1統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)參加本期股利分配的股的日期為（）。A.股權(quán)登記日B.股利宣布日C.除息除權(quán)日D.派發(fā)日A解析：統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期為股權(quán)登記日。2.（）編制的目標(biāo)是反映中國(guó)證券市場(chǎng)股票價(jià)格變動(dòng)的概貌和運(yùn)行狀況，并能夠作為投資業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。A.滬深300指數(shù)B.上證380指數(shù)C.上證綜合指數(shù)D.中證100指數(shù)A.解析：瀘深300指數(shù)編制的目標(biāo)是反映中國(guó)證券市場(chǎng)股票價(jià)格變動(dòng)的概貌和運(yùn)行狀況，并能夠作為投資業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。3.如果債券信用等級(jí)低，則投資者的風(fēng)險(xiǎn)（），債券票面利率要定得（）一些。A.小；大B.小；低C.大；高D.大低C解析：如果債券信用等級(jí)低，則投資者的風(fēng)險(xiǎn)大，債券票面利率要定得高一些。4/LOO資產(chǎn)證券化最早起源于（）。A.美國(guó)B.英國(guó)C.德國(guó)D.法國(guó)A解析：資產(chǎn)證券化最早起源于美國(guó)。5/100外匯風(fēng)險(xiǎn)給一方帶來(lái)的是損失，給另—方帶來(lái)的必然是營(yíng)利。這說(shuō)明匯率風(fēng)險(xiǎn)具有（）。A.或然性B.不確定性C.相對(duì)性D.隱藏性C解析：外匯風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)性是指外匯風(fēng)險(xiǎn)給一方帶來(lái)的是損失，給另一方帶來(lái)的必然是營(yíng)利。6下列關(guān)于無(wú)面額股票，說(shuō)法正確的是（）。A.可以明確表示每—股所代表的股權(quán)比例B.注明它在公司總股本中所占比例C.標(biāo)有票面金額D.轉(zhuǎn)讓不靈活B解析：無(wú)面額股票也被稱為“比例股票”或“份額股票”，是指在股票票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股率中所占比例的股票。7/LOO證券發(fā)行市場(chǎng)叉披稱為（）A.一級(jí)市場(chǎng)B.二級(jí)市場(chǎng)C.流通市場(chǎng)D.次級(jí)市場(chǎng)A解析：發(fā)行市場(chǎng)也稱一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)，是新證券發(fā)行的市場(chǎng)。8.股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票叫（）A.法人股B.國(guó)家股C.外資股D.境外股C解析：外資股是指股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。這是我國(guó)股份公司吸收外資的一種方式。外資股按上市地域，可分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股。9/100下列關(guān)于簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)的表述證券的是（）。A.樣本股每日收益價(jià)之和除以樣本數(shù)B.發(fā)生樣本股這配股拆股和更換時(shí)會(huì)使股價(jià)平均數(shù)失去真實(shí)性C.優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算簡(jiǎn)便D.在計(jì)算時(shí)考慮權(quán)數(shù)D解析：簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)的優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算簡(jiǎn)便，缺點(diǎn)是包括發(fā)生樣本股這配股、拆股和更換時(shí)會(huì)使股價(jià)平均數(shù)失去真實(shí)性、連續(xù)性和時(shí)間數(shù)列上的可比性；在計(jì)算時(shí)沒(méi)有考慮權(quán)數(shù)，即忽略了發(fā)行量或成交量不同的股票對(duì)股票市場(chǎng)有不同影響這一重要因素。10/100證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度不包括（）。A.證券連名制B.貨銀對(duì)付的交收制度C.凈額結(jié)算制度D.統(tǒng)一結(jié)算制度D解析：證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度有：證券實(shí)名制、貨銀對(duì)付的交收制度、分級(jí)結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度、凈額結(jié)算制度、結(jié)算證券和資金的專用性制。11/100金融衍生工具按產(chǎn)品形態(tài)分類，可以分為（）A.交易所交易的衍生工具和場(chǎng)外交易市場(chǎng)交易的衍生工具B.貨幣衍生工具和信用衍生工具C.獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具D.金融遠(yuǎn)期合約和金融期貨C解析：金融衍生工具按產(chǎn)品形態(tài)分類，可以分為獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具，12、2003年3月10日《關(guān)于國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案的決定》，批準(zhǔn)國(guó)務(wù)院成立（），中國(guó)金融監(jiān)管“一行三會(huì)”的格局形成。A.中國(guó)保監(jiān)會(huì)B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)B解析：2003年3月10日《關(guān)于國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案的決定》，批準(zhǔn)國(guó)務(wù)院成立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（一下簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)”），至此，中國(guó)金融監(jiān)管“一行三會(huì)”的格局形成。13/100優(yōu)先股票的特征不包括（）。A.股息率固定B.股息分派優(yōu)先C.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先D.具有優(yōu)先股權(quán)D解析：優(yōu)先股票的特征包括：（1）股息率固定。（2）股息分派優(yōu)先。（3）剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先。（4）一股無(wú)表決權(quán)。優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是普通股票股東的權(quán)利，不是優(yōu)先股票的特征。14/100雖然宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)總是潛在的，但是在多數(shù)情況下它是隱藏在經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)部的，并不會(huì)明顯地表現(xiàn)出來(lái)，只是到了一定的時(shí)候才會(huì)暴露出來(lái)。這說(shuō)明宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)具有（）。A.累積性B.隱藏性C.或然性D.潛在性B解析：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的隱藏性，指的是雖然宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)總是潛在的，但是在多數(shù)情況下它是隱藏在經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)部的，并不會(huì)明顯地表現(xiàn)出來(lái)，只是到了一定的時(shí)候才會(huì)暴露出來(lái)。15/100中小企業(yè)私募債的發(fā)行審核采取（），審批周期更快。A.審批制B.備案制C.注冊(cè)制D.核準(zhǔn)制B解析：中小企業(yè)私募債的發(fā)行審核采取備案制，審批周期更快。16/100我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了（）階段。A.萌芽期、發(fā)展期、再度發(fā)展期B.萌芽期、發(fā)展期、高潮期、再度發(fā)展期C.萌芽期、發(fā)展期、整頓期、再度發(fā)展期D.萌芽期、發(fā)展期、高潮期C解析：我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了萌芽期、發(fā)展期、整頓期、再度發(fā)展期階段。17/100上證綜合指數(shù)以股票（）為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。A.流通股數(shù)B.市值C.發(fā)行數(shù)D.面值C解析：上證綜合指數(shù)。上海證券交易所從1991年7月15日起編制并公布上海證券交易所股價(jià)指數(shù)，它以1990年12月19日為基期，以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。18/100由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。這說(shuō)明金融風(fēng)險(xiǎn)具有（）。A.隱蔽性B.擴(kuò)散性C.不確定性D.周期性A解析：金融風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。19/100優(yōu)先股股東權(quán)利是受限制的，最主要的是（）限制。A.表決權(quán)B.參加權(quán)C.分配僅D.收益權(quán)A解析：考察優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股股東權(quán)利是是受限制的，最主要的是表決權(quán)的限制。20/100（）是指參與交易的各方應(yīng)當(dāng)獲得平等的機(jī)會(huì)。A.公平原則B.公開(kāi)原則C.公正原則D.透明原則A解析：公平原則是指參與交易的各方應(yīng)當(dāng)獲得平等的機(jī)會(huì)。21/100下列不屬于股票的特征的是（）。A.保本性B.風(fēng)險(xiǎn)性C.流動(dòng)性D.收益性A解析：股票的特征包括：收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、永久性、參與性。22流通盤(pán)大約在1億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊被稱為（）。A.主板B.二板C.中小板D.創(chuàng)業(yè)板C解析：中小板即中小企業(yè)板，是指流通盤(pán)大約在1億元以下的創(chuàng)業(yè)板。23/100相對(duì)其他類型的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，（）的歷史信息和歷史數(shù)據(jù)的易得性較高。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)D.利率風(fēng)險(xiǎn)A解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)；（1）主要由證券價(jià)格、利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子的變化引起。（2）種類眾多、影響廣泛、發(fā)生頻繁，是各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的最主要的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)。（3）常常是其他金融風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素。（4）相對(duì)其他類型的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的歷史信息加歷史數(shù)據(jù)的易得性較高。24/100優(yōu)先股作為一種股權(quán)證書(shū)，代表著對(duì)公司的（）。A.所有權(quán)B.債權(quán)C.分配僅D.參與權(quán)A解析：考察優(yōu)先股的內(nèi)容。優(yōu)先股作為一種股權(quán)證書(shū)，代表著對(duì)公司的所有權(quán)。巧/100國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行的人民幣債券稱為（）。A.揚(yáng)基債券B.熊貓債券C.武士債券D.歐洲債券B解析：國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行的人民幣債券稱為熊貓債券。26/100港股通是指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由（）設(shè)立的證券交易服務(wù)公司。A.證券監(jiān)督管理委員會(huì)B.深圳證券交易所或上海證券交易所C.深圳證券交易所D.上海證券交易所D解析：港股通是指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上海證券交易所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進(jìn)行申報(bào)（買賣盤(pán)傳遞），買賣規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票。27/100下列關(guān)于股票的無(wú)紙化發(fā)行制度的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）.A.上市股票的日常交易已實(shí)現(xiàn)了無(wú)紙化B.現(xiàn)在的股票僅僅是由電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理的一組組二進(jìn)制數(shù)字C.我國(guó)發(fā)行的每股股票的面額均為100元人民幣D.股票的發(fā)行總額為上市的股份有限公司的總股本數(shù)C解析：我國(guó)發(fā)行的每股股票的面額均為1元人民幣。28/100“新三板”主要經(jīng)營(yíng)范圍是組織安排（）股份的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。A.上市股份公司B.有限責(zé)任公司C.國(guó)有企業(yè)D.非上市股份公司D解析：“新三板”主要經(jīng)營(yíng)范圍是組織安排非上市股份公司股份的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。29/100（）是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來(lái)日期買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。A.金融期貨B.金融期權(quán)C.金融遠(yuǎn)期合約D.金融互換C解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來(lái)日期買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。30/100我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，最有代表性的是（）A.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)B.金融股.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)D.產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)A解析：中國(guó)臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計(jì)算的有26種，包據(jù)發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)（未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)）；還有22種產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)、與英國(guó)富時(shí)（FTSE）共同編制的臺(tái)灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計(jì)算的綜合股價(jià)平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中最有代表性的是臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。31/100我國(guó)企業(yè)在國(guó)內(nèi)向個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行的社會(huì)公眾股有（）。A.A股與B股B.B股C.A股D.H股C解析：我國(guó)企業(yè)在國(guó)內(nèi)向個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行的社會(huì)公眾股有A股。32（）是指專為暫時(shí)無(wú)法在主板上市的創(chuàng)業(yè)型企業(yè)、中小企業(yè)和高科技產(chǎn)業(yè)企業(yè)等需要進(jìn)行融資和發(fā)展的企業(yè)提供融資途徑和成長(zhǎng)空間的證券交易市場(chǎng)。A.主板市場(chǎng)B.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)C.中小板市場(chǎng)D.第四版市場(chǎng)B解析：創(chuàng)業(yè)板，又稱二板市場(chǎng)，即第二股票交易市場(chǎng)，是專為暫時(shí)無(wú)法在主板上市的創(chuàng)業(yè)型企業(yè)、中小企業(yè)和高科技產(chǎn)業(yè)企業(yè)等需要進(jìn)行融資和發(fā)展的企業(yè)提供融資途徑和成長(zhǎng)空間的證券交易市場(chǎng)。33/100基金托管費(fèi)通常按（）的一定比率提取。A.基金總收益B.基金資產(chǎn)市值C.基金資產(chǎn)總值D.基金資產(chǎn)凈值D解析：基金托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計(jì)算并累計(jì)，按月支付給托管人。34/100（）是股票最基本的特征。A.收益性B.風(fēng)險(xiǎn)性C.流動(dòng)性D.參與性A解析：收益性是股票最基本的特征。35/100短期融資券的最長(zhǎng)期限不超過(guò)（）天.A.365B.270C.180D.90A解析：短期融資券的最低期限不超過(guò)365天。超短期融資券的期限為270天（9個(gè)月）。36/100關(guān)于資產(chǎn)證券化的分類，以下不屬于根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類的是（）A.不動(dòng)產(chǎn)證券化B.應(yīng)收賬款證券化C.未來(lái)收益證券化D.混合型證券化D解析：關(guān)于資產(chǎn)證券化的分類，屬于根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類可分為不動(dòng)產(chǎn)證券化、應(yīng)收帳款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來(lái)收益證券比、債券組合證券化等類別。37公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累積債券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的（）A.5%B.10%C.20%D.40%D解析：公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累計(jì)債券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。38/100我國(guó)現(xiàn)階段采取的融資方式是（）A.完全直接融資B.間接融資為主，直接融資為輔C.直接融資與間接融資同等地位D.直接融資為主，間接融資為輔B解析：我國(guó)現(xiàn)階段采取的融資方式是間接融資為主，直接融資為輔。39.不屬于債券評(píng)級(jí)程序中的信息收集階段的工作的是（）A.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查研究B.召開(kāi)座談會(huì)，與有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交談C.到有關(guān)單位進(jìn)行調(diào)查了解和核實(shí)D.制定項(xiàng)目評(píng)估方案D解析：D項(xiàng)屬于前期準(zhǔn)備階段的工作。40/100證券公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起（）月內(nèi)提交柜臺(tái)市場(chǎng)業(yè)務(wù)年度報(bào)告。D解析：證券公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4月內(nèi)提交柜臺(tái)市場(chǎng)業(yè)務(wù)年度報(bào)告。41/100（）是指股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。A.國(guó)家股B.外資股C.社會(huì)公眾股D.法人股解析：外資股是指股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。這是我國(guó)股份公司吸收外資的一種方式。外資股按上市地域，可分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股。42在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向（）等窗□單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.中國(guó)人民很行C.財(cái)政部D.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C解析：在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財(cái)政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)，由窗口單位會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)改委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等部門(mén)審核后，報(bào)國(guó)務(wù)院同意。43/100（）是雙方約定在未來(lái)某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易。A.回購(gòu)交易B.現(xiàn)券交易C.遠(yuǎn)期交易D.期貨交易C解析：遠(yuǎn)期交易是雙方約定在未來(lái)某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易。44/100（）是指具有法人資格的非金融企業(yè)在很行間債券市場(chǎng)按計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。A.短期融資券B.商業(yè)銀行次級(jí)債C.中小非金融企業(yè)集合票據(jù)D.中期票據(jù)D解析：中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。45/100發(fā)行股票是公司籌措（）資本的主要途徑。A.短期B.中期C.長(zhǎng)期D.永久C解析：發(fā)行股票是公司籌措長(zhǎng)期資本的主要途徑。46/100資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)屬于證券（）機(jī)構(gòu)。A.銷售B.營(yíng)業(yè)C.服務(wù)D.咨詢C解析：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專業(yè)知識(shí)和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗(yàn)。47下面不是債券基本性質(zhì)的為（）。A.債券屬于有價(jià)證券B.債券是一種虛擬資本C.債券是債權(quán)的表現(xiàn)D.在債券的存續(xù)期間內(nèi)要求付息還本D解析：考察債券的基本性質(zhì)。債券是在約定的時(shí)間付息還本。基本性質(zhì)（1）債券屬于有價(jià)證券。（2）債券是一種虛擬資本。（3）債券是債權(quán)的表現(xiàn)。48/100有關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格的條件，下列哪項(xiàng)說(shuō)法不正確（）。A.依法成立5年以上B.質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好C.注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于80人，其中通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的不少于55人D.有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬(wàn)元A解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券咨格的條件會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）依法成立3年從上。（2）質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好。（3）注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于80人，其中通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于35人。（4）有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬(wàn)元。（5）會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于600萬(wàn)元。（6）上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于1600萬(wàn)元。（7）持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。（8）不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年；因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年；申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年。會(huì)計(jì)師事務(wù)所具備上述第1項(xiàng)、第7項(xiàng)和第8項(xiàng)規(guī)定條件，并通過(guò)吸收合并具備前款第2～6項(xiàng)規(guī)定條件的，自吸收合并后工商變更登記之日起至提出申請(qǐng)之日止應(yīng)當(dāng)滿1年。49/100對(duì)股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股的作用在于可以籌集（）的公司股本。A.短期B.中期C.中短期D.長(zhǎng)期穩(wěn)定D解析：對(duì)股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股可以清償公司債務(wù)，能夠籌集長(zhǎng)期穩(wěn)定的公司股本。50/100證券交易所直接由（）監(jiān)管。A.國(guó)務(wù)院B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.證券業(yè)協(xié)會(huì)D.銀監(jiān)會(huì)B解析：證券交易所直接由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管。51/100我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則是（）Ⅰ依法監(jiān)管原則Ⅱ保護(hù)投資者利益原則Ⅲ“三公”原則Ⅳ監(jiān)管與自律相結(jié)合原則A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD解析：證券市場(chǎng)監(jiān)管的4大原則。我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則是（1）依法監(jiān)管原則。（2）保護(hù)投資者利益原則。（3）“三公”原則。（4）監(jiān)管與自律相結(jié)合原則。52債券投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低于股票投資，是因?yàn)椋ǎ駛⑹枪竟潭ㄖС觯瑢儆谫M(fèi)用范圍；股票的股息紅利是公司利潤(rùn)一部分，公司有盈利才能支付Ⅱ倘若公司破產(chǎn)，清理資產(chǎn)有余額償還時(shí)，債券償付在前，股票償付在后Ⅲ在二級(jí)市場(chǎng)上，債券因其利率固定、期限固定，市場(chǎng)價(jià)格也較穩(wěn)定；而股票無(wú)固定期限和利率，市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)頻繁Ⅳ債券的投資收益高于股票A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣA解析：此題考查債券風(fēng)險(xiǎn)較低的原因，主要有三點(diǎn)。債券與股票相比，不好比較投資收益。53/100會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括（）Ⅰ持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)從上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上Ⅱ在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止已滿3年Ⅲ因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年Ⅳ申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、ⅣA解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券咨格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）依法成立3年從上。（2）質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好。（3）注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于80人，其中通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于35人。（4）有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬(wàn)元。（5）會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于600萬(wàn)元。（6）上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于1600萬(wàn)元。（7）持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。（8）不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年；因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年；申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年。54/100金融期權(quán)的主要功能有（）。Ⅰ投資功能Ⅱ套期保值功能Ⅲ籌資功能Ⅳ價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、ⅣB解析：金融期權(quán)的主要功能編輯知識(shí)點(diǎn)批量（1）套期保值功能，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期保值》的定義，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，指定一項(xiàng)或一項(xiàng)以上套期工具，使套期工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，預(yù)期抵銷被套期項(xiàng)目全部或部分公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)。（2）價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能是指在一個(gè)公開(kāi)、公平、高效、競(jìng)爭(zhēng)的期貨市場(chǎng)中，通過(guò)集中竟價(jià)形成期貨價(jià)格的功能。（3）投機(jī)功能。（4）套利功能。套利的理論基礎(chǔ)在于經(jīng)濟(jì)字中的一價(jià)定律，即忽略交易費(fèi)用的差異，同一商品只能有一個(gè)價(jià)格。55契約型基金的當(dāng)事人不包括（）Ⅰ承銷人Ⅱ管理人Ⅲ托管人Ⅳ發(fā)起人A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅳ、ⅡD.Ⅰ、ⅢA解析：契約型基金的當(dāng)事人有：投資者、管理人、托管人。56/100基金與股票的區(qū)別在于（）。Ⅰ反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同Ⅱ籌集資金的投向不同Ⅲ收益風(fēng)險(xiǎn)水平不同Ⅳ投資數(shù)量不同A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD解析：證券投資基金與股票的區(qū)別包括：（1）反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同。（2）所籌集資金的投向不同。（3）收益風(fēng)險(xiǎn)水平不同。57政府機(jī)構(gòu)直接融資的方式包括（）Ⅰ財(cái)政資本金投入獲得的股權(quán)收益Ⅱ獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府發(fā)行的國(guó)內(nèi)外政府債券Ⅲ獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府發(fā)行向外國(guó)政府的貸款Ⅳ外國(guó)政府援助贈(zèng)款Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.、ⅡⅢ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD解析：政府機(jī)構(gòu)直接融資的方式包括：（1）財(cái)政資本金投入獲得的股權(quán)收益；（2）獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府發(fā)行的國(guó)內(nèi)外政府債券；（3）獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府發(fā)行向外國(guó)政府的貸款；（4）外國(guó)政府援助贈(zèng)款；（5)由財(cái)政收入一些城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目而帶動(dòng)外資和民營(yíng)資本的投入；（6）向世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行等國(guó)際和地區(qū)金融機(jī)構(gòu)貸款。58/100按資金用途不同，國(guó)債可以分為（）Ⅰ赤字國(guó)債Ⅱ建設(shè)國(guó)債Ⅲ戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債Ⅳ特種國(guó)債A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD解析：按資金用途不同，國(guó)債可分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債。59.我國(guó)《基金法》規(guī)定，下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)召開(kāi)基金份額待有人大會(huì)審議決定（）。Ⅰ提前終止基金合同Ⅱ基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限Ⅲ轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式Ⅳ提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD解析：我國(guó)《基金法》規(guī)定，下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議決定：（1）提前終止基金合同（2）基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限（3）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式（4）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)備解析：60/100發(fā)行金融債券，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司應(yīng)具備的條件有（）。Ⅰ近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄Ⅱ申請(qǐng)前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足Ⅲ財(cái)務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的80%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%Ⅳ財(cái)務(wù)公司設(shè)立2年從上，經(jīng)營(yíng)狀況良好，申請(qǐng)前1年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC解折：企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有：（1）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機(jī)制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng)；（2）具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員；（3）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，符合銀監(jiān)會(huì)有關(guān)審慎監(jiān)管的要求；（4）財(cái)務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%（5）財(cái)務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好，申請(qǐng)前1年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期（6）申請(qǐng)前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，凈資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足；（7）申請(qǐng)前l(fā)年，注冊(cè)資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平；（8）近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；（9）無(wú)到期不能支付的債務(wù)；（10）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。：61/100證券投資基金的主要當(dāng)事人有（）.Ⅰ基金份額持有人Ⅱ基金管理人Ⅲ基金托管人Ⅳ基金發(fā)起人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、ⅣA解析：證券投資基金的3個(gè)主要當(dāng)事人，即投資基金份額持有人、投資基金管理人、投資基金托管人。：62/100風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要內(nèi)容包括（）。Ⅰ感知風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ檢測(cè)風(fēng)險(xiǎn)Ⅲ分析風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、ⅣB解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要內(nèi)容包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)。：63/100上海證券交易所的成分指數(shù)類包括（）Ⅰ上證50指數(shù)Ⅱ上證100指數(shù)Ⅲ上證180指數(shù)Ⅳ上證380指數(shù)A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅡB解析：上海證券交易所的成分指數(shù)類包括上證50指數(shù)、上證180指數(shù)、上證380指數(shù)。64/100在經(jīng)濟(jì)生活中，常見(jiàn)的非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移有（）。Ⅰ租賃Ⅱ互助保證Ⅲ保險(xiǎn)合同Ⅳ基金制度A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣA解析：非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)訂立經(jīng)濟(jì)合同，將風(fēng)險(xiǎn)以及與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)果轉(zhuǎn)移給別人。在經(jīng)濟(jì)生活中，常見(jiàn)的非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移有租賃、互助保證、基金制度等。保險(xiǎn)合同屬于保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。65/100有擔(dān)保債券按擔(dān)保品不同，分為（）Ⅰ抵押債券Ⅱ質(zhì)押債券Ⅲ保證債券Ⅳ信用債券A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣA解析：信用債券是無(wú)擔(dān)保債券。66/100下列關(guān)于優(yōu)先股的說(shuō)法中，正確的是（）Ⅰ收入穩(wěn)定Ⅱ風(fēng)險(xiǎn)較大Ⅲ適宜中長(zhǎng)線投資Ⅳ國(guó)外大部分優(yōu)先股為穩(wěn)健型投資者持有A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC解析：優(yōu)先股的股息收益穩(wěn)定可靠，風(fēng)險(xiǎn)較小。67/100關(guān)于非公開(kāi)發(fā)行股票的條件，以下說(shuō)法正確的是（）Ⅰ控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，24個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓Ⅱ本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月不得轉(zhuǎn)讓Ⅲ發(fā)布價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%Ⅳ非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、ⅣC解析：關(guān)于非公開(kāi)發(fā)行股票的條件，以下說(shuō)法正確的是：（1）控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓（2）本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月不得轉(zhuǎn)讓（3）發(fā)布價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%（4）非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名68/100金融期權(quán)的基本特征有（）Ⅰ期權(quán)的購(gòu)買者不具有選擇權(quán)Ⅱ期權(quán)交易的對(duì)象是一種權(quán)利Ⅲ期權(quán)投資具有很強(qiáng)的時(shí)間性Ⅳ期權(quán)投資具有杠桿效應(yīng)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC解析：金融期權(quán)的基本特征有：（1）期權(quán)的購(gòu)買者具有選擇權(quán)（2）期權(quán)交易的對(duì)象是一種權(quán)利（3）期權(quán)投資具有很強(qiáng)的時(shí)間性（4）期權(quán)投資具有杠桿效應(yīng)（5）期權(quán)的供求雙方具有權(quán)利和義務(wù)的不對(duì)稱性69/100從基礎(chǔ)工具分類角度，金融衍生工具可以分為（）。Ⅰ信用衍生工具Ⅱ股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具Ⅲ貨幣衍生工具Ⅳ利率衍生工具A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC解析：從基礎(chǔ)工具分類角度，金融衍生工具可以劃分為股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他他衍生工具。70/100以下不屬于間接融資的特點(diǎn)的是（）Ⅰ間接性Ⅱ分散性Ⅲ部分不可逆性Ⅳ信譽(yù)的差異性較小A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、ⅢA解析：間接融資的特點(diǎn)：（1）間接性；（2）相對(duì)集中性；（3）信譽(yù)的差異性較小；（4）全部具有可逆性；（5）融資主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。71/100以凈資本為核心的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度具有以下（）的特點(diǎn)。Ⅰ.公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤Ⅱ.公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)資本動(dòng)態(tài)掛鉤Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤Ⅳ.公司盈利能力與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣA解析：以凈資本為核心的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度具有以下特點(diǎn)：（1）公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤；（2）公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)資本動(dòng)態(tài)掛鉤；（3）風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤。72/100全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，從（）等全面的風(fēng)險(xiǎn)管理概念為核心的一種嶄新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。Ⅰ全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系Ⅱ全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍Ⅲ全新的風(fēng)險(xiǎn)管埋方法Ⅳ全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅣC解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，從全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全新的風(fēng)險(xiǎn)管埋方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全額的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量等全面的風(fēng)險(xiǎn)管理概念為核心的一種嶄新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。73/100普通股股東享有的基本權(quán)利為（）Ⅰ轉(zhuǎn)讓股票Ⅱ了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵技術(shù)Ⅲ資產(chǎn)收益權(quán)和剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)Ⅳ公司重大決策參與權(quán)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB解析：轉(zhuǎn)讓股票是其他權(quán)利，不屬于基本權(quán)利。74/100我國(guó)證券業(yè)的自律性組織主要包括（）Ⅰ證券公司Ⅱ證券交易所Ⅲ證券業(yè)協(xié)會(huì)Ⅳ證監(jiān)會(huì)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅲ、ⅣB解析：證券公司屬于中介機(jī)構(gòu)，證監(jiān)會(huì)屬于監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。75/100按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為（）。Ⅰ保證最高收益型產(chǎn)品Ⅱ非收益保證型產(chǎn)品Ⅲ保證適中收益型產(chǎn)品Ⅳ收益保證型產(chǎn)品Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢB解析：按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為收益保證型產(chǎn)品和非收益保證型產(chǎn)品兩大類。其中前者又可進(jìn)一步細(xì)分為保本型產(chǎn)品和保證最低收益型產(chǎn)品。76/100股票內(nèi)在價(jià)值與價(jià)格的關(guān)系，下面表述正確的是（）。Ⅰ股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，其市場(chǎng)價(jià)格完全等于內(nèi)在價(jià)值Ⅱ股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，但市場(chǎng)價(jià)格又不完全等于其內(nèi)在價(jià)值Ⅲ股票的市場(chǎng)價(jià)格受供求關(guān)系以及其他許多因素的影響，所以股票的市場(chǎng)價(jià)格不反映股票的內(nèi)在價(jià)值Ⅳ股票的市場(chǎng)價(jià)格受供求關(guān)系從及其他許多因素的影響，但股票的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞股票的內(nèi)在價(jià)值波動(dòng)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、ⅣD解析：考查股票內(nèi)在價(jià)值與價(jià)格的關(guān)系。股票的內(nèi)在價(jià)值即理論價(jià)值，也即股票未來(lái)收益的現(xiàn)值。股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，股票的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞其內(nèi)在價(jià)值波動(dòng)。77/100流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于流動(dòng)性的不確定變化而使金融機(jī)構(gòu)遭受損失的可能性。其中，流動(dòng)性的含義可理解為（）。Ⅰ金融資產(chǎn)以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上流通的能力Ⅱ金融資產(chǎn)以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上交易及變現(xiàn)的能力Ⅲ金融機(jī)構(gòu)能夠隨時(shí)支付其應(yīng)付款項(xiàng)的能力Ⅳ金融機(jī)構(gòu)能以合理的利率方便地籌措資金的能力A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB解析：流動(dòng)性包含兩層含義：一是指金融資產(chǎn)以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上流通、交易及變現(xiàn)的能力。另一層含義是指金融機(jī)構(gòu)能夠隨時(shí)支付其應(yīng)付款項(xiàng)的能力以及能以合理的利率方便地籌措資金的能力。如果這些方面的能力強(qiáng)，則其流動(dòng)性好，.反之，則流動(dòng)性差。當(dāng)發(fā)生儲(chǔ)戶擠兌而銀行頭寸不足時(shí)，就會(huì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，若控制不力會(huì)波及整個(gè)金融體系的安全。78/100影響股價(jià)變動(dòng)的基本因素包括（）Ⅰ宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素Ⅱ行業(yè)與部門(mén)因素Ⅲ公司經(jīng)營(yíng)狀況Ⅳ人為操縱因素A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.、ⅠⅡ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣA解析：影響股價(jià)變動(dòng)的三個(gè)基本因素包括：（1）公司經(jīng)營(yíng)狀況。（2）行業(yè)與部門(mén)因素。（3）宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素。79.股權(quán)類期權(quán)通常包括（）。Ⅰ單只股票期權(quán)Ⅱ股票組合期權(quán)Ⅲ股票指數(shù)期權(quán)Ⅳ百幕大期權(quán)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD解析：股權(quán)類期權(quán)通常包括單只股票期權(quán)、股票組合期權(quán)、股票指數(shù)期權(quán)。80下列各項(xiàng)中，（）可以作為被套期保值的工具。Ⅰ股票Ⅱ谷物Ⅲ美元Ⅳ匯率A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅣA解析：庫(kù)存商品、持有至到期投資、可供出售金融資產(chǎn)、貸款、長(zhǎng)期借款、預(yù)期商品銷售、預(yù)期商品購(gòu)買、對(duì)境外經(jīng)營(yíng)凈投資等，如符合相關(guān)條件，均可作為被套期保值的項(xiàng)目。81/100金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營(yíng)資金的過(guò)程中，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行（），并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險(xiǎn)，用最低成本，即用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來(lái)實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。Ⅰ識(shí)別Ⅱ衡量Ⅲ分析Ⅳ管理A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣA解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營(yíng)資金的過(guò)程中，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量、分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險(xiǎn)，用最低成本，即用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來(lái)實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。82/100金融衍生工具的特點(diǎn)（）Ⅰ跨期性Ⅱ杠桿性Ⅲ聯(lián)動(dòng)性Ⅳ高風(fēng)險(xiǎn)性A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD解析：金融衍生工具的定義可以看出，它們具有下列四個(gè)顯著特性：（1）跨期性。金融衍生工具是交易雙方通過(guò)對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，約定在未來(lái)某一時(shí)間按照一定條件迸行交易或選擇是否交易的合約。（2）杠桿性。金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具。（3）聯(lián)動(dòng)性。這是指金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密相連、規(guī)則變動(dòng)。（4）不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性。83金融期權(quán)交易的基礎(chǔ)資產(chǎn)有（）Ⅰ金融期貨合約Ⅱ股票指數(shù)Ⅲ利率工具Ⅳ股票A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC解析：常識(shí)題，期貨也可以用來(lái)做期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)，但沒(méi)有以金融期權(quán)作為基礎(chǔ)資產(chǎn)的金融期貨。84/100貨幣政策的最終目標(biāo)包括（）Ⅰ穩(wěn)定物階Ⅱ促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)Ⅲ平衡國(guó)際收支Ⅳ充分就業(yè)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅣC解析：貨幣政策的最終目標(biāo)包括：穩(wěn)定物階、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、平衡國(guó)際收支、充分就業(yè)。85/100股票按股東享有權(quán)利的不同，分為（）ⅠA股ⅡB股Ⅲ普通股Ⅳ優(yōu)先股A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅣB解析：股票按股東享有權(quán)利的不同，分為普通股和優(yōu)先股。86/100關(guān)于金融期貨的說(shuō)法正確的是（）Ⅰ只有從金融期貨合約為基礎(chǔ)資產(chǎn)的金融期權(quán)交易，沒(méi)有從金融期權(quán)合約為基礎(chǔ)資產(chǎn)的金融期貨交易Ⅱ金融期貨交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不對(duì)稱Ⅲ金融期貨交易雙方均需開(kāi)立保證金賬戶Ⅳ利用金融期貨進(jìn)行套期保值，在避免價(jià)格不利變動(dòng)造成損失的同時(shí)，也必須放棄價(jià)格有利變動(dòng)可能獲得的利益A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD解析：金融期貨交易雙方的權(quán)利和義務(wù)對(duì)稱，金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)具有明顯的不對(duì)稱性，期權(quán)買方只有權(quán)利沒(méi)有義務(wù)，期權(quán)賣方只有義務(wù)沒(méi)有權(quán)利。87無(wú)面額股票的特點(diǎn)為（）Ⅰ為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù)Ⅱ發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格較靈活Ⅲ持有者的權(quán)利跟有面額股票的不同Ⅳ便于股票分割A(yù).Ⅰ、ⅢB.、ⅡⅣC.、ⅠⅡ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB解析：無(wú)面額股票發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格較靈活，并且便于股票分割。持有者的權(quán)利跟有面額股票相同。88/100優(yōu)先股票的特征為（）Ⅰ股息分配優(yōu)先Ⅱ剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先Ⅲ股息率固定Ⅳ一般無(wú)表決權(quán)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD解析：上述都是優(yōu)先股票的特征。89/100契約型基金的當(dāng)事人有（）Ⅰ管理人Ⅱ托管人Ⅲ承銷公司Ⅳ投資者A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB解析：契約型基金又被稱為單位信托基金，是指將投資者、管理人、托管人三者作為信托關(guān)系的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。90/100普通股股東享有的權(quán)利包括（）Ⅰ公司重大決策參與權(quán)Ⅱ公司資產(chǎn)收益權(quán)Ⅲ公司剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)Ⅳ優(yōu)先認(rèn)股僅A.Ⅰ、ⅡB.、Ⅰ、ⅡⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC解析：按照《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。（1）公司重大決策參與權(quán)；（2）公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)；（3）其他權(quán)利。91.國(guó)家股從資金來(lái)源上看，主要有（）Ⅰ現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改制時(shí)所擁有的凈資產(chǎn)Ⅱ現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改制時(shí)所擁有的總資產(chǎn)Ⅲ政府部門(mén)向新建股份公司的投資Ⅳ經(jīng)授權(quán)代表國(guó)家投資的各種機(jī)構(gòu)向新建股份公司的投資A.Ⅰ、Ⅱ、B.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD解析：國(guó)家股從資金來(lái)源上看，主要有三個(gè)方面：（1）現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn)。（2）現(xiàn)階段有權(quán)代表國(guó)家投資的政府部門(mén)向新建股份