中級風險管理-中級銀行從業資格考試《風險管理》點睛提分卷2單選題（共89題，共89分）(1.)2005年6月17日萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方（江南博哥）支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于()引發的風險。A.人員因素B.系統缺陷C.內部流程D.外部事件正確答案：D參考解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。(2.)“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風險管理策略是()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險補償?正確答案：A參考解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。(3.)下列商業銀行風險中，()應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。A.戰略風險B.市場風險C.信用風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說，流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。(4.)商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本是()。A.經濟資本B.監管資本C.會計資本D.實收資本??正確答案：B參考解析：監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能力，并不強調其所有權歸屬。(5.)關于商業銀行資本的作用，下列敘述不正確的是()。A.維持市場信心B.使銀行免受損失C.提供融資D.限制業務過度擴張正確答案：B參考解析：商業銀行時刻面臨著風險的挑戰，其資本所肩負的責任和發揮的作用比一般企業更為重要，主要體現在：①為商業銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業務過度擴張和風險承擔；④維持市場信心；⑤為風險管理提供最根本的驅動力。(6.)某商業銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權資產為100億元，根據《商業銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8％，則市場風險資本要求為()億元。A.8B.16C.24D.32正確答案：D參考解析：根據資本充足率的計算公式：資本充足率=(總資本-對應資本扣減項)／[信用風險加權資產+12．5×(市場風險資本要求)+(操作風險資本要求)]×100％，可以推出：市場風險資本要求=[(總資本-對應資本扣除項)／資本充足率-信用風險加權資產-操作風險資本要求]／12．5=(40／8％-100)／12．5=32(億元)。(7.)從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核心功能是()。A.保護銀行的正常經營B.為銀行的注冊提供資金C.吸收損失D.組織營業正確答案：C參考解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人提供保護；②在持續經營條件下吸收損失，體現為隨時用來彌補銀行經營過程中發生的損失。(8.)核心負債比率中核心負債的定義為()。A.活期存款的50％以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上(含)定期存款和發行債券C.活期存款的50％以及距到期136個月以上(含)定期存款和發行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券正確答案：A參考解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，核心負債包括距到期日三個月以上(含)定期存款和發行債券以及活期存款的50％；總負債是指銀行資產負債表中負債方總額。(9.)根據正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是()。A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高正確答案：B參考解析：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高(10.)關于久期公式dP／dy=-D×P／(1+y)，下列各項理解正確的是()。A.久期越長，固定收益產品的價格變動幅度越大B.價格變動的程度與久期的長短無關C.久期公式中的D為修正久期D.收益率與價格同向變動正確答案：A參考解析：當市場利率發生變化時，固定收益產品的價格將發生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/(1+y)，y表示市場利率。(11.)()是指源于商品合約價值的變動而可能導致虧損或收益的不確定性。A.利率風險B.匯率風險C.股票風險D.商品風險正確答案：D參考解析：商品風險是指源于商品合約價值的變動而可能導致虧損或收益的不確定性。(12.)商業銀行的()負責審查批準信息科技戰略，確保其與銀行的總體業務戰略和重大策略相一致。A.董事會B.高級管理層C.首席信息官D.信息科技部門正確答案：A參考解析：商業銀行的董事會負責審查批準信息科技戰略，確保其與銀行的總體業務戰略和重大策略相一致。(13.)下列哪項不屬于適應監管底線的風險預警管理()A.資本充足率預警管理B.存貸比監管預警管理C.主要風險暴露預警管理D.撥備覆蓋比預警管理正確答案：C參考解析：適應監管底線的風險預警管理通常會根據不同的監管底線要求，制定和實施不同的預警管理機制。例如，資本充足率預警管理、存貸比監管預警管理、信貸不良資產及不良資產占比預警管理、產品風險監測預警、撥備覆蓋比預警管理、集中度風險預警管理、重大風險事件預警管理等。C項屬于適應本行內部信用風險執行效果的預警管理。(14.)下列關于商業銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是()。A.預期損失是信用風險損失分布的數學期望B.預期損失代表大量貸款組合在整個經濟周期內的最高損失C.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D.預期損失是商業銀行預期可能會發生的平均損失正確答案：B參考解析：預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(有時也采用中間值)。預期損失是信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。(15.)在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是()。A.違反內部流程B.人員因素C.系統缺陷D.外部事件正確答案：D參考解析：商業銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。(16.)在資本供給方面，一般情況下應以()合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。A.經濟資本B.監管資本C.賬面資本D.實收資本正確答案：B參考解析：商業銀行應基于風險評估過程中獲取的當前風險輪廓、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。在各類重大風險資本需求的確定上，對于可以量化的風險以監管資本或內部經濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風險(含信用集中度風險)、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險；對于不可量化風險采用風險加權資產的一定比例確定資本需求。在資本供給方面，一般情況下應以監管資本合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。(17.)在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是()，是商業銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實的資本。A.銀行股本B.銀行的實收資本C.上一年度的銀行資本D.預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)正確答案：D參考解析：組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎上計算得出的；設定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權重。“資本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)，是商業銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實的資本。(18.)在對商業銀行客戶進行信用風險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是()。A.客戶的企業管理者的人品B.客戶企業的效率比率分析C.客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.客戶企業的總體經營風險分析，如企業在行業中的地位、企業整體特征等正確答案：B參考解析：對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業風險分析，生產與經營風險分析，宏觀經濟、社會及自然環境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產與經營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。(19.)下列哪一項不屬于商業銀行了解個人借款人資信狀況的途徑()A.通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B.查詢法院部門個人客戶信用記錄C.從其他銀行購買客戶借款記錄D.查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫正確答案：C參考解析：商業銀行可以通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解客戶提供的信息的真實性；還可以利用內外部征信系統調查了解個人借款人的資信狀況。(20.)根據監管要求，商業銀行可采用()來計量市場風險資本。A.基本指標法B.內部模型法C.高級計量法D.內部評級法?正確答案：B參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定，商業銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求。(21.)下列各項對商業銀行風險預警程序的順序描述，正確的是()。A.風險分析→信用信息的收集和傳遞→風險處置→后評價B.風險分析→后評價→信用信息的收集和傳遞→風險處置C.信用信息的收集和傳遞→風險分析→風險處置→后評價D.信用信息的收集和傳遞→后評價→風險分析→風險處置正確答案：C參考解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級依次完成信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價的預警程序。(22.)下列關于商業銀行業務外包的描述，最不恰當的是()。A.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估C.一些關鍵流程和核心業務不應外包出去D.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險正確答案：A參考解析：A項，從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。(23.)商業銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織，其目的主要在于()。A.增加收益B.提高經濟資本配置效率C.降低客戶違約風險D.實現資產多元化配置正確答案：C參考解析：ABD三項屬于貸款轉讓的主要目的。(24.)下列關于CreditRisk+模型的說法，不正確的是()。A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態B.組合的損失分布即使受到宏觀經濟影響也還是正態分布C.認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的D.根據火災險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析正確答案：B參考解析：CreditRisk+模型是根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數的增加而更加接近于正態分布。在計算過程中，模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經濟狀況等因素影響而發生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會出現更加嚴重的肥尾現象。(25.)集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統一授信一般分“三步走”，其中不包括()。A.根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力C.根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值D.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額正確答案：B參考解析：B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。(26.)良好的風險報告路徑應采取()。A.橫向傳送B.縱向報送C.直線傳送D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構正確答案：D參考解析：良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監督。(27.)某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。A.200B.300C.600D.800正確答案：A參考解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％，因此要使不良貸款率不高于2％，次級類貸款余額最多為：40000×2％-400-200=200(億元)。(28.)()是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。A.敏感性分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值方法正確答案：B參考解析：久期分析又稱為持續期分析或期限彈性分析，是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。A項，敏感性分析是在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法；D項，風險價值方法是衡量市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失。(29.)證券的()越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。A.久期B.敞口C.現值D.終值正確答案：A參考解析：久期又稱持續期，用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。(30.)商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是()。A.商業銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果正確答案：B參考解析：B項，歷史模擬法是計量和監測市場風險的方法，截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術。(31.)下列關于商業銀行資本規劃的表述，錯誤的是()。A.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.資本規劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素C.對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施D.資本規劃應至少設定內部資本充足率3年目標正確答案：C參考解析：C項，對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。(32.)根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定，商業銀行在資本規劃中，應優先考慮補充()。A.其他一級資本B.核心一級資本C.儲備資本D.二級資本正確答案：B參考解析：商業銀行應當優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。(33.)銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于()。A.銀行機構風險和合規性的分析、評價B.財務報表檢查C.會計資料規范性D.關注財務數據完整性、準確性和可靠性正確答案：A參考解析：銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。(34.)下列各項中，應列入商業銀行二級資本的是()。A.未分配利潤B.二級資本工具及其溢價C.盈余公積D.一般風險準備?正確答案：B參考解析：在巴塞爾協議Ⅲ中，監管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價(如優先股及其溢價)、少數股東資本可計入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計人部分、少數股東資本可計入部分。(35.)下列關于CreditMetrics模型的說法，不正確的是()。A.CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產組合VaR的難題B.CreditMetrics模型是目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型之一C.CreditMetrics模型的目的是計算單一資產在持有期限內可能發生的最大損失D.CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型正確答案：C參考解析：C項，CreditMetrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。(36.)新產品／業務風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品()的過程。A.風險事件B.風險結果C.風險類型D.風險等級正確答案：D參考解析：新產品／業務風險管理是指商業銀行產品主管部門在新產品／業務立項申請、需求設計、技術開發、測試投產等各環節，運用定量或定性方法對新產品／業務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監督管理的過程。新產品／業務風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程。(37.)區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等。下列各項不屬于區域政策法規的重大變化中的相關警示信號的是()。A.地方政府為吸引企業投資，不惜一切代價，提供優惠條件B.區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退C.區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控D.區域法律法規明顯調整正確答案：B參考解析：B項屬于區域經營環境出現惡化的相關警示信號。(38.)下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是()。A.期權敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.即期凈敞口頭寸D.總敞口頭寸?正確答案：D參考解析：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。(39.)下列哪項不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素?()A.外部欺詐B.自然災害C.行業競爭激烈D.交通事故正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(40.)商業銀行批發和零售存款大量流失，屬于()。A.信用風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險正確答案：B參考解析：商業銀行針對流動性風險的壓力情景包括但不限于以下內容：流動性資產變現能力大幅下降，批發和零售存款大量流失，批發和零售融資的可獲得性下降，交易對手要求追加抵(質)押品或減少融資金額，主要交易對手違約或破產等。(41.)關于風險度量中的VaR，下列說法不正確的是()。A.VaR是指在一定的持有期△t內和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風險因子發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失B.在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和預測損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義C.△p為金融資產在持有期△t內的損失D.該方法完全是一種基于統計分析基礎上的風險度量技術正確答案：B參考解析：B項，在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和置信水平x％，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義。(42.)香港金管局規定的法定流動資產比率為()。A.10％B.15％C.25％D.40％正確答案：C參考解析：略(43.)下列不具備戰略風險管理前瞻性、預防性特征的是()。A.將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則B.定期評估威脅商業銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患C.對風險造成的損失進行最大程度的控制D.從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃正確答案：C參考解析：基于戰略風險管理的前瞻性理念的全面、預防性的風險管理方法，是指商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃，通過定期評估威脅商業銀行產品／服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業銀行的健康和可持續發展。C項屬于事后控制措施。(44.)根據監管機構的規定，操作風險包含()。A.聲譽風險B.法律風險C.戰略風險D.流動性風險?正確答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。根據監管機構的規定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。(45.)多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業中，其中()直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值。A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditRisk+模型D.CreditMonitor模型正確答案：B參考解析：A項，CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失；C項，CreditRisk+模型根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析；D項，CreditMonitor模型屬于客戶評級模型，不屬于信用風險組合模型。(46.)()是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。A.法律風險B.戰略風險C.聲譽風險D.操作風險正確答案：C參考解析：A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險；B項，戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險；D項，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。(47.)下列哪項不屬于政治風險?()A.政府更替B.財產征用C.洗錢D.政治沖突正確答案：C參考解析：政治風險指債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險。(48.)某銀行資產負債表如表4—1所示。由于銀行的資產負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種()。?表4—1某銀行資產負債表A.交易性外匯敞口B.非交易性外匯敞口C.基準風險D.收益率曲線風險?正確答案：B參考解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的，也包括商業銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產生的風險。題中，相當于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。(49.)商業銀行計算經濟資本時，置信水平的選擇對經濟資本配置的規模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應配置的經濟資本規模__________，抵御風險的能力__________。()A.不變；減小；變高B.越低；越小；越高C.越高；越大；越低D.越高；越大；越高正確答案：D參考解析：經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，與銀行風險的非預期損失額相等的資本。經濟資本不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數額上與非預期損失相等。置信水平越高，經濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數額也越大。(50.)對內部模型計量的風險價值設定的限額是()限額。A.交易B.頭寸C.風險價值D.止損正確答案：C參考解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額，例如，對采用內部模型法計量出的風險價值設定限額。(51.)下列關于風險管理部門的說法，正確的是()。A.應當是一個相對獨立的部門B.具有完全的風險管理策略執行權C.風險管理部門又稱風險管理委員會D.核心職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施正確答案：A參考解析：風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業精神和專業技能的人員。風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。(52.)中國銀監會在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上提出的理念是()。A.管法人、管風險、管內控、提高透明度B.管法人、管風險、管制度、提高透明度C.管機構、管風險、管制度、提高透明度D.管法人、管流程、管內控、提高透明度正確答案：A參考解析：在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。這一監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管實踐，是對當前我國銀行監管工作經驗的高度總結。(53.)商業銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于__________實證數據，且數據觀察期至少覆蓋__________完整的經濟周期。()A.短期；一個B.長期；兩個C.長期；一個D.短期；兩個正確答案：C參考解析：商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整。(54.)某些資產的預期收益率y的概率分布如表1—4所示，則其方差為()。?表1—4隨機變量y的概率分布A.2.16B.2.76C.3.16D.4.76正確答案：A參考解析：該資產的預期收益率Y的期望為：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差為：Vαr(Y)=0．6×(1-2．2)2+0．4×(4-2．2)2=2．16。(55.)違約損失率的計算公式是()。A.LGD=1-回收率B.LGD=1-回收率／2C.LGD=1-回收率／3D.LGD=1-回收率／4正確答案：A參考解析：違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比(損失的嚴重程度，1GD=1-回收率)。(56.)關于風險救助，下列說法不正確的是()。A.是針對有問題的銀行機構采取的救助性措施B.其內容包括調整決策層和管理層、實施資產和債務重組等C.其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監控性的措施D.其目的是通過風險救助，改善銀行機構經營狀況，有效處置化解風險，防止風險進一步擴大和惡化正確答案：C參考解析：C項，風險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監控性的措施。(57.)商業銀行風險管理部門的主要職責不包括()。A.根據有關的風險信息，作出經營戰略方面的決策并付諸實施B.負責風險管理偏好等相關政策的制定C.為管理決策提供整體風險狀況的信息D.負責核準復雜金融產品的定價模型正確答案：A參考解析：風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及提供風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。A項，商業銀行董事會作為決策機構負責制定商業銀行經營戰略。(58.)關于商業銀行常用的風險規避策略，下列敘述不正確的是()。A.采取授信額度B.“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則C.設立非常有限的風險容忍度D.使用交易限額正確答案：B參考解析：風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。B項，“收硬付軟”、“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風險規避的原則之一，即在國際業務中，對將要收入或構成債權的項目選用匯價穩定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。(59.)商業銀行的()有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業銀行的整體或重大風險。A.業務部門B.風險管理部門C.高級管理層D.風險管理委員會正確答案：D參考解析：大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設立了風險管理相關委員會，對銀行風險管理相關重要事項進行討論、審議或決策；在我國商業銀行，高管層層面普遍設立負責對風險管理政策制度、風險管理和風險水平等進行審議的風險管理委員會。(60.)下列關于風險監管的說法，不正確的是()。A.監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況B.銀行監管部門通過現場檢查和非現場監管等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監控C.按照誘發風險的原因，通常可將風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類D.銀行機構風險狀況不包括分支機構的風險水平正確答案：D參考解析：D項，銀行機構自身風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或部分分支機構的風險水平。(61.)下列哪種情形屬于因系統缺陷而引發的操作風險?()A.地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B.某銀行因為通信系統不穩定而發生業務中斷C.某銀行財務系統建設存在缺陷，未保留部分重要文件D.某銀行員工李某超越授權使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失正確答案：B參考解析：A項是由于外部事件而引發的操作風險；C項是由于內部流程而引發的操作風險；D項是由于人員因素而引發的操作風險。(62.)不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，這反映了商業銀行()之間的關系。A.流動性風險與信用風險B.流動性風險與市場風險C.流動性風險與操作風險D.流動性風險與戰略風險正確答案：A參考解析：信用風險與流動性風險的關系是指如果銀行承擔了過度的信用風險，則其本身的信用將出現問題，對銀行信用敏感的資金提供者將重新考慮給予融資的條件和金額。承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，如將越來越多的貸款發放給高風險人群。(63.)對商業銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品B.聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為C.聲譽風險管理應重在對銀行內部控制制度建設D.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體正確答案：B參考解析：2009年8月，中國銀監會正式發布《商業銀行聲譽風險管理指引》，要求商業銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域，督促商業銀行規范聲譽風險管理，引導商業銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監管，保護廣大存款人和消費者的利益。(64.)商業銀行公司治理結構應確保()對商業銀行的戰略性指導和對高級管理人員有效監督，并對商業銀行的股東負責。A.監事會B.董事會C.員工D.高級管理層正確答案：B參考解析：在現代公司治理機制下，企業所有權與經營權分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結構的重要組成部分。商業銀行董事會應當根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立全面的風險管理戰略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好，督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業銀行面臨的各種風險。(65.)銀行風險監管指標設計的核心是()。A.行業監管B.合規監管C.法律監管D.風險監管正確答案：D參考解析：銀行風險監管指標設計以風險監管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監測體系。(66.)根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是()。A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任正確答案：A參考解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。(67.)監管部門是市場約束的核心，其作用不包括()。A.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B.實施懲戒，即建立有效的監督檢查確保政策執行和有效信息披露C.引導其他市場參與者改進做法，強化監督D.建立風險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發揮作用正確答案：D參考解析：D項應為建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。(68.)客戶被看做商業銀行的核心資產，現在越來越多的商業銀行將產品研發、未來發展計劃向客戶／公眾告知，增強對客戶／公眾的透明度。這對聲譽風險管理有什么意義?()A.提高商業銀行的聲譽B.增加客戶對銀行聲譽風險管理的干預程度C.增加客戶對商業銀行聲譽風險管理的了解程度D.廣泛征求客戶的意見，提早預知和防范新產品可能引發的聲譽風險正確答案：D參考解析：客戶應當被看做是商業銀行的核心資產，而不僅僅是產品或服務的被動接受者。傳統上，商業銀行通常都會因為競爭關系而將很多信息秘而不宣，如今越來越多的商業銀行將產品研發、未來發展計劃向客戶／公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預知和防范新產品／服務可能引發的聲譽風險。(69.)對于風險發生的可能性高而且影響顯著的戰略風險，采取的措施是()。A.采取必要的管理措施B.密切關注C.盡量避免或高度重視D.接受風險?正確答案：C參考解析：在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰略管理／規劃部門對各種戰略風險的影響效果和發生的可能性作出評估，據此進行優先排序并制訂具有針對性的戰略實施方案，如表8—1所示。表8—1戰略風險評估及實施方案(70.)下列各項關于監督檢查的說法，錯誤的是()。A.非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充，互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用B.通過現場檢查可修正非現場監管的結果C.通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少現場檢查的工作量D.非現場監管結果將提高現場檢查的質量正確答案：D參考解析：D項，現場檢查結果將提高非現場監管的質量。(71.)我國商業銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產品／服務成本增加、產品／服務過剩的發展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優勢，各商業銀行應重視并強化()的管理。A.聲譽風險B.市場風險C.戰略風險D.信用風險?正確答案：C參考解析：商業銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊，適時采取研發新產品／服務、需求創新、業務拓展等戰略性措施，提高盈利能力并確保競爭優勢。題干所述情形屬于商業銀行所面臨的外部戰略風險中的行業風險。(72.)下列關于商業銀行市場風險管理組織框架的表述中，正確的是()。A.商業銀行市場風險管理組織框架包括董事會、高級管理層和相關部門三個層級B.董事會負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程C.高級管理層承擔對市場風險管理實施監控的最終責任D.承擔風險的業務經營部門可以同時是負責市場風險管理的部門正確答案：A參考解析：B項，高級管理層負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程；C項，董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任；D項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立。(73.)影響商業銀行信貸資產違約損失率的因素有很多，其中清償優先性屬于()。A.項目因素B.行業因素C.地區因素D.宏觀性因素正確答案：A參考解析：項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產品特性，也反映了商業銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優先性、抵押品等。清償優先性是債務合同規定的債權人所擁有債權的重要特性，是指在負債企業破產清算時，債權人從企業殘余價值中獲得清償時相對于該企業其他債權人和股東的先后順序。(74.)某商業銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業拆借市場利率每半年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風險不包括()。?A.期權性風險B.基準風險C.重新定價風險D.匯率風險?正確答案：C參考解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。A項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權性條款，故面臨期權性風險；B項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業拆借市場利率每半年定價一次，存貸款定價的基準利率不一致，故面臨基準風險；D項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風險。(75.)當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現的是()。A.波動收益率曲線B.反向收益率曲線C.正向收益率曲線D.水平收益率典線?正確答案：B參考解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期(包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等)的結果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導致供需不平衡時，可能出現期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。(76.)下列關于RiskCalc模型的說法，正確的是()。A.不適用于非上市公司B.運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率C.核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系D.核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者正確答案：B參考解析：RiskCalc模型是在傳統信用評分技術基礎上發展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率。C項屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內容；D項屬于KPMG風險中性定價模型的核心思想。(77.)在商業銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入()進行管理。A.利率風險B.商品價格風險C.匯率風險D.操作風險?正確答案：C參考解析：為了保持各國外匯統計口徑的一致性，黃金價格波動被納入商業銀行的匯率風險范疇。原因是，黃金曾長時間在國際結算體系中發揮國際貨幣職能(充當外匯資產)。盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當國際貨幣，但在實踐中，黃金仍然是各國外匯儲備資產的一種重要組成形式。(78.)下列不屬于商業銀行代理業務中的操作風險的是()。A.代客理財產品由于市場利率波動而造成損失B.客戶通過代理收付款進行洗錢活動C.委托方偽造收付款憑證騙取資金D.業務中貪污或截留代理業務手續費正確答案：A參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。A項屬于商業銀行代理業務中面臨的市場風險。(79.)一般而言，由于匯率變動所造成的風險屬于()。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.商品價格風險正確答案：B參考解析：市場風險可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業銀行造成經濟損失的風險。(80.)商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是()。A.建立完善的內部控制體系B.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶C.制定合理的中長期經營戰略D.正確劃分表內業務和表外業務?正確答案：B參考解析：合理的賬戶劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。(81.)商業銀行采用信用風險內部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0．5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是()年。A.3B.2C.2.5D.5正確答案：C參考解析：商業銀行采用初級內部評級法，除回購類交易有效期限是0．5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2．5年。商業銀行采用高級內部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。(82.)不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％，因此要使不良貸款率不高于2％，次級類貸款余額最多為：40000×2％-400-200=200(億元)。A.將貸款分散到不同的行業和區域B.將貸款分散到正相關的行業C.將貸款集中到個別高收益行業D.將貸款集中到少數風險低的行業?正確答案：A參考解析：商業銀行可以利用資產組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業、區域，通過積極地實施風險分散策略，顯著降低發生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩定的目的。(83.)根據以下案例描述，回答101-107題。風險事件：2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內的擠兌事件發生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。相關背景：北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰略。房地產按揭貸款業務快速發展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產規模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產僅158億英鎊，2006年底合并資產達1010億英鎊，其中89．2％的資產是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數。北巖銀行2006年末向消費者發放的貸款占總資產的比重為85．498％，加上無形資產、固定資產，全部非流動性資產占比高達85．867％，而流動性資產僅占總資產的14．133％，特別是其中安全性最高的現金及中央銀行存款僅占0．946％。從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產擔保債券，平均期限7年；批發市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現高速增長，北巖銀行從批發市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產證券化”過程，使其資產負債表上的貸款實現了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產擔保債券”，即銀行本身持有資產并據此發行資產擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。英國北巖銀行出現的擠兌事件將導致銀行的()。A.法律風險B.市場風險C.國家風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險的內部因素包括：出現重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構對銀行財務狀況的質疑，導致存款支取，或出現擠兌，引發一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。(84.)根據我國監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，對個人住房抵押貸款的風險權重為()。A.70％B.50％C.100％D.0正確答案：B參考解析：在權重法下，不同資產類別分別對應不同的風險權重／信用轉換系數。例如，對現金類資產、對我國中央政府和中國人民銀行的債權、對我國政策性銀行的債權，風險權重為0；對一般企業的債權權重為100％；對符合標準的微型和小型企業的債權權重為75％；對個人住房抵押貸款債權權重為50％；對個人其他債權權重為75％。(85.)資本充足率低是導致英國北巖銀行危機的一個重要因素。商業銀行應對資本充足率進行壓力測試，下列不屬于資本充足率壓力測試框架的是()。A.情景選擇B.定量壓力測試C.資本規劃D.定性壓力測試及管理行動正確答案：C參考解析：資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質性風險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況。資本充足率壓力測試框架的主要內容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動和結果輸出。(86.)英國北巖銀行的擠兌事件提醒各大銀行要加強流動性風險監管。關于商業銀行的流動性監管的輔助指標，下列說法不正確的是()。A.經調整資產流動性比例=調整后流動性資產余額／調整后流動性負債余額×100％B.經調整后流動性負債余額=流動性負債總和-1個月內到期用于質押的存款金額C.存貸款比例不得超過75％D.存貸款比例=各項存款余額／各項貸款余額×100％正確答案：D參考解析：D項，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。(87.)根據以下案例描述，回答108-113題。風險事件：2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行(下稱“工行”)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。工行作為全球系統重要性銀行，下列對其資本監管的要求，不正確的是()。A.最低資本要求方面，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％B.2.5％的儲備資本要求和0～2.5％的逆周期資本要求C.工行作為全球系統重要性銀行，其資本充足率不得低于11.5％D.附加資本要求為2％正確答案：D參考解析：D項，系統重要性銀行附加資本要求為1％。(88.)工行在各項業務保持持續發展的同時，對戰略風險進行了很好的管理。下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是()。A.銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊B.戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險D.有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標正確答案：B參考解析：B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險是無形的，因此很難量化。(89.)在風險監測預警方面，工行研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系。其中，需要進行風險預警的內容不包括()。A.適應監管底線的風險預警管理B.適應法律法規調整變動的風險預警管理C.適應有關客戶信用風險監測的預警管理D.適應本行內部信用風險執行效果的預警管理正確答案：B參考解析：風險預警是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過一定的技術手段，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警，實現對風險“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”。需要進行預警的內容包括：①適應監管底線的風險預警管理；②適應本行內部信用風險執行效果的預警管理；③適應有關客戶信用風險監測的預警管理。多選題（共36題，共36分）(90.)關于商業銀行的風險管理策略，下列說法正確的是()。A.某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法B.某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法C.某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法D.某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本限制其規模，這應用了風險規避的方法E.某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法正確答案：B、D、E參考解析：A項應用了風險轉移的方法；C項應用了風險對沖的方法。(91.)下列關于商業銀行風險的說法，正確的有()。A.某法人客戶由于破產而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B.美元貶值使得銀行的資產價值下降，這反映了銀行的國別風險C.由于短期內取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D.央行提高法定準備金比率，降低了銀行的貸款規模和盈利水平，這反映了銀行的監管風險E.結算系統發生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險正確答案：D、E參考解析：A項反映了銀行的信用風險；B項反映了銀行的市場風險；C項反映了銀行的流動性風險。(92.)商業銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業債權的風險權重為75％()A.只適用于生產加工類型的企業B.商業銀行對單家企業的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5％C.符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準D.單筆貸款超過600萬元E.商業銀行對單家企業的風險暴露不超過500萬元正確答案：B、C、E參考解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》第六十四條規定，商業銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業債權的風險權重為75％：①企業符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準；②商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露不超過500萬元；③商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0．5％。(93.)商業銀行進行信用風險預警分析時，可考慮將()作為區域風險預警信號。A.區域經濟整體下滑B.區域內的產業發展規劃不合理C.區域相關法律法規重大調整D.區域主導產業出現衰退E.區域內客戶資信狀況普遍降低正確答案：A、B、C、D、E參考解析：區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域經營環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等，其風險預警主要包括：①政策法規發生重大變化；②區域經營環境出現惡化；③區域商業銀行分支機構出現問題。BC兩項屬于政策法規發生重大變化的情況；ADE三項屬于區域經營環境出現惡化的情況。(94.)戰略風險管理的益處包括()。A.優化經濟資本配置，并降低資本使用成本B.能夠確保產品和服務的溢價水平C.強化內部控制系統和流程D.創造有利的資金使用環境E.避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險正確答案：A、C、E參考解析：B、D兩項屬于聲譽風險管理的作用。(95.)風險報告的職責主要體現在()。A.傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度B.實施并支持一致的風險語言／術語C.使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險報告的職責主要體現在以下幾個方面:（1）保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識;（2）傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度;（3）實施并支持一致的風險語言/術語;（4）使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息;（5）告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責;（6）利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持;（7）保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。(96.)市場風險專題報告重點反映某一領域的市場風險狀況，包括()。A.金融市場業務的盈虧情況B.全行匯率風險分析C.銀行賬戶利率風險分析D.反映具體業務組合風險狀況的報告E.反映專門市場風險因素或類型的報告正確答案：D、E參考解析：市場風險專題報告重點反映某一領域的市場風險狀況，包括但不限于：(1)反映專門市場風險因素或類型的報告。(2)反映市場風險計量與管理流程專項環節的報告。(3)反映具體業務組合風險狀況的報告。(4)反映市場風險管理專門問題的報告。(5)董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。(97.)風險偏好指標值的確定要體現()原則。A.全面性B.合法性C.合規性D.穩定性E.重要性正確答案：C、D參考解析：風險偏好指標值的確定要體現穩定性和合規性原則。(98.)匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括()。A.國際收支B.利率政策C.匯率政策D.通貨膨脹率E.市場預期正確答案：A、B、C、D、E參考解析：匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預期以及投機沖擊等，以及各國國內的政治、經濟等多方面因素。(99.)一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人和市場有關的因素，其中與借款人有關的因素包括()。A.聲譽B.杠桿C.收益波動性D.利率水平E.宏觀經濟政策正確答案：A、B、C參考解析：一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面的因素：（1）與借款人有關的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。（2）與市場有關的因素。包括經濟周期、宏觀經濟政策和利率水平。(100.)商業銀行應當在()等方面給予風險管理部門足夠的支持。A.薪酬和其他激勵政策B.人員數量和資質C.信息科技系統訪問權限D.專門的信息系統建設E.商業銀行內部信息渠道正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行應當在人員數量和資質、薪酬和其他激勵政策、信息科技系統訪問權限、專門的信息系統建設以及商業銀行內部信息渠道等方面給予風險管理部門足夠的支持。(101.)根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括()。A.資本公積可計入部分B.盈余公積C.一般風險準備D.未分配利潤E.超額貸款損失準備可計入部分正確答案：A、B、C、D參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積可計人部分、盈余部分、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計人部分。E項屬于二級資本的內容。(102.)下列屬于流動性風險內部因素的有()。A.信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現金流無法實現，可能引發流動性風險B.出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現全流C.宏觀經濟形勢或政策發生變化，整個金融系統出現危機，導致市場上流動性枯竭D.一家銀行出現流動性危機，市場出現恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發系統性流動性危機E.銀行集團獨立經營的附屬機物過于依賴母行資金支持，發生流動性問題向母行傳導正確答案：A、B參考解析：選項A、B屬于流動性風險的內部因素，選項C、D、E屬于流動性風險的外部因素。(103.)《中國2008--2012年反洗錢戰略》確定，2012年前建立覆蓋金融業和特定非金融行業的可疑資金交易監測網，創建具有中國特色的()的反洗錢機制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動，維護正常的金融管理秩序和社會秩序，保障國家利益和經濟安全。A.以防為主B.打防結合C.密切協作D.以打為主E.高效務實正確答案：A、B、C、E參考解析：《中國2008--2012年反洗錢戰略》確定，2012年前，構建符合國際標準和中國國情的反洗錢工作體制；建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規體系；建立覆蓋金融業和特定非金融行業的可疑資金交易監測網，創建具有中國特色的“以防為主、打防結合、密切協作、高效務實”的反洗錢機制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動，維護正常的金融管理秩序和社會秩序，保障國家利益和經濟安全。(104.)商業銀行面臨的國別風險存在于()經營活動中。A.代理行往來B.由境外服務提供商提供的外包服務C.設立境外機構D.國際資本市場業務E.對“一帶一路”國家的授信正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。(105.)商業銀行應基于風險評估過程中確定的()確定資本需求。A.當前風險輪廓B.當前風險水平C.未來業務規劃D.未來盈利模式E.發展戰略正確答案：A、C、E參考解析：根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險輪廓、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。(106.)資本規劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規劃和業務規劃，使銀行()達到動態平衡。A.資本充足水平B.資本充足率C.業務規劃D.財務規劃E.經營規劃正確答案：A、C、D參考解析：資本規劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規劃和業務規劃，使銀行資本充足水平、業務規劃和財務規劃達到動態平衡。資本規劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子監管資本以及分母風險加權資產進行正常情景和壓力情景的預測。(107.)商業銀行的凈穩定資金比例(NSFR)指標和存貸比指標的區別有()。A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貨比指標是單純的信貸指標B.NSFR是現狀指標，而存貸比是預期指標C.NSFR指標包括全部的資產負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款D.NSFR指標設計了資產負債的穩定性權重，存貸比指標只考慮總量E.NSFR指標要求大于100％，而存貸比指標要求不高于75％正確答案：C、D、E參考解析：A項，NSFR和存貸比均屬于計量流動性風險的長期結構性指標。B項，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％，該式的分子分母均不需估算，因此存貸比指標是現狀指標；而NSFR=可用穩定資金／所需穩定資金×100％，其中，分母“所需穩定資金”即估算在持續1年的流動性緊張環境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現的資產數量，因此NSFR是預期指標。(108.)下列可被認為是商業銀行短期流動性風險三級預警信號的有()。A.本外幣備付率連續一周低于1％B.存款短時間內持續大幅下降超過存款總規模的20％C.本外幣超額準備金率持續一周低于1.5D.市場出現恐慌性擠兌E.市場融資能力下降，出現支付危機正確答案：A、B、D、E參考解析：商業銀行短期流動性風險三級預警信號包括：①本外幣備付率連續一周低于1％；②存款短時間內持續大幅下降超過存款總規模的20％；③市場出現恐慌性擠兌；④一周到期現金流不足存款總額的1％；⑤市場融資能力下降，出現支付危機。C項屬于商業銀行短期流動性風險二級預警信號。(109.)下列事件可能引發商業銀行聲譽風險的有()。A.銀行大量挪用客戶存款B.銀行投資衍生產品遭受巨額損失C.網銀系統出現故障，引發客戶安全質疑D.在銀行辦理業務排隊時問長、柜員服務態度差E.出售理財產品未事先告知潛在風險，使客戶蒙受巨大損失正確答案：A、B、C、D、E參考解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行作出負面評價的風險。商業銀行一旦被發現其金融產品／服務存在嚴重缺陷(如電子銀行業務缺乏足夠的安全性和穩定性)，或內控缺失導致違規案件層出不窮，或缺乏經營特色和社會責任感，均可能引發聲譽風險。(110.)商業銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。對戰略風險管理進行監測的意義在于()。A.滿足客戶需求B.提