公司財務的規章制度范本（24篇）

公司財務的規章制度1

根據高縣教育局關于貫徹《教育經費管理實施細則》的通知精

神，結合我校實際，特制訂如下制度：

一、學校財會人員必須按章辦事，廉潔奉公，實事求是，不假

公濟私，搞好學校財務工作；

二、一切原始憑證在合法的前提下經校長簽字報銷；

三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

1、必須有接受憑證單位名稱；

2、憑證日期必須是近期；

3、有實物的「數量、單價、金額且必須吻合；

4、必須加蓋簽發憑證單位的公章和經辦簽字；

5、購買實物必須有經辦人或實物驗收人簽字；

四、凡是購置物品，大金額的，購置前由單位領導集體研究決

定，且有文字記錄，購買時有兩人及以上的經辦人，購買后同時作

財產登記；未經領導批準，出納員不得私自購買；

五、凡是會議伙食和來客接待由領導指定專人聯系，報銷時必

須附件說明事由、人數，必須取得經營單位的合法憑證，自辦伙食

必須有附件支出明細、經辦人和證明人的簽字；

六、凡屬1000元以上的修建或維修工程，開工前經校行政集體

研究決定，并要有預算或合同，竣工后要有決算，并由具體經辦人

員和驗收人員同時簽字有效；

七、出納取現金后，應開給對方合法的收款憑證，項目必須填

寫完整；

八、出納員應建立日記帳，按教辦會計要求設立項目，按月向

學校交收支報表，期末按項目給教師公布帳；

九、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人；一經發

現，公款應立即歸還，并按銀行同期貸款利息付息給單位，并追究

其責任；

十、出納員應按時把教師工資或補助發到教師手中，做到熱情

服務，公正服務；

十一、學校預算內外經費帳由教辦會計管理，出納每月要按時

上報報表和單據，做好月結工作。

公司財務的規章制度2

1、醫院會計檔案的管理應接受衛生主管部門的指導和檢查。

2、醫院每月、每年形成的.會計核算資料必須經過嚴格的審

核、整理，按程序編號訂裝成冊、歸檔管理。

3、各種財務會計檔案保管期限屆滿需要銷毀時，應按國家規定

執行。銷毀時由本單位檔案部門會同財務科共同鑒定、編制造冊，

并報請上級主管部門批準方可進行。

4、財務人員調離和離職必須辦理移交手續。

5、借閱財務會計檔案必須履行審批、登記、注銷手續。

6、對會計業務的重要核算資料要設專柜嚴密管理。其他會計檔

案管理事項按會計制度規定執行。

公司財務的規章制度3

一、庫存現金管理

1、公司財務部庫存現金控制在核定限額內（限額—元），不得

超限額存放現金。

2、嚴格執行現金盤點制度，做到日清月結，保證現金的安全°

現金遇有短款，財務人員應及時查明原因，報告總經理，并要追究

責任人的責任。

3、不準用“白條”入帳。

4、不準私人挪用、占用和借用公款現金。

5、到公司以外金融機構提取或送存現金（限額—元以上）時，

需由兩名人員乘坐—前往。

6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

7、現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人

財物不得存放入內C

8、現金出納員必須隨時接受開戶銀行和公司領導的「檢查監

督。

二、銀行存款管理

1、公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔

助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。

2、公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共

和國票據法》等相關的結算管理制度。

3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

4、銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票

（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯

票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方

式外，其他不予使用。

5、財會人員從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

6、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納

員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對，并于

每季度末做出銀行核對余額調節明細表。

7、空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登

記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

三、往來帳款的管理

1、應收帳款的管理：

（1）進行業務收款之前，財務人員應根據將發生業務的數量，

準備好收據、發票，收據、發票數量應略多于將發生業務數量；

（2）出納人員應對當日的經濟業務進行清理，全部登記日記

賬；

（3）會計人員當天根據原始會計憑證編制會計記賬憑證；

（4）每日收款截止后，出納人員應保管好所收款項；

（5）項目收款結束后，核對賬、款無誤后，出納人員將所收款

項存入公司賬戶；

（6）會計人員于每月月終登記會計賬簿。

2、應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應在當

日進行帳務處理，并登記相應的帳簿。

四、內部牽制

1、公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度。

2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。

3、現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人

制單。

五、附則

1、本制度由總經理辦公室修訂、解釋，經總經理審批后執行。

2、總經理辦公室及財務部對本制度共同擁有解釋權。

公司財務的規章制度4

1、資金審批制度

縣委辦公室有關財務上的一切收入和支出，包括不同渠道不同

名義的‘各種經費，均由主任一支筆簽批。

正常辦公經費數額較少，由分管主任確定支付后，要按期報主

任簽字，數額較大的支出由分管主任請示主任同意后方可支付。

職工子女入托費由分管財務副科長直接確定支付。

工作人員差旅費由主任簽字支付。

2、主管會計和現金會計之間的業務責任

主管會計負責管理總帳，分類明細帳，記帳憑證和各種報表。

現金會計負責記好現金日記帳，銀行存款帳，負責管好各種支

票和現金。

兩個崗位要做到錢帳兩分開，錢物兩分開，票印兩分開。

3、醫療費報銷制度

享受公費醫療人員，必須到縣醫院就診，憑醫療費收據和處方

箋到財務報帳。

4、車輛費用報銷制度

車輛維修及更換易耗材料，如數額較小，由分管主任確定支付

并按時報主任簽字支付；數額較大，須由分管主任請示主任同意后

支付。道橋費由隊長統計后由分管主任簽字并報主任簽字報銷，一

次一結。

5、辦公用品管理制度

辦公用品實行統一采購、保管、發放，實行定點采購，享受最

低價，嚴把質量關c

具體實施由行政科長統計，報主管主任確定，并與分管財務副

科長一同購買，現金會計保管。如數額較大，須由分管主任報主任

同意后實施。

出、入庫要嚴格履行登記手續，做到帳物相符；辦公用品不重

復購置。

6、監督和審計制度

要認真執行各項財經紀律，及時糾正和制止各種違紀現象。要

自覺接受審計部門和本單位領導的監督和審計，反映情況要實，提

供資料要準。

對弄虛作假和嚴重失職者要追究當事人的責任，問題嚴重的要

交由司法機關處理C

公司財務的規章制度5

全體財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規及會計制度，

敬業愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己

的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。

一、財務部職責范圍

1、認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規，確保財務工作

的合法性。

2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執

行。

3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司

的合法權益。

4、編制和執行財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確

保資金的有效供應C

5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關部門降低消

耗、節約費用，提高經濟效益。

6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表。

7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。

8、及時核算和上繳各種稅金。

9、參與業務項目結算，參與采供部與材料供應商結算。

10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安

全、有效。

11、完成公司工作程序規定的其他工作，完成領導布置的其他

任務。

12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質。

二、借款和各種費用開支標準及審批制度

借款審批及標準：

1、出差借款：出差人員應先到財務部領取“借款單”，詳細填

寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數

及金額，經本部門主管簽字后報總經理簽批；持已批“借款單”至

財務處領款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得

再借款。

2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉另一出差

地人員借款，先請一代理人到財務部部領取“借款單”，詳細填寫

借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及

金額，經本部門主管簽字后報總經理簽批；持已批“借款單”至財

務處領款。

3、日常費用借款：各部門因辦理業務需要借款，到財務部領取

借款單，填寫好資金性質（支票或現金）、部門、借款事由，所借金

額，審批程序同第1條。

4、其他臨時借款：如業務費、招待費、周轉金等，審批程序同

第1條。

5、借款出差人員回公司后五天內應按規定到財務部報帳，報帳

后所欠金額三天內補齊，對于不辦理報銷手續且三天內不能補齊所

欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。

6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。

7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經理以上級別人

員批準后方可借支C

三、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節約的原則。

2、日常支出時應盡量取得原始發票，對于不能取得原始發票的

情況，需由對方出具收款證明。

3、報銷時須由經手人在發票上面簽字并簡述事由，并經相應領

導簽字后到財務部報銷；

4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續，報銷時發票后

面附有經庫房管理員簽字的,入庫單，并經各相應領導簽字后到財務

部報銷；

5、補充說明

如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財

務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力；或者由財

務人員與審批人進行電話聯系，先行借款或報銷，待審批人回公司

后再進行補簽。

四、財務部崗位職責

1、辦理現金收支和銀行結算業務，嚴格按照我國有關現金管理

和銀行結算制度的規定，管好貨幣資金，不坐支現金，不以白條抵

庫；

2、順序、及時地登記現金和銀行存款日記帳，保證數字清楚、

內容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現金，每周一填寫貨幣

資金周報表；

3、保管好庫存現金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；

4、保管好印章，嚴格按規定用途使用印章;

5、嚴格管理空白收據和空白發票，認真辦理領用手續，按規定

簽發支票；

6、負責登記各項經管的明細帳、分類帳、總帳；

7、全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計

核算和財務管理的各項規定，并正確執行；

8、負責總帳、明細帳、分類帳的核時工作，銀行存款的調節工

作，匯總會計憑證，登記總帳；

9、對其他應收、應收帳款及時催收清理；按公司規定安排固定

資產及庫存材料等資產的盤點；

10、每月編制會計報表，確保報表數字真實，計算正確，鉤稽

關系清楚；

11、負責裝訂、管理會計檔案；

12、清楚工程整體概況，包括規模、合同額、所需主要材料、

開竣工時間及項目；

13、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費

用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結合合同督促項目部回

款；

14、按照各工程預算進行工程成本的控制；

15、每月末及時督促各項目部報帳;

16、及時、準確核算各種原始票據，并制單入帳；

17、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執行付

款；

18、工程付款依據合同、財務帳、工程預算進行審核；

19、編制和執行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；

20、進行成本費用控制、核算、考核，督促本公司有關部門降

低消耗、節約費用，提高經濟效益；

21、參與業務項目、采購部與材料供應商的結算；

22、認真貫徹國家的財經方針政策，執行會計制度和財務管理

方法，監督執行會議；

23、完成領導布置的其他工作。

公司財務的規章制度6

為了加強學校的財務管理，建立財務工作的正常秩序，充分發

揮它在培養社會主義建設人才中的,作用，特制訂本制度。

一、學校財務工作的根本任務是：按照黨的教育方針和勤儉辦

學方針，管好、用好教育經費（包括預算為、外資金）努力提高資

金使用效果，為提高教育質量發展教育事業服務。

二、堅持集中統一管理，實行“統一領導、集中管理、分塊包

干、權責結合”的原則。凡學校的一切預算內、外資金和財務往

來，都必須由學校統一收支，集中辦理，由會計人員記入賬冊。不

得搞帳外資金，不得私設“小金庫”。重大財經問題由校長辦公會

議決定。

三、加強財務的計劃管理，通過調查研究，校內各部門年初編

制預算，由校長辦公室根據收入預算情況平衡后，切塊包干，作為

正式預算，預算方案報會計室后有計劃地控制使用，一般情況下不

得隨意變更計劃、盲目開支，年終結算，公布收支情況。

四、健全財務指揮和監督系統：

校長辦公室會議是決定學校財務計劃、經費分配指標和方案的

最高權力機構，教代會是審議、監督機構。為了實行民主理財，加

強財務檢查和監督，組織由學校領導、教工代表、財務人員參加財

務審查，并向教工報告財務情況，接受群眾監督。

五、建立健全各項財務制度。為使財務工作有章可循，有據可

依，應根據國家財政政策制度和財務人員的職權規定，建立和健全

會計出納制度、審批制度、經費支付報銷驗收制度、現金管理制度

等。

六、具體審批方法：

1、工會會費用于工會有關活動，由工會主席審批。由學校撥給

工會用于教師福利等經費，學校拿出標準，工會具體經辦，分管財

務校長審批，年終由工會會審小組審查。

2、各組包干的辦公費用，按學校規定的申請、批準等手續審

批。

3、醫療費用，詳見公費醫療管理規定。

4、有關的預算中切塊的費用，由有關領導現場審核簽字后，由

校長審批。

5、特殊支出項目，辦公會議研究審核。

公司財務的規章制度7

1、財務管理采取綜合概算制、科室包干制和節約激勵制相結合

的機制。財務室對全年經費安排要作好綜合預算，預算方案報部務

會研究決定。

2、以州財政對本部的預算總額對項且經費、包干經費和公共經

費進行綜合預算，經費開支優先保工作運轉，年度節余和超支都結

轉下年。和財政共管的專項經費由相關科室報審后實施。

3、各科室包干經費以職能與職數為依據計算，主要用于辦公、

出差、會議、調研、接待、培訓、用車等開支。經費使用要優先保

證調研、會議支范圍。財政預算外爭取或聯系贊助支持的項目經

費，必須經會計核算中心進部里賬戶，為厲行節約，部里預留

20%,其余經費由科室憑工作實際開支發票報帳。涉及科室收費的，

須由部財務人員開具收款收據。爭取財政預算外資金必須先經分管

財務副部長同意后才能蓋章。凡年初財政已預安排預算經費的工作

項目，根據實際工作需要，報部務會研究審定列入項目開支范圍。

4、嚴守財務紀律。財務審批實行分管財務副部長一支筆審批，

大額支出須報部長同意或部務會研究決定，其中，凡價值10000元

以上的固定資產的購置、處置必須經部務會研究；各科室辦公用品

的購置，須先報辦公室備案，經分管財務副部長同意后，由辦公室

統一購買；經費列支需按預算科目和撥款項目進行，嚴禁挪作他

用；每月向部長和分管財務的副部長報送一次財務收支情況；采取

適當方式對各科室及相關人員包干經費使用情況進行點對點通報；

因公出差必須先報告，再辦理出差借款手續，并嚴格按州財行文件

規定及時報銷差旅費。

5、經費開支憑發票報銷?？剖野山涃M支出，科室負責人簽字

后，報送分管財務副部長簽守報銷。專項經費需科室負責人報分管

副部長簽批后，再經分管財務副部長簽字報銷。發票上必須有經辦

人簽“經手”,分管副部長簽“屬實”，分管財務副部長簽“同

意”后才能報銷，否則，財務室拒絕報銷。

6、本部各項收款，經手人必須在收到款項的.次H,足額向財

務室交帳，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

7、經費開支堅持做到日清月結，凡差旅、活動、辦公、借款等

經費開支，必須在公務結束后的一個月內完成報賬，逾期不再簽字

報賬，特殊情況除外。

8、每三年組織機關婦女同志在“三八”節期間外出考察一次，

每二年組織機關全體人員體檢一次。

公司財務的規章制度8

一、敬崗敬業，熟悉法規，依法辦事,客觀公正，搞好服務，

按照國家統一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供

合法、真實、準確、完整的會計信息。

二、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的.規定辦理現金收

付和結算業務。

三、對審批手續不全的財務收支應當退回，要求更正。

四、對違反國家統一的財政、財務、會計制度規定的財務收

支，不予辦理。

五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來

三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據，不得退還

原借款憑證。要及時清收欠款。

六、正確計算銷售收入和經營業務收入，認真審查收入憑證，

正確計算和分配利河。

七、按照稅法規定及時足額繳納各項應交稅金。

八、按照會計管理檔案的辦法、規定和要求當年會計檔案年終

后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成

冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。

公司財務的規章制度9

一、酒店財務會計檔案包括會計憑證、會計帳簿、會計報表、

會計文件和其他有保存價值的資料；

二、會計經理每年對酒店財務會計檔案按種類、分年度裝訂成

冊，并在封面上記載檔案內容、時間、頁數、編號予以歸檔；

三、財務會計檔案須按國家《會計檔案管理制度》的.規定時間

進行保管。

四、財務會計檔案未經總經辦批準不得外借，內部借閱須經財

務總監批準并辦理相關借閱登記手綾。

五、財務部的管理人員因工作變動，需辦理檔案移交手續，監

交人、移交人和接收人須在移交清單（冊）上簽認。

六、財務會計檔案保管期滿需銷毀時，會計經理須提交書面銷

毀意見及需銷毀的會計檔案清冊，經財務總監審核，呈報總經辦批

準后執行。銷毀時，由會計經理與總經辦指定人員共同銷毀，并在

銷毀清冊上簽名及加蓋公章。

公司財務的規章制度10

為嚴肅財經紀律，規范財務管理，切實做好單位后勤保障工

作，開源節流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會計法》及有

關財務管理規定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。

一、辦公室在每年的財政經費下達后，將經費措施及支出項

目、支出數額計劃向領導辦公會報告，提交領導辦公會討論審議通

過。

二、半年時由財務負責同志及報賬員將半年的收支情況、計劃

執行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出

計劃，調整支出項目，增加開支的透明度。

三、所有支出必須按局領導要求，由辦公室統一安排掌握，其

他人員未經辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或

其他公務開支的,,由辦公室負責人統籌安排，以便整體掌握經費支

出情況。

四、所有報銷票據需經辦公室負責同志簽注審核意見，提交單

位領導審批后方可報銷。票據上臺照、內容（事項）、品名、規

格、數量、單價、價款、經辦人、審核人、審批人等相應內容應齊

全，否則，不予報銷。

五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據，經單

位領導簽注意見和力、公室負責人審核簽字后，按照審簽數額借款。

事后，須在十個工作日內履行報銷手續，抽調借據。否則，借款期

限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。

六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節約、儉

樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃，嚴格按照計

劃控制執行。

七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執行。

公司財務的規章制度11

一、支出管理，出納注意事項：

(1)沒有工地負責人及兩位合伙人簽字不能付款，出納更不能自

己出票自己付款或自己出票找人代簽付款；

(2)工地的‘建筑工人及包工頭在他所做工程沒有完工之前，如

需借款必須出具借條或預付款條。預付款或借條只能擺帳不能入

帳，借條或預付款待工程完工之后一并入帳。

二、收入管理：

(1)預售房款或售房款出納收款必須經會計入賬，由出納經會計

出具領款單形成付款。

(2)不準出納私設金庫或挪用、借用等違反合伙人利益等行為。

⑶任何合伙人售房不準瞞報或謊報等其它形式損害合伙人利

益。

(4)預付房款票據必須加蓋會計私章和公章才能合法有效，并給

購房戶講明情況及后果。

三、利益分配：

(1)由合伙人商量統一按出資比例分配。

(2)也可以在合伙人資金緊張的情況下先分配后集資，但這種情

況必須以大局出發C

四、合伙人未經商量不準挪、借、貪等違反合伙人利益行為，

若發現上述行為均處罰違反合伙人款項的二倍。會計、出納不按規

定入帳發現損害合伙人利益均扣損害利益款的四倍。

五、以上補充協議，簽字生效和原簽訂《合伙協議》具有同等

法律效力。

公司財務的規章制度12

為加強財務管理，實行民主理財，特制定以下財務管理制度：

一、財務人員必須認真學習財政、財務、稅務等方面的方針、

政策及法律法規，努力提高政策水平和業務能力，負責搞好財務工

作。

二、堅持一支筆審批，切實履行財務人員的工作職權。出納和

會計有權拒絕白紙條入賬和不合理的開支，有權拒收未經經手人簽

字和領導審批的票據。財務人員應主動當好村民委員會的‘參謀，經

常分析財務情況，及時向領導匯報財務收支情況。

三、不得以白紙條作庫存現金，不得私借或挪用公款，不得將

村集體現金以個人名義借貸，未經主管領導批準，任何人不得向村

民委員會借支現金C

四、村民主理財小組定期審核會計的財務收支單據，無民主理

財小組審核印鑒的單據，會計不得入賬。

五、財務人員應如實提供財務發生情況，自覺接受村務監督小

組、民主理財小組的監督和審計核查。

六、加強民主監督，實行民主理財，財務人員要做到財務相

符、帳物相符、賬賬相符，賬目日清月結，按季公布，年度清理審

計。財務收支情況須交村民代表會議審議通過后立卷歸檔

公司財務的規章制度13

一、認真貫徹執行國家有關法律和財務規章制度，以收定支，

勤儉辦事，統籌兼顧，保證重點。

二、實行主任負責制，由主任負責財務審計工作，重大事項由

辦黨組集體研究決定，財務科做好日常財務管理工作，制定崗位責

任制。

三、實行預算管理，一切收支列入預算、嚴格按預算執行，年

初預算由財經領導小組討論決定，預算金額超過50000元，由辦黨

組研究確定。

四、嚴格執行費用開支范圍和開支標準，任何人不得自引擴大

開支范圍和提高開支標準，對違反財經紀律和不合理的'開支一律不

得報銷，因特殊情況需擴大開支范圍和提高標準，必須報財經領導

小組批準。

五、任何一項經濟業務必須由兩個或兩個以上的人員辦理，經

辦人之間相互監督，相互制約。

六、因公出差、購物需借公款，必須填寫借款單，經財務主管

主任批準方可借款,借款人在公務結束后一周內辦理結帳手續，不

得拖欠，做到一事一清。

七、財務審批實行一支筆批報制度。

八、財務工作實行職務分離，分工負責，財務印章分開保管，

如有重大事項，及時向領導報告。

公司財務的規章制度14

1、貫徹執行國家有關法規和財務規章制度，加強財務監督，嚴

守財經紀律、奉公守法。

2、嚴格執行青少年體育俱樂部?？顚Ｓ弥贫取?/p>

3、科學合理運用俱樂部現有資源，如實反映單位財務狀況，努

力節約支出，提高資金使用效益。

4、建立健全單位內部會計監督制度，依法設置會計帳簿，并保

證其真實、完整。

5、會計憑證、會計帳簿、財務會計報表和其他會計資料，必須

符合國家統一的會計制度規定。

6、如實登記財務帳目，按時核對月結，做到帳款相符。按時編

制報送月度、年度報表。

7、妥善辦理、保存原始憑證、帳本、及財務報表等。

8、不得偽造、變造會計憑證、會計帳簿及其他會計資料，不得

提供虛報的'會計報告。

9、做好發票的保管、收發工作、監督發票的使用情況。

10、出納保管現金、支票及有價證券，會計保管發票、財務專

用章。

11、領取支票或者借用現金購物時，須填寫借支單，列明借款

原因，經主管領導審批后，方能領取，使用后及時按報銷手續結

帳。

12、必須遵守審批報銷程序。報銷單須有經手人證明人、審批

人簽名。

13、接受財政、審計、稅務等有關部門和主管部門的指導、檢

查和監督。

公司財務的規章制度15

第一條為加強財務管理，依據國家有關法律、法規及財務制

度，結合公司詳細狀況，制定本制度。

其次條財務管理工作必需在加強宏觀限制和微觀搞活的基礎

上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業經濟實力為宗

旨。

第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節

約，精打細算，在企業經營中制止鋪張奢侈和一切不必要的開支，

降低消耗，增加積累。

第四條公司及公司下屬項目部的財務工作，都必需執行本制

度。

第五條公司設置獨立的財務機構財務部，依據業務工作須要配

備必要的專職財務人員：會計員、出納員。

第六條財務人員必需仔細執行崗位責任制，相互協作，照實反

映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬報賬做到手續完備，內容

真實，數字精確，賬目清晰，日清月結，按期報賬。

第七條各級領導必需切實保障財務人員依法行使職權和履行職

責。

第八條財務人員辦理睬計事務中，必需堅持原則，照章辦事。

沒有主管領導審批簽字的一律拒絕付款。

第九條財務人調動工作或因故離職的.，必需與接替人員辦理

交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職。

公司財務的規章制度16

1.遵守國家有關財務政策、法令、法規。

2.遵守公司各項規章制度

3.服從領導，聽從指揮，不得頂撞上級。

4.按時上班，不遲到，不早退，有事、有病要提前一天請假，

如遇到特殊情況要在當日10:00前電話請假。

5.著裝整齊，不披頭散發，著淡裝，上崗時要配帶胸卡，精神

飽滿地投入工作。

6.加強團結，具有協作精神，共同搞好本部門工作。

7.工作時間不得串崗，不得聊天，在辦公場所不得大聲喧嘩，

離開崗位要跟部門負責人打招呼。

8.樹立為客戶服務第一的思想，強化服務意識。

9.接待客戶語言要文明，態度和藹，提高辦事效率，縮短客戶

等待時間。

10.耐心回答客戶的咨詢，接電話時要使用禮貌用語。

11.加強業務學習，不斷提高工作技能。

12.工作安排合理，有計劃性，按時完成本職任務。

13.當好領導的參謀，對往來款項要做到心中有數，同時保守公

司財務秘密。

14.保護好部門公共財務，搞好公共衛生，保證有良好的‘工作

環境，每日上班前十分鐘打掃環境衛生。

15.遵守防火制度，下班前檢查門窗，關燈關電源。

16.上班時間無故不得打私人電話。

公司財務的規章制度17

一、認真貫徹執行國家有關法律和財務規章制度，以收定支，

勤儉辦事，統籌兼顧，保證重點。

二、實行主任負責制，由主任負責財務審計工作，重大事項由

辦黨組集體研究決定，財務科做好日常工作，制定崗位責任制。

三、實行預算管理，一切收支列入預算、嚴格按預算執行，年

初預算由領導小組討論決定，預算金額超過50000元，由辦黨組研

究確定。

四、嚴格執行費用開支范圍和開支標準，任何人不得自引擴大

開支范圍和提高開支標準，對違反財經紀律和不合理的開支一律不

得報銷，因特殊情況需擴大開支范圍和提高標準，必須報財經領導

小組批準。

五、任何一項經濟業務必須由兩個或兩個以上的人員辦理，經

辦人之間相互監督，相互制約。

六、因公出差、購物需借公款，必須填寫借款單，經財務主管

主任批準方可借款C借款人在公務結束后一周內辦理結帳手續，不

得拖欠，做到一事一清。

七、財務審批實行一支筆批報制度。

八、財務工作實行職務分離，分工負責，財務印章分開保管，

如有重大事項，及時向領導。

公司財務的'規章制度18

1、酒店的流動資金既要保證需要又要節約使用，在保證按批準

計劃供應營業活動正常需要的前提下，以較少的占用資金，取得較

的經濟效益。

2、要求各業務部門在編制流動資金計劃時，嚴格控制庫存物

品，物料原材料的占用資金不得超過比例規定。

3、除經批準為特殊儲備者外，超儲物資商品原則上不得使用流

動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以臧少占用流動資金。

4、嚴格遵守不得挪用流動進行基建工程的規定，嚴格遵守有關

財務法規和制度。

5、使用的基本要求

(1)在符合國家政策和酒店總經理室、總經理要求的前提下，

加速資金周轉，擴經營，以減少流動資金的'占用。

(2)加速托銀行收款和應收款項的結算，減少對流動資金的占

用。

<3)各業務部門應辦理流動資金存貨的報批手續，并在每月上

報經濟業務報表的同時，上報流動資金使用效率的實績，即流動資

金周次數和流動資金周轉一次所需的天數。

(4)對商品資金的占用，應本著勤儉節約的精神，盡量壓縮。

(5)盡量減少家具、用具的購置。

公司財務的規章制度19

1、組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有

關的財務指標計劃，定期檢查、督導、考核計劃的執行情況，

及時調整和控制計劃的實施。

2、監督管理財會人員正確、及時、完整地處理賬務，辦理現金

收支和銀行結算等業務。組織公司開展財務成果預測，參與公司重

大項目的.可行性研究，以便為公司提供可靠的資料和可行性建議。

3、加強財務監管，認真履行財務收支審批手續和費用報銷制

度，正確合理調度資金，保證日常合理開支需要的正常供給。

4、監督管理固定資產、流動資金及專項基金的管理。

5、負責會計核算，及時提供真實的會計核算資料；組織經濟活

動分析，編寫經濟活動分析報告，提出改進意見和建議，為公司生

產經營決策提供依據。

6、監督審核年、季、月各種財務會計報表，做好年度會計決算

工作。

7、監督管理公司財務審計和會計稽核工作，建立一個專業化、

職業化的團隊。

8、配合總經理完成公司交辦的其他工作任務。

公司財務的規章制度20

1、會計人員應依法行使職權，維護國家財政制度和財務制度，

保護社會主義公共財產，加強經濟管理，倡導勤儉辦園，提高經濟

效益。嚴格按照上級財政部門要求，堅持“收”“支”兩條線。

2、根據勤儉辦園的原則，制定年度經費預算，合理安排使用經

費。

3、制定本單位的財務、財產、物資管理的具體規定和辦法，并

認真組織實施。

4、會計人員必須遵守法律、法規，按照會計法的規定辦理事務

進行會計核算。

5、嚴格執行財務制度，對各項收支憑證進行認真審核，

6、認真及時做好記帳、算帳、結帳及財產物資清查工作，如實

反映本單位各項資金活動情況，做到憑證合法、手續完備，帳目健

全、數據準確、報帳及時。

7、每月制好收支表，并及時向領導提供經費使用情況。

8、按照規定，妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務

文件等會計檔案資料，遵守國家保密制度。

9、經常分析財務工作中存在的問題，及時向領導匯報，并提出

改正工作的具體辦法，當好領導的參謀，發揮監督作用。

10、認真完成領導臨時安排的‘其他工作。

公司財務的規章制度21

一、為了有效地管好財務，依照《會計法》的有關規定，制定

本規定。

二、辦公室財務人員要按照上級有關財務管理的規定認真理好

財，做到帳目清楚，日清月結，嚴把財務開支關。

三、購置辦公用品和其它各種用品，由辦公室提出計劃，按規

定批準后方可購置，每個工作人員要本著厲行節約的原則，認真節

約紙張，信封以及電話、水、電、汽油、儀器設備損耗等費用。

四、財務收付軟結算，應由兩人辦理。

五、嚴格管理票據。凡涉及收費（預算外收入、罰沒收入及其

他收入）使用上級規定的統一票據，依法依規收費，不準亂收費、

亂罰款。

六、單位的.財產物資應有專人保管，定期不定期地進行清查盤

點，對財產物資的數量，帳（卡）單進行核對。

七、現金管理規定：

1、庫存現金的限額一般為3至5天的零星開支需要。

2、現金收入應于當日送存開戶銀行。

3、收費收入（現金）應在5天內（在單位或出差回單位后）

交、存，個人不得坐支、挪用。

4、出差人員借支的差旅費應嚴格控制，不得超過每天出差報銷

標準（會務費、汽油費適當計算），出差回來后5天之內及時報

銷，并還清借款。

5、對不能及時還清的借款，每月從借款人的工資中扣除（打除

多少依情況而定）C

6、用現金結算在外欠款時，經辦人和付款人不能是同一人。

八、出納人員不得兼管稽核、會計檔案工作。銀行存款的支

票、印章必須分管C

九、局領導不得經辦現款結算各種帳務。

九、財務人員必須按月進行財務核算，編制好會計報表，做到

及時、準確、完整，并每月向主管財務工作的領導匯報。

十、本制度自公布之日起執行。

公司財務的規章制度22

一、發票的管理

1、企業發票需專人保管、專人開據，不得浪費與遺失。

2、發票的申購需財務部門在稅務機關領取，并按發票的編號順

序進行領發，一般一次申領一本，以舊換新。

3、開具發票應按規定的時限、順序、逐欄、全部聯次一次性如

實開具，并加蓋單位財務印章或發票專用章，發票限在本市開具。

4、未開具的發票不允許先蓋財務章，應即用即蓋。

5、普通發票一本用完后應在封面注明日期和累計金額。

6、財務部門應按稅務機關的規定存放和保管發票，不得擅自損

毀，已經開具的發票存根聯和發票登記簿，應當保存五年。保存期

滿，經稅務機關查瞼后銷毀。

7、如遇丟失發票的情況，應于丟失當日書面報告稅務機關，并

需在傳播媒介上公告聲明作廢。

8、財務部需加強發票書寫格式管理，不符合規定格式的發票，

不得作為報銷憑證C

二、違反發票管理法規的行為包括：

1、未按照規定領取發票的

2、未按照規定開具發票的

3、未按照規定接受稅務