銀行對中小企業的授信風險管理研究的國內外文獻綜述1.1國外研究現狀西方發達國家關于經濟學理論的研究一直處于前列，這是因為他們不但具有多種學科的先進理論，有關項目管理的理論也早已領先國內很久了。部分發達國家設立了與風險管理和項目運營有關的第三方專業咨詢服務機構，并將項目管理的重要性提到戰略位置，許多學者認為項目風險管理是一項系統性工程。（1）風險管理研究現狀RogerP.Sindt（2015）在《ACreditRationinginMarketwithImperfectInformation》中建立實證模型，針對進度與成本的相關性展開研究[4]。Gaylon.E（2016）在《Creditrisktransferandfinancialsectorstability》中修正和補充了全生命周期概念，并創新型地提出自己的研究成果。截至目前，他認為成本位置管理的領先水平在美國，成本企劃研究的優秀成果在日本，作業風險管理研究的優秀成果在德國[5]。Christian.C（2016）在《RiskTakerandContingencyPlanner》中設置調查問卷法對項目經理進行訪問，統計其對不同方法的態度，問卷結果顯示，41%的受訪項目經理更傾向于在項目管理中應用全生命周期分析法，他們認為該方法優于關鍵路徑和質量功能展開等其他分析方法[6]。Gaylon.E（2017）在《Aphasedapproachtodrugdevelopment》中通過分析案例研究如何在中小企業授信過程中應用中小企業授信風險管理，得到了豐富的成果，其中最突出的一件是中小企業授信風險管理能改善風險管理的不足。預測不同大型國有銀行在不同模式下的表現特征，測算出其差異性[7]。Grass.K（2017）在《RealEstateInvestmentAnalysisandApplications》中通過重點分析大型國有銀行上的風險管理，尋找其中存在的問題，并按照規范計算路徑測算項實際建設成本與目標成本之間的差距，尋找差異存在的原因并基于中小企業授信風險管理的思路制定改進方案，針對性解決存在的問題[8]。Ibbs（2017）在《ManagingProjectsinorganization》認為要將中小企業授信過程與中小企業授信風險管理有效結合起來，要先計算WBS價值，構建成本和進度基準，確定中小企業授信的全生命周期、實際成本和計劃成本，這是應有的基礎和核心。WBS價值確立之后得出PV值，然后通過其與EV存在的差異，以及在中小企業授信風險管理的各項指標數據分析中小企業授信進度與成本之間的差異[9]。Konchar（2018）在《IndustrialManagementandGeneralManagement》認為在中小企業授信過程應用中小企業授信風險管理不是一項單一的工作，在此基礎上統籌考量中小企業授信可能存在的問題，全方位分析中小企業授信風險管理在四個指標和三個參數，為制定針對性解決方案提供科學依據[10]。Alhazim（2018）提到應該以動態發展的視角展開研究，從管理者的角度出發，篩選出管理者關心的關鍵指標，針對性提出建議[11]。Topher（2018）在《TheTheory，MethodandProgressofForeignRiskManagementResearch》中將各種項目管理方法的適用情形進行了總結歸納，系統性探索不同類型項目適合的管理方法[12]。RogerP.（2018）在《ManagingProjectsinorganization》中重點研究風險的規避，提煉總結在工程建設過程中的各項關鍵工作，總結各項模式的優缺點，建立相關的管理方案，通過以投資工程為研究對象，重點分析投資的合理性[13]。Konchar（2018）在《InformationTechnologyProjectMangement》中研究如何幫助項目管理者有效控制工程進度，在把握各項工作進展的同時，以政府部分作為研究對象，保證其按時完成[14]。（2）風險管理在行業應用研究現狀RogerWash（2019）建立項目考核體系，結合層次分析法得出了實用性比較強的方案，在市場均衡的前提下，研究風險控制對策[15]。Gaylon.E.（2019）在《SimulationResearchonJobShopProduction》中劃分不同類型的項目，從投資方式、收益水平和決策制定等方面制定相應的策略，雖然表現形式各有不同，但是西方學者對風險管理的研究主要集中于應用中如何讓識別、評估、防范等[16]。Alhazim（2019年）分析和研究了中小企業授信的KPI指數，并提出相應的建議。她認為沒有必要非得拘泥于某種形式，應該以動態的視角來看待市場競爭和風險的變化[17]。Konchar（2019）從戰略定位和價值鏈分析等角度提出相應的風險管理方法。她認為項目是否能夠按時完成，對于項目風險控制非常重要[18]。Topher（2019）在《HybridGeneticAlgorithmsforaMultipleObjectiveSchedulingProblem》中從不同角度分析項目管理方法，從不同視角研究方法的適用情形。在項目管理考核辦法中采用層次分析法，為考核不同類型項目風險提供了理論依據[19]。Gaylon.e.Greer（2019）在《AnalysisofFatalitiseRecordbyOSHA》中研究如何規避中小企業授信投資活動中的各類風險，分解了中小企業授信建設中的各個關鍵環節，將質量、進度、成本消耗等要點的特征與項目風險管理理論進行結合[20]。（2019）在《》從收益水平及制定決策環節等特征來研究應對策略。基于相關理論基礎，結合風險決策和中小企業授信建設，對風險管理理論進行了延展[21]。綜上可知，國外相關研究主要集中在授信風險實證模型、分析方法、風險規避、防控策略、管理理論、項目考核等幾方面，為郵儲銀行宿州分行授信風險的管控奠定了一些理論經驗。1.2國內研究現狀項目管理的一大難點，是如何在項目的進度管理與風險管理之間建立聯系。但這也是很多學者喜歡研究的領域，中小企業授信風險管理是在當前項目管理實踐中最常用到的方法。（1）風險管理研究現狀張錦泉（2016）在《中小企業的風險管理及防范措施探討》中系統性論證了在中小企業應用全生命風險管理的重要性，并對其研究成果進行了簡要論述[22]。吳榮桂（2016）在《大型國有銀行面臨的風險及應對措施》基于成本和進度綜合控制理論，分析全生命周期的核算方法，大型國有銀行的實際值與預算值之間的誤差，并根據大型國有銀行的成本數據建立了績效評價模型[23]。趙國忻（2017）在《大型國有銀行規避風險的對策探討》中分析大型國有銀行目前在管理中存在的不足，基于網絡進度成本聯合管理理論分析如何改善現狀，破解大型國有銀行管理實踐中難以克服的問題，并提出相應的建議[24]。張溪恰（2017）在《大型國有銀行的風險管理研究》中基于大型國有銀行風險管理和進度的基礎上，分析在項目管理實踐中，傳統風險管理方法存在的問題，并在中小企業授信風險管理方法中設置了關鍵路線的區分方法，有效彌補傳統方法中不足的同時，對中小企業授信風險管理進行了有效改良[25]。劉玉梅（2017）在《商業銀行中小企業信貸風險及防范》中以大型國有銀行為例，運用中小企業授信風險管理分析有可能降低成本的路徑[26]。魏代江（2018）在《淺談中小企業的風險管理》指出授信過程中應該建立造價信息庫系統，并基于清單計價模式改善項目風險管理[27]。武劍（2018）在《現代項目管理概論》中探索分析如何綜合控制管理項目成本，并通過觀察運行進度、動態管理項目成本分析中小企業授信建立成本動態管理模型的可行性[28]。諸根保（2018）在《企業信用風險與宏觀經濟變量的相關性研究》中基于項目相關數據和運行現狀，定期分析和判斷全生命周期理論運用過程中的各項參數，繪制成本/進度管理曲線[29]。管曉永（2019）在《中小企業授信的成本、項目風險管理及屬性》中提到在項目設計到驗收的各階段中，中小企業授信風險管理的應用應貫穿始終[30]。（2）風險管理在行業應用研究現狀盧超（2016）在《大型國有銀行風險管理決策優化方法研究》中分析在不同領域中，中小企業授信具備的特征和共同點，最后得到相應的解決辦法[31]；劉穩章（2016）在《大型國有銀行風險管理決策優化方法研究》中對中小企業授信風險管理進行實證分析，基于層次分析法提出方法建議[32]。李博（2016）在《我國商業銀行中小企業貸款的信用風險管理研究》提出多種項目風險評估方法，并基于經濟學理論為實踐管理提供借鑒[33]。賈楠（2017）在《基于EVA的中小企業授信風險穩定性分析》中整理了與項目風險管理有關的基礎理論，為實證分析奠定了堅實的理論基礎[34]。馬力（2018）在《現代商業銀行全面信貸風險管理研究》列舉了一系列評價分析方法，為項目評價可行性分析提供了有益參考價值[35]。顧昌耀（2018）對經濟評價開展了總結，與工程相關的一系列規定[36]。唐艷琳（2018）認為想要主動降低風險，響應政府的中小企業授信調控政策，應該引導人們理性投資，管控行業風險，及時發布相關規定等，有效監管中小企業授信質量[37]。陳宇（2019）在《基于的中小企業授信風險管理持續改進模式》中認為融資監管環節對于中小企業授信的影響比較大，基于風險管理的控制手段是非常有必要的[38]。閻小波（2019）在《中小企業授信風險管理體系設計初探》中提出了影響中小企業授信的風險影響因素，將所有可能遇到的風險分類匯總并進行分析，并在此基礎上探討各類風險可能會房地產市場造成的影響[39]。綜上所述，國內外學者針對經典項目管理理論進行了豐富而翔實的研究并得到一系列研究成果。一部分學者的研究重點聚焦在IT項目、通信大型國有銀行等某個特定領域的風險管理，其研究視角更加具體，不過總體來說集中于授信風險管理的研究文獻數量和成果都更多，但是其中關于中小企業授信風險管理的研究成果較少。因此論文將研究視角聚焦于中小企業授信風險管理具有一定的研究價值。參考文獻：參考文獻[1]李澤.中小企業信用風險研究[D].濟南.山東財經大學，2018年.[2]郝健龍.商業銀行中小企業客戶信用風險控制研究[D].大連.大連海事大學，2018.[3]史建平，楊如冰.信貸技術在中小企業金融服務中的應用[J].中央財經大學學報，2017，（06）：22-25.[4]RogerP.Sindt.ACreditRationinginMarketwithImperfectInformation[J].TheAmericanEconomicReview，2015（3）：393-410.[5]Gaylon.E.Creditrisktransferandfinancialsectorstability[J].JournalofFinancialStability，2016（8）：173-193.[6]Christian.C.Robson.RiskTakerandContingencyPlanner[J].JoumalofSmallBusinessManagement，2016（1）：22-23.[7]Gaylon.E.Aphasedapproachtodrugdevelopment[J].AsianDevelopmentBankReport，2017（8）：33-34.[8]Grass.K.RealEstateInvestmentAnalysisandApplications[J].PrenticeHall，2017（3）：27-28[9]Ibbs.ManagingProjectsinorganization[J].PrenticeHall.2017（7）：186-188.[10]Konchar.IndustrialManagementandGeneralManagement[J].ProjectManagerJournal.2018（1）：68-70.[11]Alhazim.ApplicationofAnalyticHierarchyProcessinRiskAssessmentofRealEstateInvestmentSystem[J].Jpha-macokinetBiopharm，2018（4）：509-523.[12]Topher.TheTheory，MethodandProgressofForeignRiskManagementResearch[J].ManagementInstitute，2019（4）：13-15.[13]RogerP.ManagingProjectsinorganization[M].SanFraneiseo：Jossey-BassPublishers，2018（1）43-77.[14]Konchar.InformationTechnologyProjectMangement[M].Canada：CourseTechnology，2018（7）56-114.[15]RogerWash．Aproposalforconstructionprojectriskassessmentusingfuzzylogic[J].ProjectManagerJournal.2019（2）：25-31.[16]Gaylon.E.SimulationResearchonJobShopProduction[M].ProjectManagementInstitute.2019（8）：110-128.[17]Alhazim.NewApproachesforHeuristicSearch：ABilateralLinkagewithArtificialIntelligence[M].NewYork：PrenticeHallInc，2019.[18]Konchar.ApproachbyLocalizationandMultiobjectiveEvolutionaryOptimizationforFlexibleJob-ShopSchedulingProblems[M].Canada：CourseTechnology，2019（7）：56-114[19]Topher.HybridGeneticAlgorithmsforaMultipleObjectiveSchedulingProblem[J].ProjectManagerJournal.2019（2）：25-31.2016.8.[20]Gaylon.e.Greer.AnalysisofFatalitiseRecordby