20XX專業合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二四年度企業內部審計與風險管理合同2本合同目錄一覽第一條審計與風險管理服務的范圍1.1年度審計計劃1.2內部審計程序1.3風險評估流程1.4內部控制評價1.5合規性檢查第二條審計團隊的組成與職責2.1審計團隊的組建2.2審計團隊成員的職責2.3審計團隊的工作安排2.4審計團隊與企業管理層的溝通第三條審計與風險管理工作的時間安排3.1年度審計時間表3.2風險評估時間表3.3內部控制評價時間表第四條審計與風險管理工作的質量要求4.1審計工作質量標準4.2風險評估質量標準4.3內部控制評價質量標準4.4合規性檢查質量標準第五條審計發現與建議的處理5.1審計發現問題的報告5.2審計建議的提出與實施5.3審計后續跟蹤與監督5.4審計結果的反饋與溝通第六條保密條款6.1審計過程中獲取的信息保密6.2風險評估和內部控制評價結果保密6.3雙方工作交流過程中的信息保密第七條費用與支付7.1審計服務費用7.2風險管理服務費用7.3費用支付方式與時間7.4額外服務的費用計算與支付第八條合同的生效、變更與終止8.1合同生效條件8.2合同的變更程序8.3合同終止條件與后果處理第九條違約責任與爭議解決9.1違約行為的界定9.2違約責任的具體承擔9.3合同爭議的解決方式9.4法律適用與訴訟管轄第十條協助與配合10.1企業提供的審計資料與信息10.2企業對審計工作的協助與配合10.3企業對風險管理工作的支持第十一條合同的簽署與備案11.1合同簽署的程序與要求11.2合同備案的程序與要求第十二條雙方聯系人與聯系方式12.1雙方聯系人的指定12.2聯系方式的提供與更新第十三條其他條款13.1合同的附件13.2補充協議的簽訂13.3合同的保管與使用第十四條合同的完整性與法律效力14.1合同的完整性聲明14.2合同的法律效力確認14.3合同修訂記錄第一部分：合同如下：第一條審計與風險管理服務的范圍1.1年度審計計劃乙方根據甲方提供的年度經營計劃、財務預算以及其他相關資料，制定年度審計計劃，包括但不限于財務報表審計、內部控制審計、經濟效益審計等。1.2內部審計程序乙方應根據國家法律法規、甲方內部管理制度以及行業最佳實踐，制定內部審計程序，包括但不限于內部審計工作計劃、內部審計操作手冊、內部審計報告模板等。1.3風險評估流程乙方應根據甲方業務特點和風險狀況，制定風險評估流程，包括但不限于風險識別、風險分析、風險評價、風險應對策略等。1.4內部控制評價乙方應根據甲方內部控制制度，制定內部控制評價流程，包括但不限于內部控制制度的完整性、合理性、有效性等方面的評價。1.5合規性檢查乙方應根據國家法律法規、甲方內部管理制度以及行業最佳實踐，制定合規性檢查流程，包括但不限于合規性檢查計劃的制定、合規性檢查的實施、合規性檢查報告的編制等。第二條審計團隊的組成與職責2.1審計團隊的組建乙方應根據審計服務的性質、規模和復雜程度，組建審計團隊，并向甲方報告審計團隊的組成情況。2.2審計團隊成員的職責2.3審計團隊的工作安排乙方應根據審計計劃，合理安排審計團隊的工作，包括但不限于審計進度的控制、審計資料的整理和歸檔、審計成果的交流和分享等。2.4審計團隊與企業管理層的溝通乙方應保證審計團隊與企業管理層保持良好溝通，包括但不限于審計過程中遇到的問題和困難的解決、審計發現和建議的反饋等。第三條審計與風險管理工作的時間安排3.1年度審計時間表乙方應根據甲方提供的年度經營計劃和財務預算，制定年度審計時間表，并向甲方報告。3.2風險評估時間表乙方應根據甲方業務特點和風險狀況，制定風險評估時間表，并向甲方報告。3.3內部控制評價時間表乙方應根據甲方內部控制制度，制定內部控制評價時間表，并向甲方報告。第四條審計與風險管理工作的質量要求4.1審計工作質量標準乙方應按照國家審計標準和行業最佳實踐，確保審計工作的質量，包括但不限于審計程序的執行、審計證據的充分性和適當性、審計報告的準確性和完整性等。4.2風險評估質量標準乙方應根據甲方業務特點和風險狀況，制定風險評估質量標準，并確保風險評估工作的質量，包括但不限于風險識別的全面性、風險分析的準確性、風險評價的科學性等。4.3內部控制評價質量標準乙方應根據甲方內部控制制度，制定內部控制評價質量標準，并確保內部控制評價工作的質量，包括但不限于內部控制制度的有效性、內部控制缺陷的識別和分析等。4.4合規性檢查質量標準乙方應根據國家法律法規、甲方內部管理制度以及行業最佳實踐，制定合規性檢查質量標準，并確保合規性檢查工作的質量，包括但不限于合規性檢查計劃的實施、合規性檢查結果的準確性和完整性等。第五條審計發現與建議的處理5.1審計發現問題的報告乙方應在審計過程中發現問題時，及時向甲方報告，并提供詳細的問題描述和相關證據。5.2審計建議的提出與實施乙方應針對審計過程中發現的問題，提出切實可行的審計建議，并協助甲方實施審計建議。5.3審計后續跟蹤與監督乙方應對審計建議的實施情況進行后續跟蹤與監督，以確保審計建議得到有效執行。5.4審計結果的反饋與溝通乙方應定期向甲方反饋審計工作的進展和成果，并與甲方保持密切溝通，以確保審計工作的質量和效果。第八條合同的生效、變更與終止8.1合同生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為一年。8.2合同的變更程序任何一方如需變更合同內容，應提前書面通知對方，并經雙方協商一致后簽署書面變更協議。8.3合同終止條件與后果處理合同終止條件如下：（一）合同有效期屆滿，雙方未續簽；（二）雙方協商一致解除合同；（三）一方嚴重違反合同約定，另一方有權解除合同；（四）不可抗力因素導致合同無法履行。合同終止后的處理事項包括但不限于：（一）雙方立即停止合同約定的服務；（二）乙方按照甲方要求，移交給甲方相關的審計資料和文件；（三）乙方按照甲方要求，對審計工作中涉及的信息保密；（四）雙方按照合同約定處理未結款項。第九條違約責任與爭議解決9.1違約行為的界定違約行為包括但不限于：（一）未按照合同約定提供服務；（二）未按照合同約定的時間、質量要求提供服務；（三）泄露審計過程中獲取的甲方商業秘密或個人隱私；（四）違反合同約定的其他義務。9.2違約責任的具體承擔違約方應承擔違約責任，包括但不限于：（一）賠償對方因此遭受的直接經濟損失；（二）支付違約金，違約金的標準按照合同約定的金額或者損失賠償額計算；（三）承擔因違約產生的其他費用，如訴訟費、律師費等。9.3合同爭議的解決方式合同爭議的解決方式如下：（一）雙方通過友好協商解決；（二）協商不成的，任何一方均有權將爭議提交至甲方所在地人民法院訴訟解決。9.4法律適用與訴訟管轄本合同的簽訂、效力、解釋、履行及爭議的解決均適用中華人民共和國法律，并由甲方所在地人民法院管轄。第十條協助與配合10.1企業提供的審計資料與信息甲方應按照乙方的要求，提供審計所需的財務報表、業務資料、內部控制制度等相關信息。10.2企業對審計工作的協助與配合甲方應協助乙方進行審計工作，包括但不限于：（一）安排審計人員的現場工作；（二）提供審計所需的辦公設施和條件；（三）安排相關人員接受審計人員的詢問和調查。10.3企業對風險管理工作的支持甲方應支持乙方進行風險管理工作，包括但不限于：（一）提供風險管理所需的業務資料和數據；（二）協助乙方進行風險評估和內部控制評價；（三）落實乙方提出的風險應對措施和建議。第十一條合同的簽署與備案11.1合同簽署的程序與要求本合同一式兩份，雙方各執一份，簽字蓋章后具有同等法律效力。11.2合同備案的程序與要求雙方應按照法律法規的要求，將合同副本報送相關管理部門進行備案。第十二條雙方聯系人與聯系方式12.1雙方聯系人的指定雙方應指定聯系人，負責合同履行過程中的溝通與協調。12.2聯系方式的提供與更新雙方應提供并及時更新聯系方式，包括電話、郵箱等，以確保雙方能夠及時、有效地進行溝通。第十三條其他條款13.1合同的附件本合同附件包括：（一）審計服務內容詳細清單；（二）風險管理服務內容詳細清單；（三）費用明細表；（四）其他雙方認為需要附件的資料。13.2補充協議的簽訂雙方可以在合同有效期內，就合同的修改和補充簽訂補充協議。補充協議與本合同具有同等法律效力。13.3合同的保管與使用雙方應妥善保管本合同及其附件，未經對方同意，不得向第三方披露或提供。第十四條合同的完整性與法律效力14.1合同的完整性聲明本合同是雙方完整的意思表示，除本合同外，不存在其他任何形式的書面或口頭協議。14.2合同的法律效力確認雙方確認本合同自簽署之日起生效，對雙方具有法律約束力。14.3合同修訂記錄本合同的修訂記錄如下：（一）首次簽署日期：2024年1月1日；（二）修訂日期：____年__月__日；（三）修訂內容第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方介入的定義與范圍1.1第三方介入的定義第三方介入是指在本合同履行過程中，除甲乙雙方外，其他符合條件的法人、自然人或其他組織根據合同約定或經甲乙雙方同意，參與合同的履行、監督或評估等環節。1.2第三方介入的范圍第三方介入包括但不限于：（一）中介機構提供的審計、評估、咨詢等服務；（二）專業咨詢機構提供的風險管理、內部控制優化等服務；（三）其他經甲乙雙方同意的第三方機構或個人。第二條第三方介入的程序與條件2.1第三方介入的程序甲乙雙方同意第三方介入的，應提前書面通知對方，并明確介入的第三方機構或個人、介入的環節、介入的目的等。2.2第三方介入的條件（一）具備甲乙雙方認可的資質、經驗和專業能力；（二）遵守相關法律法規和行業規范；（三）保證信息安全和保密性；（四）不得與甲乙雙方存在利益沖突。第三條第三方介入后的責任劃分3.1第三方責任第三方介入本合同履行過程中，應嚴格按照甲乙雙方的約定和法律法規的要求，提供專業服務，并對其提供的服務承擔責任。3.2甲乙雙方的責任甲乙雙方應履行合同約定的義務，包括但不限于：（一）提供真實、準確、完整的業務資料和信息；（二）協助第三方進行工作；（三）對第三方的工作進行監督和評價。3.3第三方與甲乙雙方的責任劃分第三方介入合同履行過程中，如因第三方原因導致合同無法履行或造成損失的，由第三方承擔責任；如因甲乙雙方原因導致合同無法履行或造成損失的，由甲乙雙方承擔責任。第四條第三方介入的費用與支付4.1第三方費用第三方介入的費用根據甲乙雙方的約定和第三方提供的服務內容確定。甲乙雙方應提前明確第三方的收費標準、支付方式等。4.2費用支付程序甲乙雙方應在第三方提供服務結束后，按照約定的支付方式和時間支付費用。第五條第三方介入的協調與溝通5.2甲乙雙方應定期與第三方召開協調會議，討論合同履行過程中的問題和改進措施。第六條第三方介入的終止與解除6.1第三方介入的終止（一）第三方嚴重違反合同約定；（二）第三方無法按照約定提供服務；6.2第三方介入的解除甲乙雙方同意解除第三方介入的，應提前書面通知對方，并明確解除的原因和日期。第七條第三方介入的違約責任與爭議解決7.1第三方違約行為第三方介入過程中出現違約行為的，按照本合同約定的違約責任承擔相應責任。7.2爭議解決方式第三方介入引起的爭議，應通過友好協商解決；協商不成的，任何一方均有權將爭議提交至甲方所在地人民法院訴訟解決。第八條第三方介入的法律適用與訴訟管轄本合同及其補充協議中關于第三方介入的相關條款，適用中華人民共和國法律，并由甲方所在地人民法院管轄。第九條合同的簽署與備案9.1合同簽署程序與要求本合同及其補充協議一式三份，甲乙雙方各執一份，第三方執一份，簽字蓋章后具有同等法律效力。9.2合同備案程序與要求甲乙雙方應按照法律法規的要求，將合同副本報送相關管理部門進行備案。第十條雙方聯系人與聯系方式10.1雙方聯系人指定甲乙雙方應指定聯系人，負責第三方介入過程中的溝通與協調。10.2聯系方式提供與更新甲乙雙方應提供并及時更新聯系方式，包括電話、郵箱等，以確保雙方能夠及時、有效地進行溝通。第十一條其他條款11.1合同附件本合同附件包括：（一）第三方介入服務內容詳細清單；（二）第三方費用明細表；（三）其他雙方認為需要附件的資料。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計服務內容詳細清單：詳細列出乙方提供的各項審計服務內容，包括但不限于財務報表審計、內部控制審計、經濟效益審計等。2.風險管理服務內容詳細清單：詳細列出乙方提供的各項風險管理服務內容，包括但不限于風險識別、風險分析、風險評價、風險應對策略等。3.內部控制制度文件：甲方提供的內部控制制度文件，包括但不限于內部控制制度手冊、內部控制制度流程圖等。4.年度審計時間表：詳細列出年度審計工作計劃，包括審計時間、審計對象、審計內容等。5.風險評估時間表：詳細列出風險評估工作計劃，包括風險評估時間、風險評估對象、風險評估內容等。6.內部控制評價時間表：詳細列出內部控制評價工作計劃，包括內部控制評價時間、評價對象、評價內容等。7.審計證據清單：詳細列出審計過程中收集的證據清單，包括但不限于財務報表、業務資料、內部控制制度等。8.審計報告模板：詳細列出審計報告的格式和內容要求，包括但不限于報告封面、目錄、、結論、附件等。9.風險評估報告模板：詳細列出風險評估報告的格式和內容要求，包括但不限于報告封面、目錄、、結論