基金托管測試題及答案姓名：____________________

一、單選題（每題2分，共10分）

1.下列哪項不屬于基金托管人的職責？

A.審核基金投資計劃

B.監督基金投資運作

C.保管基金財產

D.發放基金份額

2.基金托管人應當對基金管理人的投資指令進行審核，下列哪項不是審核的內容？

A.投資指令的合法性

B.投資指令的合規性

C.投資指令的及時性

D.投資指令的準確性

3.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，應當如何處理？

A.無條件執行

B.按照基金管理人的要求執行

C.報告中國證監會

D.拒絕執行，并立即通知基金管理人

4.基金托管人應當定期向投資者披露哪些信息？

A.基金資產凈值

B.基金份額凈值

C.基金投資組合

D.以上都是

5.下列哪項不是基金托管人應當履行的職責？

A.保管基金財產

B.監督基金投資運作

C.審核基金管理人的投資計劃

D.發放基金份額

二、多選題（每題3分，共15分）

1.基金托管人應當對基金管理人的投資指令進行哪些方面的審核？

A.投資指令的合法性

B.投資指令的合規性

C.投資指令的及時性

D.投資指令的準確性

2.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定時，可以采取哪些措施？

A.拒絕執行

B.報告中國證監會

C.通知基金管理人

D.向投資者披露

3.基金托管人應當向投資者披露哪些信息？

A.基金資產凈值

B.基金份額凈值

C.基金投資組合

D.基金管理人的薪酬

4.基金托管人應當對基金財產進行哪些管理？

A.保管基金財產

B.監督基金投資運作

C.審核基金管理人的投資計劃

D.發放基金份額

5.基金托管人應當履行哪些職責？

A.保管基金財產

B.監督基金投資運作

C.審核基金管理人的投資計劃

D.發放基金份額

四、判斷題（每題2分，共10分）

1.基金托管人有權自行決定是否執行基金管理人的投資指令。（）

2.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，應當立即停止執行，并及時報告中國證監會。（）

3.基金托管人應當定期向投資者披露基金管理人的薪酬情況。（）

4.基金托管人有權要求基金管理人提供與其業務活動有關的信息。（）

5.基金托管人應當對基金財產進行獨立的審計。（）

6.基金托管人發現基金管理人的投資指令存在重大風險時，應當立即通知基金管理人，并采取措施降低風險。（）

7.基金托管人應當對基金管理人的投資計劃進行審核，確保其符合基金合同的規定。（）

8.基金托管人應當對基金管理人的投資指令進行記錄，并保存相關資料。（）

9.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反基金合同的規定，應當立即停止執行，并及時報告基金管理人。（）

10.基金托管人應當對基金財產進行獨立的評估。（）

五、簡答題（每題5分，共10分）

1.簡述基金托管人的主要職責。

2.簡述基金托管人應當如何處理基金管理人的投資指令。

六、論述題（10分）

論述基金托管人在基金運作中的重要性及其對維護投資者利益的作用。

試卷答案如下：

一、單選題答案及解析思路：

1.A。基金托管人的職責不包括審核基金投資計劃，這是基金管理人的職責。

2.C。基金托管人審核投資指令的及時性不是主要內容，而是合法性、合規性和準確性。

3.D。基金托管人發現違規指令時，有權拒絕執行，并通知基金管理人。

4.D。基金托管人需要披露基金資產凈值、基金份額凈值、基金投資組合等信息。

5.D。基金托管人不需要發放基金份額，這是基金銷售機構的職責。

二、多選題答案及解析思路：

1.A、B、D。基金托管人審核投資指令的合法性、合規性和準確性。

2.A、B、C。基金托管人可以拒絕執行、報告證監會或通知基金管理人。

3.A、B、C。基金托管人需要披露基金資產凈值、基金份額凈值和基金投資組合。

4.A、B、C。基金托管人管理基金財產包括保管、監督和審核投資計劃。

5.A、B、C、D。基金托管人職責包括保管、監督、審核和發放基金份額。

四、判斷題答案及解析思路：

1.×。基金托管人無權自行決定是否執行投資指令，需遵循法律法規。

2.√。基金托管人發現違規指令應立即停止執行，并報告證監會。

3.×。基金托管人不需要披露基金管理人的薪酬情況。

4.√。基金托管人有權要求基金管理人提供相關信息。

5.√。基金托管人應當對基金財產進行獨立審計。

6.√。基金托管人發現重大風險應立即通知基金管理人并采取措施。

7.√。基金托管人審核投資計劃確保符合基金合同規定。

8.√。基金托管人需記錄投資指令并保存相關資料。

9.√。基金托管人發現違規指令應停止執行并報告基金管理人。

10.√。基金托管人應對基金財產進行獨立評估。

五、簡答題答案及解析思路：

1.基金托管人的主要職責包括：保管基金財產、監督基金投資運作、審核基金管理人的投資計劃、發放基金份額、披露基金信息等。

2.基金托管人處理投資指令的步驟：首先審核指令的合法性、合規性和準確性；然后決定是否執行；如發現違規，拒絕執行并報告相關機構。

六、論述題答案及解析思路：

基金托管人在基金運作中的重要性體現在以下幾個方面：

1.保障基金財產安全：基金托管人負責保管基金財產，防止財產被挪用或侵占，保障投資者利益。

2.監督基金投資運作：基金托管人監督基金管理人的投資行為，確保其合規運作，防止違規操作。

3.提高基金運作透明度：基金托管人披露基金信息，包括基金資產凈值、份額凈值、投資組合等，提高基金運作透明度，增強投資者信心。

4.促進基金市場健康發展：基金托管人通過履行職責，維護基金市場的公平、公正，促進基金市場的健康發展。

基金托管人對維護投資