金融企業財務部門基本職能一、金融企業財務部門概述1.財務部門定義a.財務部門是金融企業內部負責財務管理、資金運作和風險控制的職能部門。b.財務部門通過制定和執行財務政策，確保企業財務狀況穩定，提高企業經濟效益。c.財務部門是企業決策層的重要參謀，為企業發展提供財務支持。2.財務部門職能a.財務規劃與預算①制定企業財務規劃，明確財務目標；②編制年度財務預算，確保資金合理分配；③監督預算執行情況，及時調整預算方案。b.資金管理①籌措資金，確保企業資金需求；②監管資金使用，提高資金使用效率；③優化資金結構，降低融資成本。c.成本控制①制定成本控制政策，降低企業成本；②監督成本執行情況，分析成本構成；③提出成本優化建議，提高企業盈利能力。二、金融企業財務部門基本職能1.財務核算與報告a.財務核算①建立健全財務核算制度，確保財務數據真實、準確；②對企業各項經濟業務進行核算，財務報表；③定期進行財務核算分析，為企業決策提供依據。b.財務報告①編制財務報告，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等；②按時向監管部門、投資者等報送財務報告；③分析財務報告，發現企業財務狀況和經營成果。c.財務分析①分析企業財務狀況，評估企業盈利能力、償債能力、運營能力等；②對比分析同行業企業財務狀況，找出差距和不足；③提出改進措施，提高企業財務狀況。2.資產管理a.固定資產管理①制定固定資產管理制度，規范固定資產購置、使用、處置等環節；②監督固定資產使用情況，確保資產保值增值；③定期進行固定資產盤點，防止資產流失。b.流動資產管理①制定流動資產管理制度，規范流動資產購置、使用、處置等環節；②監督流動資產使用情況，提高資產周轉率；③定期進行流動資產盤點，防止資產流失。c.投資管理①制定投資管理制度，規范投資決策、執行、監督等環節；②評估投資項目風險，確保投資收益；③監督投資執行情況，提高投資效益。3.風險管理a.財務風險控制①制定財務風險控制制度，識別、評估、監控財務風險；②制定風險應對措施，降低財務風險；③定期進行財務風險評估，調整風險控制策略。b.信用風險控制①制定信用風險控制制度，評估客戶信用狀況；②制定信用風險應對措施，降低信用風險；③監督信用風險執行情況，提高信用風險管理水平。c.市場風險控制①制定市場風險控制制度，識別、評估、監控市場風險；②制定市場風險應對措施，降低市場風險；③定期進行市場風險評估，調整市場風險控制策略。1.張華，李明.金融企業財務管理[M].北京：經濟科學出版社，2018.2.王剛，劉洋.金融企業財務風