第三章信用與信用形式第一節信用的產生和發展第二節信用形式本章學習目的1、掌握信用概念與形式的；2、理解發展多種信用形式的必要性和意義；3、掌握信用工具的概念、種類；4、能夠結合自身實踐理解經濟生活中使用的種類繁多的信用工具。第一節信用的產生和發展

一、信用的定義和特征信用的社會學定義：這個朋友很有信用信用的經濟學涵義：1、定義：信用是以償還本金和支付利息為基本特征的借貸行為。二、信用的產生解決社會資源的不合理配置客觀基礎：商品經濟的發展部分地解決了商品交易的困難通過賒銷賒買，實現商品的價值。解決貨幣分布不均衡問題解決兩大現實經濟問題三、信用的發展小商品經濟資本主義經濟現代商品經濟高利貸信用借貸資本運動的信用現代信用商品經濟發展階段信用發展階段時間間隔四、信用的構成要素授信人……受信人……信用客體：商品或貨幣信用載體：信用工具（三性）權利信用內容義務第二節信用形式

一、商業信用（CommercialCredit）1、定義：商品交易過程中，企業之間直接提供的信用，主要是以商品為對象。兩種基本形式：賒銷——商業信用最早的基本形式。在交易中，由于買方缺乏現實貨幣不能立即支付，而賣方在資金比較充裕，又對買方信譽比較了解和信任的情況下，允許買方在約定期限內支付。預付買方為購買某種緊俏商品，按照合同規定預付部分貨款給賣方，以保證及時得到所需商品。2、特點：主體是廠商；客體是商品資本；動態與經濟周期一致。

3、作用：加速資本的循環和周轉，最大限度地利用產業資本和節約商業資本，促進生產和流通的發展4、局限性：規模以商品經濟的規模和生產能力為限；有嚴格的方向性（商品使用價值）。5、商業信用工具——商業票據1）安全性：商業票據是由于在買賣商品過程中發生的延期支付工具，是表明債務人有按照約定期限無條件向債權人償付債務的義務的合法憑證。2）流動性：商業票據可以經過背書等手續在一定范圍內流通，一般由持票人提請銀行貼現，以取得現款。3）分類：A、本票，也稱期票，是債務人向債權人發出的支付承諾書，承諾在約定的期限內支付一定款項給債權人。B、匯票，是債權人向債務人發出的支付命令書，命令他在一定期限內支付一定款項給第三人或持票人。商業承兌匯票；銀行承兌匯票二、銀行信用（Banker’sCredit）1、定義：銀行及其它金融機構以貨幣形式，通過吸收存款和發放貸款所形成的信用，主要是提供給工商企業的信用。2、特點和作用①動員資金的廣泛性：②間接融資性：銀行信用以貨幣形式提供的，可吸收任何單位的存款，也可貸款給任一需要的部門和企業銀行是一個金融中介機構③綜合性：④創造性：銀行是國民經濟的綜合部門和紐帶，可以通過多種手段對國民經濟進行反映、監督和管理具有創造流通工具的功能．銀行可以根據國民經濟有伸縮地供應貨幣3、地位：銀行信用是現代信用的主體，銀行信用的成熟與否，是檢驗一國信用制度是否發展與完善的標準。4、銀行信用工具：①銀行券是由銀行發行、用來代替私人票據、具有不定期性質并隨時保證兌現的債務憑證②支票在銀行存款業務的基礎上產生③本票作為由出票人本人付款的票據，也是銀行信用的一種重要工具轉帳支票又稱劃線支票現金支票可支取現金不記名支票記名支票專用于轉帳和保付支票（銀行確認兌付）5、銀行信用與商業信用的關系：商業信用是整個信用制度的基礎。因為銀行貸款一般是針對商業票據進行抵押或貼現，銀行直接對企業發放的不要任何擔保品的信用貸款只占一定比重。銀行信用是現代信用制度的支柱和主體，銀行信用為其他形式的信用發展融通資金或提供服務。沒有銀行信用的支持，商業信用等直接信用的運用和發展就會受到極大削弱。銀行信用是間接信用,但銀行作為中介人與一般商業經紀人、證券經紀人不同，存款人除按期取得利息外，對銀行如何運用存入資金無權過問，銀行由簡單的中介人逐步發展成“萬能的壟斷者”。三、國家信用（FiscalCredit）1、定義：國家（政府）以債務人的身份，借助于債券籌集資金的一種信用形式。2、作用：1）調節財政收支的平衡2）財政赤字的彌補手段；3）調節經濟與貨幣供給。現代宏觀調控的兩大支柱是貨幣政策與財政政策．財政政策既有自身的政策，也有與中央銀行貨幣政策協調的義務。國家信用就是中央銀行進行公開市場業務的前提．而公開市場操作又是中央銀行的主要手段。彌補財政赤字（FiscalDeficit）的三種方式：

1）增稅：公眾反對，立法程序2）向中央銀行透支或借款：通貨膨脹預期赤字貨幣化3）發行國債：公眾支持，購買國債可獲得收益；貨幣支配權和購買力的轉移，不會引起貨幣投放的增加。補充：李嘉圖等價定理：增稅與發債對經濟的影響是一樣的（大師的話未必是對的）兩種措施的即期效應一樣：緊縮效應遠期效應有很大不同：增稅還是緊縮，而增發國債則是可以刺激經濟增長經濟規模的擴大可以增強國民經濟的承債能力，減輕國民經濟的債務負擔資金時間價值：通貨膨脹可以減輕債務負擔，政府減輕債務負擔的最有效途徑。我國國債歸還制度的改革（2000年）：本金通過發新債解決，利息列入正常預算，防止債務規模的積累和膨脹3、國家信用的基本形式（信用工具）①公債是一種長期負債，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于國家大型項目投資、大規模建設。②國庫券這是一種短期負債。以1年以下居多,一般為1個月、3個月、6個月等。③專項債券是一種指明用途的債券，如中國發行的國家重點建設債券等。④財政透支或借款在公債券、國庫券、專項債券仍不能彌補財政赤字時，余下的赤字即向銀行透支和借款。透支一般是臨時性的，有的在年度內償還。借款一般期限較長，一般隔年財政收入大于支出時（包括發行公債收入）才能償還。四、消費信用（ConsumptionCredit）1、定義：消費信用是工商企業、銀行和其他金融機構提供給消費者用于消費支出的信用。2、形式：①賒銷即延期付款方式銷售，到期一次付清貨款。信用卡方式。②分期付款購買消費品或取得勞務時，消費者只支付一部分貸款，然后按合同分期加息支付其余貨款，多用于購買高檔耐用消費品或房屋、汽車等，屬中長期消費信用。③消費貸款銀行及其他金融機構采用信用放款或抵押放款方式，對消費者發放貸款，按規定期限償還本息。3、作用1）擴大內需，拉動經濟增長（宏觀）2）收入與支出之間的斷層（微觀）4、缺點：①消費信用過分發展，掩蓋消費品供求之間的矛盾，造成一時的虛假需求,給生產傳遞錯誤信息，使一些消費品生產盲目發展；②過量發展消費信用會導致信用膨脹；③延期付款的誘惑下，對未來收入預算過大使消費者債務負擔過重，增加社會不穩定因素。5、消費信用工具——銀行卡1）借記卡2）貸記卡（信用卡）

五、證券信用（SecurityCredit）是股份公司以發行股票或債券方式籌集資金所體現的一種信用形式。六、合作信用（CooperationCredit）在一定范圍內出資人之間相互提供信用。七、租賃信用（LeaseCredit）1、定義：出租人以收取租金為條件，將持有物品（財產）定期出租給承租人的一種信用形式。2、分類①融資租賃融資與融物相結合的一種信用方式，出租人直接購買租賃，由承租人選定設備談好價款，然后由租賃部門出資購買，再出租給承租人。②經營租賃出租人將自己經營的出租設備或用品反復出租的租賃行為。是一種短期租賃。八、國際信用（InternationalCredit）1、定義：國家間相互提供的信用。包括：國際商業信用、國際銀行信用、政府間信用和國際金融機構信用2、國際商業信用往往要借助于國際銀行信用，這種信用方式又稱國際信貸。3、國際信貸的方式有

出口信貸：出口國銀行對出口貿易所提供