參考答案資產負債表會企01表編制單位：安徽安康制造有限公司2009年12月31日單位：元資產期末余額年初余額負債和所有者權益（或股東權益）期末余額年初余額流動資產：流動負債：貨幣資金348072.00233500.00短期借款300000.00交易性金融資產交易性金融負債應收票據225,000.00117,000.00應付票據117000.0046800.00應收賬款540,200.00585,000.00應付賬款180207.50117000.00預付賬款20,000.0015,000.00預收賬款應收利息應付職工薪酬137905.35135000.00應收股利應交稅費142652.3194798.00其他應收款4,120.003000.00應付利息存貨599,185.97460,000.00應付股利300000.00一年內到期的非流動資產其他應付款48082.0036800.00其他流動資產一年內到期的非流動負債流動資產合計1736577.971413500.00其他流動負債非流動資產流動負債合計1225847.16430398.00可供出售金融資產非流動負債持有至到期投資長期借款400000.00長期應收款應付債券長期股權投資280,000.00280,000.00長期應付款投資性房地產專項應付款固定資產4,721,433.334,516,898.00預計負債在建工程500,000.00190,000.00遞延所得稅負債工程物資其他非流動負債固定資產清理非流動負債合計0.00400000.00生產性生物資產負債合計1225847.16830398.00油氣資產所有者權益（或股東權益)：無形資產實收資本（或股本）4000000.004000000.00開發支出減：庫存股商譽資本公積500000.00350000.00長期待攤費用盈余公積659216.41600000.00遞延所得稅資產未分配利潤852947.73620000.00其他非流動資產所有者權益（或股東權益)合計6,012,164.145,570,000.00非流動資產合計5501433.334986898.00資產總計7238011.306400398.00負債和所有者權益(或股東權益)總計7238011.306400398.00公司負責人：王云明會計主管：蘇駱賓制表人：毛娜利潤表會企02表編制單位：安徽安康制造有限公司2009年12月單位:元項目12月金額本期金額上期金額一、營業收入743000.002430000.002337000.00減：營業成本422855.001268515.001260000.00營業稅金及附加7938.26241580.56236756.50銷售費用26183.5088539.5090615.35管理費用80247.55250864.44271654.15財務費用2163.506500.505180.55資產減值損失加：公允價值變動損益（損失以“-”號填列）加：投資收益（損失以“-”號填列）10000.0021940.0010000.00其中：對聯營企業和合營企業的投資收益二、營業利潤（虧損以“-”號填列）213612.19595940.00482793.45加：營業外收入15000.00減：營業外支出5000.0030000.0038000.00其中：非流動資產處置損失三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）208612.19580940.00444793.45減：所得稅費用52153.05145235.00111198.36四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）156459.14435705