正確答案：B參考解析：安全性與流動性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風險性越小，貸款的安全性和流動性也就越高，但利率相應就越低，利息收入也就越少；反之，貸款的期限越長，利潤也就越高，但風險也越大，安全性和流動性也就越小。(59.)以下關于還款可能性分析說法錯誤的是()。A.包括還款能力分析、擔保狀況分析和非財務因素分析B.在擔保問題上應重點考慮擔保的有效性和擔保的充分性兩個問題C.非財務因素分析包括對借款人的行業風險、經營風險、管理風險等方面的分析D.在擔保問題上應重點考慮擔保的有效性和法律方面兩個問題正確答案：D參考解析：在擔保問題上應重點考慮擔保的有效性，即法律方面；與擔保的充分性，即經濟方面兩個問題。選項D表述的其實只是一個方面。(60.)在價格領導模型中，貸款利率不包括()。A.優惠利率B.借款人支付的違約風險溢價C.長期貸款借款人支付的期限風險溢價D.小額貸款借款人支付的成本溢價正確答案：D參考解析：在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：優惠利率；借款人支付的違約風險溢價；長期貸款借款人支付的期限風險溢價。所以選項ABC不符合題意。(61.)市場環境分析的SWOT方法中，0代表()。A.優勢B.劣勢C.機遇D.威脅正確答案：C參考解析：SWOT分析方法中，S(Strengths)表示優勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表示威脅。(62.)一個企業的產品(包括服務)特征主要表現在其()方面。A.產品的競爭力B.產品的價格C.產品的質量D.產品的設計和開發正確答案：A參考解析：一個企業的產品(包括服務)特征主要表現在其產品的競爭力方面。競爭力強的產品會獲得市場和購買者較多的認同，容易在市場競爭中戰勝對手，順利實現銷售，并取得較好盈利，企業就能獲得良好的融資環境，實現快速發展。(63.)以下不屬于不良貸款成因的是()。A.社會融資結構的影響B.宏觀經濟體制的影響C.社會信用環境的影響D.公司經營狀況的影響正確答案：D參考解析：不良貸款的成因包括：社會融資結構的影響；宏觀經濟體制的影響；社會信用環境的影響；商業銀行自身及外部監管問題。選項D為干擾項，不屬于不良貸款成因。(64.)以人力資源受教育程度來考察的人力資源組合情況稱為()。A.人力資源自然結構B.人力資源文化結構C.人力資源專業技能結構D.人力資源業務結構正確答案：B參考解析：題中選項A，人力資源自然結構是以人的自然生理屬性來進行的人力資源配置，包括人力資源的性別結構和年齡結構；選項C，人力資源專業技能結構是以專業職稱、技術等級考察的人力資源組合情況；選項D，人力資源業務或工種結構是指以業務類型或工程組合配置的人力資源結構。(65.)超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額()以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。A.25％B.15％C.10％D.8％正確答案：B參考解析：《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十二條規定，超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額15％以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。(66.)以下關于貸款損失準備金的說法錯誤的是()。A.從事前風險管理的角度看，可以將貸款損失分為預期損失和非預期損失B.通常銀行提取資本金來覆蓋非預期損失C.通常銀行提取準備金來覆蓋非預期損失D.貸款風險分類是計提和評估貸款損失準備金的基礎正確答案：C參考解析：通常銀行提取準備金來覆蓋預期損失。(67.)計算經營活動現金流量的直接法是從()出發，將利潤表中的項目與資產負債表中的有關項目逐一對應，逐項調整為以現金為基礎的項目。A.凈收益B.銷售收入C.銷售成本D.現金及現金等價物正確答案：B參考解析：經營活動現金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法。即從銷售收入出發，將利潤表中的項目與資產負債表有關項目逐一對應.逐項調整為以現金為基礎的項目。(68.)下列關于成本結構表述錯誤的是()。A.經營杠桿越高，銷售量對營業利潤的影響就越大B.高經營杠桿行業在經濟惡化時可以減少變動成本，以保證盈利水平C.低經營杠桿行業的變動成本占較高比例D.在銷售上升時，經營杠桿越低的行業，增長速度越慢正確答案：B參考解析：選項B，低經營杠桿行業的變動成本占較高比例，在經濟惡化或者銷售量降低的情況下，這些行業可以較快和較容易地減少變動成本，以保證盈利水平。(69.)下面幾項不屬于抵債資產的保管方式的是()。A.親自保管B.上收保管C.就地保管D.委托保管正確答案：A參考解析：銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別(包括不動產、動產和權利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。(70.)借款需求分析中，通過了解借款企業導致()的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效評估風險。A.盈利B.資金短缺C.現金流入D.現金流出正確答案：B參考解析：借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效評估風險。(71.)下列不應當以市場價格確認價格的質押品為()。A.國債B.古玩玉器C.上市公司流通股票D.銀行承兌匯票正確答案：B參考解析：對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。(72.)假設一家公司的財務信息同上題，在利潤率、資產使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是()。A.銷售增長在9.6％以下B.銷售增長在8.75％以上C.銷售增長在9.6％以上D.以上皆錯正確答案：C參考解析：經過計算，該公司在不增加財務杠桿的情況下，可達到9.6％的年銷售增長率，即這個公司通過內部資金的再投資可以實現9.6％的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產使用率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增長率在9.6％以下，銷售增長不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長率在9.6％以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。(73.)《歐洲貨幣》提出的計算方法、PRS集團的計算方法、世界市場研究中心(WMRC)的計算方法等衡量國別風險的方法都是()。A.加權平均法B.風險因素加權打分法C.概率法D.項目化評分法正確答案：B參考解析：國際上一些著名的評級機構在衡量國別風險時基本上都采取風險因素加權打分的方法，只是不同機構在風險因素設置、權重設置、打分的掌握及計算方法上有所差別。(74.)()可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶正確答案：B參考解析：企事業單位可在其他銀行的一個營業機構開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態。(75.)對信貸經營來說，對區域風險影響最大、最直接的因素是()。A.區域政府行為和政府信用B.區域產業結構C.區域市場化程度和法制框架D.區域經濟發展水平正確答案：D參考解析：對信貸經營來說，區域經濟發展水平是對區域風險影響最大、最直接的因素。(76.)下列關于廠址選擇條件分析的說法，正確的是()。A.是指圍繞項目是否符合生產條件所作的分析B.建廠地區的選擇要綜合考慮地理條件、項目方針、當地基礎結構和社會經濟環境C.不應依靠原有工業基礎D.應盡量到發達地區選址，發展當地經濟正確答案：B參考解析：題中選項A廠址選擇條件分析是指圍繞項目是否符合有關廠址選擇的條件所做的綜合分析；選項C、D要充分利用原有的工業基礎，注意發展偏遠地區和少數民族地區的經濟。(77.)資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現為項目對()。A.利潤的追逐B.國民經濟的平衡C.基礎設施的要求D.投資環境的選擇正確答案：D參考解析：項目對其投資環境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現。(78.)在風險預警機制中，商業銀行收集到的內外部信用信息要通過()儲存。A.風險管理部門B.貸款審批部門C.貸款調查部門D.商業銀行信用風險信息系統正確答案：D參考解析：在商業銀行風險預警程序中，收集到的與銀行有關的內外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業銀行信用風險信息系統解析儲存。(79.)設備在規定時間內和規定條件下，完成規定功能的能力稱為()。A.設備生產能力B.設備可靠性C.設備生產效率D.設備經濟能力正確答案：B參考解析：設備在規定時間內和規定條件下，完成規定功能的能力稱為設備的可靠性，一般用可靠度來衡量。設備選擇評估的主要內容一般有以下幾個方面：設備的生產能力和工藝要求、選擇的設備具有較高的經濟性、設備的配套性、設備的使用壽命和可維護性、設備的可靠性。(80.)對商業銀行產品需求與個人客戶類似的細分企業為()。A.中小企業B.技術密集性企業C.民營企業D.業主制企業正確答案：D參考解析：業主制企業即個人獨資企業，這類企業對商業銀行產品的需求與個人客戶有相似之處。(81.)抵押與質押的區別在于()。A.抵押中的債務人保留對抵押財產的所有權B.質押中的債務人保持對質押財產的占有權C.抵押中的債權人取得抵押財產的所有權或部分所有權D.質押中的債權人保留對質押財產的所有權正確答案：B參考解析：抵押與質押的區別之一就是標的物的占有權是否發生轉移。(82.)以下關于利潤的審查的表述不正確的是()。A.貨物購進時的價款部分計人購人物的成本，增值稅部分計入進項稅額B.產品銷售收入和產品成本中都含有增值稅C.在利潤核算過程中，產品銷售稅金及附加不再包含增值稅D.企業稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸正確答案：B參考解析：根據現行制度，企業的會計核算實行價稅分離，產品銷售收入和產品成本中都不再含有增值稅。(83.)下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是()。A.只有為抵押人所有或有權支配財產才能作為貸款擔保的抵押物B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權C.對國有企業，應核對抵押物的所有權D.用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，以整個財產為限正確答案：D參考解析：用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。(84.)通過了解借款企業在資本運作過程中導致()的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。A.盈利B.現金流人C.現金流出D.資金短缺正確答案：D參考解析：通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。(85.)以下關于市場環境分析的表述正確的是()。A.市場環境是影響銀行市場營銷活動的內外部因素和條件的總和B.銀行同業的競爭分析即對當前競爭環境的分析C.戰略目標分析的根本目的在于保證銀行的盈利水平不斷提高D.財務實力、物質支持均屬于銀行自身實力分析正確答案：A參考解析：市場環境是影響銀行市場營銷活動的內外部因素和條件的總和；銀行同業競爭的分析，不僅包括當前的，還包括潛在的；戰略目標分析的根本目的在于保證銀行的營銷策略能夠很好地服務于戰略目標，以免出現不必要的偏差甚至錯誤；財務實力、物質支持均屬于銀行內部資源分析。(86.)下列準備金中，具有資本性質的是()。A.普通損失準備金B.專項準備金C.特別準備金D.銀行資本金正確答案：A參考解析：普通損失準備金是彌補貸款組合損失的一種總準備，在一定程度上具有資本的性質。(87.)關于保證，下列說法正確的是()。A.銀行與借款人協商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔保證責任C.事前如有約定的，銀行對借款人有關合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：銀行與借款人協商變更借款合同應經保證人同意，選項A錯誤。銀行對借款人有關合同的修改需通知保證人，選項C錯誤。銀行對借款合同的修改應取得保證人書面意見。(88.)銀行認為以下哪種情況的公司紅利發放能成為合理的借款需求()。A.公司的股息發放壓力很大B.公司的營運現金流仍為正C.公司的營運現金流能夠滿足償還債務、資本支出和預期紅利發放的需要D.公司未來的發展速度能夠滿足現在的紅利支付水平正確答案：A參考解析：公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會定期發放股利，如果公司的股息發放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因，反之若壓力很大，則可以成為合理的借款需求。(89.)矩陣制的組織形式有()的缺點。A.營銷部門與信貸業務部門之間不重視信息的橫向溝通B.工作容易重復，還可能出現矛盾和不協調，降低效率C.成員不固定，有臨時觀念D.相對需要較多具有高素質的專業人員來運作，出現矛盾時銀行領導協調起來也比較困難正確答案：C參考解析：矩陣制是指在直線職能制垂直形態組織系統的基礎上，增加一種橫向的領導系統，缺點在于成員不固定，有臨時觀念。多選題（共40題，共40分）(90.)以下關于借款人應符合的要求的說法中，正確的是()。A.借款人應恪守誠實守信的原則B.企業法人應依法辦理工商登記，取得營業執照和有效年檢手續C.借款人的經營活動應符合國家相關法律法規規定D.借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力E.貸款用途及還款來源明確合法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各選項均是對借款人應符合的要求的表述。(91.)以下關于客戶經營管理狀況分析的說法，正確的是()。A.信貸人員可以從產供銷的生產流程和客戶經營業績指標兩個方面對客戶的經營管理狀況進行分析B.供應階段的核心是付款條件的確定C.生產階段的核心是技術D.銷售階段的核心是市場E.一個企業的產品(包括服務)特征主要體現在其競爭力上正確答案：A、C、D、E參考解析：供應階段的核心是進貨。(92.)出質人向商業銀行申請質押擔保時應提供的材料包括()。A.財產共有人出具的同意出質的文件B.質押財產的產權證明文件C.出質人資格證明D.有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.信貸申請報告和出質人提交的擔保意向書正確答案：A、B、C、D、E參考解析：出質人向商業銀行申請質押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質人提交的“擔保意向書”及以下材料：①質押財產的產權證明文件；②出質人資格證明。③出質人須提供有權做出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明。④財產共有人出具的同意出質的文件。(93.)下列關于貸款保證風險的表述正確的是()。A.銀行與借款人協商變更借款合同應經保證人同意B.未經保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任C.銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見D.保證合同是主合同的從合同E.保證合同要以書面形式訂立正確答案：A、B、C、E參考解析：保證合同可以單獨訂立，選項D錯誤。(94.)以下關于依法收貸過程中申請強制執行的表述正確的是()A.申請執行的法定期限為一年B.申請執行的法定期限為兩年C.法律文書規定分期履行的，從規定的每次履行期內的最后一日起計算D.申請執行期限，從法律文書規定履行期間的最后一日起計算E.申請執行應當及時進行正確答案：B、C、D、E參考解析：申請執行的法定期限為兩年，選項A錯誤。(95.)常規清收的方式包括()。A.直接追償B.協商處置抵質押物C.委托第三方清收D.依法清收E.以上都對正確答案：A、B、C參考解析：常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。(96.)下列關于固定資產凈值的說法，正確的有()。A.固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少B.固定資產的凈值隨固定資產的更新改造而增加C.不同企業采用不同折舊方法會對固定資產周轉率的比較產生影響D.行業性質不同會造成固定資產狀況的不同E.計算固定資產周轉率時，固定資產凈值使用平均值正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查固定資產凈值的相關內容。(97.)一般情況下，借款人的還款來源包括()。A.資產轉換B.抵押物的清償C.重新籌資D.資產銷售E.現金流量正確答案：A、B、C、D、E參考解析：一般情況下，借款人的還款來源有現金流量、資產轉換、資產銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔保人償還等。(98.)還本付息通知單應包括的內容有()。A.貸款項目名稱B.還本付息的日期C.本次還本金額和付息金額D.利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎E.當前貸款余額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：還本付息通知單應載明：貸款項目名稱或其他標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎等。(99.)貸款擔保的作用主要體現在()。A.協調和穩定商品流轉秩序，使國民經濟健康運行B.降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率C.促進借款企業加強管理.改善經營管理狀況D.鞏固和發展信用關系E.增加風險管理正確答案：A、B、C、D參考解析：在我國市場經濟體制建立和發展過程中，銀行開展擔保貸款業務具有重要的意義。擔保的作用主要表現為以上四個方面。(100.)下列屬于銀行促銷方式中的銷售促進工具的是()。A.贈品B.建立客戶經理制C.專有利益D.促銷策略聯盟E.配套服務正確答案：A、C、D、E參考解析：銷售促進的方式包括提供贈品、專有利益、配套服務和促銷策略聯盟等。(101.)下列關于信用評級定性和定量分析方法的說法，正確的有()。A.與傳統的定性分析方法相比，違約概率模型對歷史數據的要求更高B.定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策C.實施內部評級法的商業銀行只能采用定性分析方法D.定性分析方法的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性E.違約概率模型需要商業銀行建立一致的、明確的違約定義正確答案：A、B、D、E參考解析：本題考查信用評級定性和定量分析方法的相關內容。選項C應該是《巴塞爾新資本協議》明確規定，實施內部評級法的商業銀行可采用模型估計違約概率。(102.)下列關于產品組合寬度、深度和關聯性的說法，正確的有()。A.產品組合的寬度是指產品大類的數量或服務的種類B.銀行每條產品線擁有的產品項目越少，其產品組合寬度就越小C.產品組合的深度是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量D.銀行擁有的產品線越多，其產品組合深度就越大E.產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度正確答案：A、C、E參考解析：產品組合寬度。這是指產品組合中不同產品線的數量，即產品大類的數量或服務的種類。產品組合的深度。這是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量。產品組合的關聯性。產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度。(103.)按照《貸款風險分類指引》的規定，不良貸款包括()。A.逾期貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款D.關注類貸款E.次級類貸款正確答案：B、C、E參考解析：貸款可分為五類：正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。不良貸款包括后三類貸款，即可疑類貸款、損失類貸款、次級類貸款。(104.)下列關于普通準備金的說法中，正確的有()。A.普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款總額的一定比例提取的貸款損失準備金B.我國商業銀行現行的按照貸款余額2％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金C.普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的D.普通損失準備金是彌補貸款組合損失的一種總準備E.普通貸款損失準備金在一定程度上具有資本的性質，可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失正確答案：C、D、E參考解析：普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金；我國商業銀行現行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。(105.)固定資產使用率指標的不足之處有()。A.雖然固定資產基礎可能相對較新，但有一些資產可能仍需要重置B.公司可能使用完全折舊但未報廢的機械設備C.公司可能在設備完全折舊之前就重置資產D.固定資產使用價值會因折舊會計政策的變化和經營租賃的使用而被錯誤地理解E.在計算時沒有考慮土地正確答案：A、B、C、D參考解析：固定資產使用率粗略地反映了固定資產的折舊程度，但也存在以下不足之處：①該比率中的固定資產價值代表了一個公司的整個固定資產基礎，而固定資產基礎可能相對較新，但有一些資產可能仍需要重置；②折舊并不意味著用光。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設備是很正常的；③為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產；④固定資產使用價值會因折舊會計政策的變化和經營租賃的使用而被錯誤理解；⑤在計算固定資產使用率時，總折舊固定資產要排除不需要折舊的固定資產。(106.)在沒有市場價格時，通過公允價值法判斷貸款價值的依據有()。A.流動比率B.專門評級機構對類似貸款的評級C.期限D.利率E.各等級類似貸款的市場價格正確答案：B、C、D、E參考解析：應用公允價值法確定貸款價值時，如果貸款沒有市場價格，應通過判斷為貸款定價。判斷的依據包括期限、利率和與各等級類似貸款的市場價格、專門評級價格對類似貸款的評級，以及貸款證券化條件下確定的貸款價值。選項A不符合題意。(107.)從利潤表來看，()可能影響企業的收人支出，進而影響企業的借款需求。A.固定資產重組B.商業信用的減少C.債務重構D.一次性或非預期支出E.利潤率下降正確答案：D、E參考解析：從利潤表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業的收入支出產生影響，進而影響到企業的借款需求。(108.)不適于拍賣的抵債資產可以采取變現的方式有()。A.協議處置B.招標處置C.打包出售D.委托銷售E.對外出租正確答案：A、B、C、D參考解析：抵債資產收取后原則上不能對外出租，選項E不符合題意。(109.)信貸審查事項的內容包括()。A.信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規性審查B.借款人主體資格及基本情況審查C.信貸業務政策符合性審查D.財務因素審查E.擔保審查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸審查事項的內容包括；信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規性審查、借款人主體資格及基本情況審查、信貸業務政策符合性審查、財務因素審查、擔保審查、充分揭示信貸風險、提出授信方案及結論。(110.)當企業出現與銀行往來異常的現象時，銀行應該()。A.從企業本身獲取信息B.及時整理、更新有關企業信息C.對重大情況應及時報告，并形成文字材料存檔D.從企業的外部機構收集企業信息E.凍結企業資金正確答案：A、B、C、D參考解析：企業除從本身獲取信息外，也應努力從企業的外部機構，如某合作單位、監管部門、咨詢機構、政府管理部門、新聞媒介等渠道收集企業的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權威性和可靠性，以便對企業變化情況進行全方位的把握。銀行應及時整理、更新有關企業信息，對重大情況應及時報告，并形成文字材料存檔。(111.)按照《商業銀行貸款損失準備管理辦法》商業銀行貸款損失準備管理制度應當包括()。A.貸款損失準備計提政策、程序、方法和模型B.職責分工、業務流程和監督機制C.貸款損失、呆賬核銷及準備計提等信息統計制度D.信息披露要求E.其他管理制度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各項均是商業銀行貸款損失準備管理制度應當包括的內容。(112.)加強合同管理的實施要點包括()。A.修訂和完善貸款合同等協議文件B.建立完善有效的合同管理制度C.加強貸款合同規范性審查管理D.實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施E.做好有關配套和支持工作正確答案：A、B、C、D、E參考解析：加強合同管理的實施要點包括修訂和完善貸款合同等協議文件；建立完善有效的合同管理制度；加強貸款合同規范性審查管理；實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施；做好有關配套和支持工作。(113.)商業銀行信貸批復文件中可附帶的限制性條款包括()。A.對外擔保的限制B.配合資后管理的要求C.資本性支出的限制D.股東分紅的限制E.償債優先權的要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸批復中的限制性條款主要包括：辦理具體貸款業務品種、額度、期限及保證金比例的要求；貸款擔保方面的要求；對資產負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務指標的要求；貸款支付金額、支付對象的要求；對外擔保的限制；資本出售的限制；資本性支出的限制；股東分紅的限制；兼并收購的限制等。(114.)客戶的長期償債能力可以通過()等指標來分析。A.客戶的盈利能力B.資產負債率C.負債與所有者權益比率D.利息保障倍數E.現金比率正確答案：B、C、D參考解析：題中選項A是干擾項，選項E是短期償債能力分析指標，這兩個選項均不符合題意。(115.)下列關于產品競爭力的說法，正確的有()。A.企業產品(服務)特征主要表現在其產品的競爭力方面B.企業產品競爭力越強，越容易獲得市場認同C.產品競爭力主要取決于產品自身的性價比D.產品競爭力主要取決于產品品牌E.能否合理、有效、及時進行產品創新對設計和開發周期短的公司更為重要正確答案：A、B、C參考解析：產品競爭力主要取決于產品性價比，選項D錯誤。能否合理、有效、及時進行產品創新對設計和開發周期長的公司更為重要，選項E錯誤。(116.)公司信貸產品的屬性的反映方式有()。A.客戶心理B.金融產品本身的價格水平C.金融產品質量D.商標E.市場定位戰略正確答案：A、B、C參考解析：公司信貸產品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經濟實惠、因使用新的信貸產品而產生的領先意識；有的可以從金融產品本身的價格水平來表現，如高價、低價等；有的表現為金融產品質量，如替客戶著想的態度、高效率的服務。(117.)按照階段劃分，風險處置可以分為()。A.全面性處置B.預控性處置C.局部處置D.重點處置E.事后處置正確答案：A、B參考解析：按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。(118.)銀行公司信貸產品開發的目標包括()。A.提高銀行的資產負債率B.提高現有市場的份額C.吸引現有市場之外的新客戶D.以更低的成本提供同樣或類似的產品E.為客戶提供更多的產品正確答案：B、C、D參考解析：銀行公司信貸產品開發的目標包括提高現有市場的份額、吸引現有市場之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產品。資產負債率一總負債/總資產，該數值越高說明財務風險越大，不是銀行公司信貸產品的開發目標。(119.)商業銀行在堅持“區別對待，擇優扶植”的原則時，要做到()。A.貸款的發放和使用應當符合相關的法律法規B.貸款的投向應當突出重點C.根據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象D.嚴格區分企業的優劣E.按程序辦理貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：目前，商業銀行堅持“區別對待，擇優扶植”的原則，具體掌握上要做到：①貸款的發放和使用應當符合國家的法律、行政法規和監管部門發布的行政規章；②按國家經濟發展計劃和產業政策的要求，區分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點；③要根據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象，從企業資金的實際需要出發，把握貸款投放的合理性，嚴格區分優劣；④要按程序辦理貸款，防止違規現象發生。故本題選ABCDE。(120.)對于抵押貸款的展期，銀行應該()。A.為減少貸款的風險續簽抵押合同B.核查其抵押率是否控制在一定的標準內C.要求借款人及時到有關部門辦理續期登記手續D.貸款展期的審批與貸款的審批不一樣，實行統一審批制度E.切實履行對抵押物跟蹤檢查制度正確答案：A、B、C、E參考解析：選項D應該是貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。(121.)企業經營風險主要體現在()。A.業務性質、經營目標或習慣做法改變B.收購其他企業或者開設新銷售網點，對銷售和經營有明顯影響C.產品結構多元化D.購貨商減少采購E.應收賬款異常增加正確答案：A、B、C、D參考解析：應收賬款異常增加屬于企業的財務風險，選項E不符合題意。(122.)貸款如為保證形式，借款人應提供的材料包括()。A.經銀行認可，有擔保能力的擔保人的營業執照復印件B.擔保人經審計的近三年的財務報表C.如擔保人為外商投資企業或股份制企業，應提交關于同意提供擔保的董事會決議和授權書正本D.輔材料采購合同E.產品銷售合同或進出口商務合同正確答案：A、B、C參考解析：w貸款如為保證形式，借款人應提供的材料包括：經銀行認可，有擔保能力的擔保人的營業執照復印件；擔保人經審計的近三年的財務報表；如擔保人為外商投資企業或股份制企業，應提交關于同意提供擔保的董事會決議和授權書正本等。輔材料采購合同、產品銷售合同或進出口商務合同是流動資金貸款借款人需提交的材料。(123.)下列關于貸款意向階段客戶經理應做到的有()。A.擬定下階段公司目標計劃B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書C.將儲備項目納入貸款項目庫D.以合理方式告知客戶貸款正式受理E.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料正確答案：A、B、C、D、E參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經理應做到：及時以合理的方式告知客戶貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料；擬定下階段公司目標計劃；將儲備項目納入貸款項目庫。(124.)以下關于現金流量表的分析正確的是()。A.現金流量表主要分為全部投資現金流量表和自有資金現金流量表兩種B.全部投資現金流量表的編制以全部投資作為計算基礎C.在編制全部投資現金流量表時，借款不作為現金流人，借款利息和本金的償還作為現金流出D.在編制自有資金現金流量表時，借款作為現金流人，借貸款利息和本金的償還作為現金流出E.在編制全部投資現金流量表時，借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出正確答案：A、B、D、E參考解析：在編制全部投資現金流量表時，借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出，選項C錯誤。(125.)公司信貸的基本要素主要包括()。A.交易對象B.信貸產品