1XX縣XX農業專業合作社，建于2011年5月，出資總額項目名稱：果蔬貯藏保鮮加工項目建設性質：新建建設地點：XX縣京石高速公路出口XX縣XXXXXX農產品批發市場項目區內建設期限：1年主要建設內容：征地10畝，建設冷庫氣調和采后商品化市場營銷方略：合作社＋基地＋農戶，以質取勝，打造氣調、速凍和新型殺菌保鮮劑等技術，確保一流品質，選用節2能、節水制冷設備，降低能耗。446萬元，鋪底流動資金90萬元。其中，建筑工程費183.5萬元，設備購置及安裝工程費172.5萬元，其它費用75萬元（5）稅后財務內部收益率24%本項目采用果品蔬菜無污染標準化生產、采后商品化加工將有力帶動河北省果蔬冷藏和深加工業的發展。通過實施本項1.2可行性研究報告編制依據31、2007年國家農業綜合開發產業化經營項目申報指南；2、2007年國家農業綜合開發產業化經營項目可行性研究3、河北省農業開發辦公室關于2007年產業化經營項目安排意見，冀農開辦[2006]114號文件；4、XX市財政局關于轉發《河北省農業開發辦公室關于2007年產業化經營項目安排意見》的通知，石財發[2006]325、國家關于三農工作、支持農業綜合開發和企業管理、7、企業及相關部門提供的有關基礎數據資料；8、本項目的專家意見。1.3綜合評價和論證結論本項目是當地果蔬產業高效發展的亟需，各項財務評價指標數據均較為理想，具有良好的財務盈利能力和較強的抗風險能力，財務上是可行的；采用的技術先進，市場前景看好，在國際國內市場有較強的競爭力；所采用的設備、裝備與工藝技術先進可行，技術路線合理；符合環境保護要求；項目具有較好的盈利能力，且社會效益顯著，產業帶動力較強。項目總體4社會效益和生態效益都較好。建議：農業開發和財政部門給予第二章項目背景和建設的必要性XX縣乃至河北省的果蔬產業發展面臨的主要問題:(1)分散的農戶小規模生產經營，導致果蔬產業抵御市場風險能力低2）中低檔產品的生產，導致產品質量不穩定、效益差，甚至虧本經營3）采后加工處理能力有限，規模小，難以與市場接軌，因此，效益較低，農民的生產積極性受挫。XX縣是一個農業大縣。XX縣鮮桃種植4萬多畝，其中優6萬多噸，西瓜種植面積有1萬余畝，但是果賤傷農的問題很突出。XX縣蔬菜總產量約40萬噸，絕大部分以原菜的方式銷售，采后商品化處理加工能力很低，生產旺季積壓嚴重。隨著XX縣XXXXXX農產品市場的建成營運，果蔬銷售問題將會有所解決大規模果蔬貯藏保鮮問題，形成錯季銷售，才有利于加強農民種果、種菜的積極性，利于農民增產增收。發展果蔬采后處理和提高貯藏保鮮技術水平，是果蔬產業發展2.2項目建設的必要性5本項目建設以科技為先導，以標準化生產基地建設為基實現企業與農民雙贏。必要性主要體現在以下四個方面：1、該項目的建設是合作社原有基礎項目發展的需要本項目的實施，能夠保證果品蔬菜的質量，擴大產量，提高銷售量，在經濟效益、經濟合作組織、企業創新、生產技術2、項目建設是國家政策及當地農民的需要調指出，當前和今后一個時期，政府將把加強農業基礎設施建設，加快農業科技進步，提高農業綜合生產能力，作為一項重大而緊迫的戰略任務。政府下決心調整國民收入分配結構，在穩定現有各項農業投入的基礎上，把新增財政支出和固定資產投資切實向農業、農村、農民傾斜，逐步建立穩定的農業投入本項目的實施，能促進農民經濟合作組織的發展和壯大。將組織農戶實施果菜標準化生產，使農民享優質優價和產本項目的實施，企業不僅將帶動果菜種植業向標準化、綠色和可持續方向發展，同時將建立起與果農菜農更加緊密的合64、有利于創立企業自己的品牌本項目實施后，企業產品以品質優越、營養安全等特點占領國內外市場，為河北省創立名牌產品，帶動XX縣及周邊地綜上所述，本項目的實施對增加當地農民收入，壯大主導產業，優化產業結構，提高企業經濟效益和知名度都具有積極的作用，項目的建設是必要的。第三章建設條件3.1項目區概況XX縣位于華北平原腹地，京、津、保金三角地帶的核心，XX縣自然條件優越，屬北溫帶亞濕潤季風性氣候區，春7季干旱多風，夏季高溫多雨，秋季天高氣爽，冬季寒冷干燥，全年無霜期189天，年平均降雨量489毫米，相對濕度67%，年均日照2710小時，境內地勢平坦，土壤肥沃，雨熱同季，地下水資源較豐富，水質優良，平川曠野，沃土連阡，很適合項目區與基地間交通條件好，距京廣鐵路、在建中的京石XX縣是全國農業大縣，面積714平方公里，耕地69.7萬畝，總人口58萬人，其中農業人口50余萬人，農村勞動力21萬人。農業四大主導產業是畜禽、糧食、蔬菜、果品。果品蔬菜種植業。與本項目密切關聯的果品蔬2萬余畝，涉及農戶近5000個，專業合作社統一采購供應苗統一技術指導。企業與農民簽訂了收購合同，實行優質優價和價格保護。農民生產開始有了標準化意識，但技術水平尚參差不齊，需要企業引導并幫助提高。(2)產后關聯產業：運輸與零銷行業。社會運力一般情況8下能滿足經營需要，冷運力量由企業配備。企業擬以XX縣XXXXXX農產品市場為龍頭，在主要城市建立連鎖商店，以便更有力占領國內市場。10畝，位于XX縣京石高速公路出口處，交通運輸方便、原料就近供應而又離開居民區、符合衛生要求。3.2項目建設條件優劣勢分析業化重點龍頭企業，得到縣政府的重點扶植，與本項目相關的果品氣調保鮮技術，也得到了XX縣科技局重點支持。在物質資源方面，XX市是全國著名的果菜集中產區，僅可以方便地接受其人才、技術輻射，目前企業聘請了20多名退休技術人員為職員或顧問，招聘畢業大學生20多人。當地人多地少，農村有很多剩余勞動力，新增工人可就地招聘。合作社在成立之前，出資農戶，特別是以法定代表人XXX9同志就進行果蔬菜經營多年，有自己的銷售渠道，在XXX、天津、XX等地建立了銷售辦事處，初步形成了自己的市場經銷企業在種植技術方面，建立了由河北農業大學12名大學教授為成員的技術研發與服務隊伍，承擔合作社科學種植、科學采摘等技術指導工作。另外，合作社有一批精通果蔬種植技術的專業技術人員，具有豐富的種植加工技術經驗。5、基礎設施條件優勢合作社所在項目區域電力設施完善，能保證項目建設需要，在XX縣XXXXXX農產品批發市場項目區內征地10畝進行建設，也無須新建太多的配套設施。企業劣勢：企業的規模還較小，經濟實力不夠強，經營的產品種類少，尚不能適應客戶的大批量多品種求購要求。3.3主要障礙因素及解決方案企業發展的主要障厚因素是缺少資金，融資困難。由于企業建立時間不長，資金積累不足。解決方案：建立現代化企業管理制度，扎扎實實搞好企業管理，提高產品質量，樹立起重質量、重合同、重服務、守信譽的企業形象，增強企業發展活力，提高融資能力。同時，實行強強聯合，加強關聯企業的合作，廣開招商引資渠道，借助大企業的資金、經驗與市場發展自己。第四章建設單位基本情況4.1建設單位概況XX縣XX農業專業合作社正式注冊于2011年，目前合作合作社實行“合作社+基地+農戶”的經營機制，在家庭承包責任制的基礎上，引導農民不斷加入農民專業合作社，因地制宜表）大會、理事會、監事會（執行監事）“三會”治理結構，成員受益”，合作社的主要產品是鮮果和鮮菜，銷售方向以XXX、天津為主。4.2研發能力合作社有較強的自主技術研發和技術協作能力。吸收多名退休技術人員為職員，聘請河北農大的12名教授為顧并建立研發機構，為合作社及成員的種植、采摘、采后管理提4.3企業財務狀況至2011年12月底，合作社實收資本66萬元，益66.436萬元，無負債。2011年的經營收入30.98萬元。4.4管理機制合作社設有成員大會、理事會、監事會“三會”的組織辦公條件：合作社辦公設在XX縣鋪頭村。4.5管理制度合作社健全了民主管理、財務管理、生產銷售管理、盈余4.6法人代表基本情況任理事長。懂經營會管理，富于開拓精神，尊重人才，善于與人合作，以其誠實守信和務實作風贏得了合作社成員的信賴，與多家流通企業、科研單位建立了鞏固的合作關系。第五章市場分析與銷售鮮食果菜在消費中占有重要位置，即使在發達國家，果蔬鮮食比例也占總產量的60%以上。根據國家統計局統計數據顯示,自1990年以來,中國的水果產業發展迅速,供給能力顯著提高,水果種植面積從1990年的5179千公頃,占農作物播種面積的3.4萬噸,年均增長17.37%;進口水果總量從1990年的27.9萬噸,活水平的提高,水果需求也不斷增加。年人均水果消費量從1990年的23.00千克發展到2008年的37.90千克,年均增長率為9.1%;由于同一種水果收獲期一般較為集中，因此，水果積壓、滯銷,價格下滑的現象比較突出,嚴重損害了人民群眾的利益,阻礙了中國水果產業持續健康的發展。在蔬菜方面，由于我國菜藍子工程的大力建設，2000-2008年我國蔬菜種植面積由1523萬hm2增加到1787.6萬hm2,增長了17.3%.受種植規模擴大的影響,蔬菜產量迅速提平均水平。據FAO統計，2008年我國蔬菜播種面積和產量分別占世界的43%和49%。均居世界首位。蔬菜是我們飲食結構中不可或缺的一部分。總體來看，城鎮居民蔬菜人均消費量比農村居民蔬菜人均消費量要大，并且差距存在逐年增大態勢。基于收入差距原因以及農業社會長期形成的簡樸節約的消費意識和消費習慣，中國城鎮居民在蔬菜消費數量上多于農村居民。城鎮居民的蔬菜年人均消費量平穩中略有增加。這與城鎮居民比較注重飲食搭配、注意營養均衡的意識逐步增強有密切關系。同時隨著農村生活水平的提高，新鮮蔬菜的農村消費量將大大提高。另外，花椒芽、千菜谷、馬勺菜等特色野菜，由于特殊的可以實現常年供應，目前市場供不應求。好，從未出現退貨現象，在競爭中獲得了有利位置。本項目實施以后，基地、農戶的果蔬質量、采后處理、冷藏保鮮、包裝等方面將全面提高，企業的競爭力將進一步增強，市場前景很本項目主導產品是：保鮮果蔬。生產規模：年保鮮鮮桃蘋鮮桃、蘋果、西瓜等，XX縣種植歷史較長，種植面積大，也有良好的種植技術，因此，質優量大。在市場上XX縣的鮮桃、蘋果、西瓜等水果很具競爭力。本項目采用氣調保鮮、減壓保鮮和速凍保鮮等先進技術，保鮮質量比普通冷庫明顯提高。速凍小包裝野菜。主要有花椒芽、千菜谷和高檔嫩野菜、綠麥仁等，風味獨特，口感好，營養豐富，速凍能保證風味、需求很旺，但供應嚴重不足，預計將很容易占領市場。5.2銷售策略、方案和營銷模式企業針對各個產品的不同市場情況采取相應的營銷策略。鮮銷桃、蘋果市場競爭策略：在提高產品質量的基礎上，以XXX、天津、XX等大中城市的市場為主。標準設和采后處理、加工、冷藏保鮮都要普遍應用新技術，嚴格過程控制，確保質量達標，以對應進口國不斷強化的綠色壁壘和實行控溫控濕氣調冷藏，確保出庫鮮果質量和10天以上的貨營銷方案：依托已有的市場網絡，依托其批發市場銷售，打自己的品牌，鞏固原有客戶，逐步擴大渠道。并在XXX、天津、XX及附近的大中城市建立自己的連鎖店與專柜。經營模式：合作社＋基地＋農戶，產貯緊密結合，打造銷售隊伍建設：對原有銷售隊伍進行擴充改組，搞好營銷策劃，加大營銷業務的投入，嚴明獎罰，充分調動營銷人員的積極性；加強業務培訓，不斷提高營銷人員的素質與能力。5.3市場風險分析保鮮果蔬市場風險的主要因素有三個：一是銷售品牌形象受到破壞；二是產品供應局部相對過剩，造成價格下跌。對策：(1)首先嚴格生產過程的控制，確保綠色生產技術措施的落實，杜絕農藥殘留超標。其次在采后加工處理中，采用無殘留、對人體無毒副作用的煙劑薰蒸。(2)在確保產品的內外質量的同時，加強商標保護，專業合作社已向國家工商總局提出商標注冊申請，使他人不能仿制(3)針對國內市場上大路貨多精品少的形勢，以精品打市第六章項目建設方案6.1建設任務和規模本項目土建工程包括：采后處理新車間、冷庫氣調車間、低溫冷藏庫工程及綜合樓等。總面積3250平方米。各個單項123456789采后處理加工車間速凍加工車間低溫冷藏庫氣調冷庫制冷設備房試驗室綜合樓員工服務中心鋼板8566.2項目規劃和布局項目設置三個功能區，包括：采后處理區、冷藏區和研發市場冷藏基地，主要貯藏出口鮮桃、蘋果、西瓜、新鮮蔬菜及速凍野菜。研發開發服務區建立在XX縣鋪頭村合作社的生態6.3生產技術方案及工藝流程進行凈化、分級、包裝處理，優化質量，保證衛生檢疫指標，提高商品價值。采用美國乙稀阻斷薰蒸劑和ROSITE殺菌劑進行處理，對提高保鮮效果起到決定性作用。原料→薰蒸滅蟲卵處理→進處理廠→初選→吹塵（或清洗）→分級→殺菌劑處理→分級→包裝稱重→質檢→入庫冷的比例，溫度控制0～-2℃,濕度90～95%，從而抑制呼吸強度，減輕呼吸消耗，抑制霉菌，減緩衰老，防治腐爛。冷庫預冷→冷庫消毒滅菌→產品入庫裝帳→冷風降溫→輸氮氣調節氣體成份↓技術簡述：在－36℃以下，最短時間內將果菜凍實，讓其細胞內外的水分同時結凍，以保證細胞壁不受擠壓，組織結構不受破壞。然后在盡量短的時間內進入－18度冷庫，使產品不再呼吸，微生物不再活動，以延長保鮮期。↓入低溫庫6.4項目建設標準和具體建設內容本項目使用的主要規范和標準如下：《民用建筑設計通則》《辦公建筑設計規范》《飲食建筑設計規范》《建筑設計防火規范》6.4.2.1采后處理加工車間跨度20米，鋼架結構，墻體采用150毫米彩鋼保溫板，門窗嚴密防蟲，便于清塵。6.4.2.2低溫冷藏庫：制冷系統采用蒸發式冷凝器，以提高效率，節能節水。庫體保溫層的頂、壁用15cm聚氨脂整體噴涂，地面用20cm高密度聚苯板，下兩層上三層塑膜防水防潮，地面250號防凍混凝土，門口處加設溫度緩沖間。速凍加工車間：墻體符合食品加工衛生要求，設備與食品直接接觸部分選用不銹鋼材質。冷庫氣調車間：選用國產碳分篩制氮機，氮氣輸送管在蒸發器風機上部加螺旋管，降低氮氣溫度。庫內設氣帳。根據GB50015-2003的有關規定，“生活污水最大小時流量與生活給水最大小時流量相同”的規定，生活污水的排水量排水系統采用枝狀管網，每個排水立管設伸頂透氣管由廠區排水管網匯集后，排入市政污水管網。室內排水管道擬采用螺旋線PVC排水管。室外污水管道擬采用鋼筋混凝土排水管。123456789高壓滅菌器手提式160×100×1202可調干燥箱60×100×1202恒溫培養箱真空干燥箱2真空泵60L/分2高壓氣鋼瓶5蒸溜器12、氣調保鮮與采后處理設備XXX44689氧、二氧化碳測量儀貨架氣帳輸氣管道3空氣壓縮機選果機3、速凍線與低溫冷庫設備6123氨壓縮機氨壓縮機蒸發式冷凝器4AV-8ASJ-6氨調分離器YF－1500.6113給排水系統（含水5.6320安裝調試費用2.522不銹鋼工作臺20T0.3213.66.5項目實施進度計劃本項目建設周期一年，自2012年7月開始，具體劃分為1、項目前期準備及論證工作2個月2、施工圖設計及場地平整2個月第七章投資估算與資金籌措本項目投資范圍包括冷庫、加工車間公用工程設施的建設[2000]182號文及現行概算指標、《河北省建本項目有關專業提供的設計圖紙，設備材料及有關技術數XX市和XX縣的其他有關規定。參照XX市類似工程以單方造價估算。安裝工程：根據冀建監[2000]182號關于頒發1996年《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法結合類似工程指標確主要設備價格采用生產廠家報價，不足部分電產品價格目錄》，并按有關規定計取運雜費及調整價差。本項目其他費用包括土地出讓金及相關費用、建設單位管理費、勘察設計費、城市基礎設施配套費、建設監理費、施工圖審查費、招標代理服務費、環境影響評價費、工程保險費、前期費用包括項目建議書、可行性研究報告的費用，參照國家計委計價格[1999]1283號、省物價局、省計委冀價經費字[2000]10號文有關規定計算。基本預備費按工程費用、其他費用之和的5%計算，漲價預備費根據國計投資[1999]1340號文規定按0計算。投資方向調節稅根據國家現行規定按0計算。7.2項目建設投資概算總投資及其構成：本項目固定資產投資446萬元，其中，其它費用75萬元（含征地費用）。不可預見費15萬本項目鋪底流動資金估算為90萬元。項目總投資為固定資產投資與鋪底流動資金之和，估算值7.3資金來源與籌措農民專業合作組織中央補助項目資金15萬元。自籌資金由本詳見投資計劃與資金籌措表。7.4資金使用和管理項目資金實行專戶儲存、專款專用，總經理負責。嚴格按國家財務制度和有關規定管理。支出要有預算、有審核，報賬季報、年報均報項目管理部門。第八章經濟評價8.1評價依據依據國計投資（1993）530號《建設項目經濟評價方法與參數》和國家現行財稅制度以及有關規定進行計算與評價。基礎數據建設期、投產期及計算期：本項目建設期1年，第二年達基準收益率：本項目基準收益率參照銀行現行長期貸款利率并考慮一定的風險報酬率綜合設定為8%。8.2銷售收入及銷售稅金估算8.2.1收入計算：本項目建成后，鮮桃、蘋果2000噸，銷售收入700萬元；蔬菜銷售2000噸，銷售收入600萬元；西瓜銷售1000噸，銷售收入300萬元。總銷售收入共1600按現行政策規定，本項目果品原料和蔬菜原料從農村收購，加工應交納增值稅。其中：冷藏保鮮增值稅計算公式為：銷售收入÷1.13×13%；城市維護建設稅及教育費附加分別按增值稅額的1%和4%計算。詳見銷售收入和銷售稅金估算表。經計算年銷售稅金及附加為193.18萬元。8.3成本費用估算正常年外購原材料及輔助材料費770萬元。燃料、動力費正常年估算為23萬元。本項目福利費按工資總額的14%計提，經估算正常年工資折舊與攤銷：根據現行財務制度規定，本項目固定資產凈萬元、無形資產攤銷4.74萬元。修理費按設備購置費的3%提取。其它費用按本項目實際情況和同類項目估算。8.4損益計算企業所得稅及利潤分析：本項目應繳納企業所得稅，稅率盈利能力分析（全部投資評價指標）所得稅后財務凈現值（ic=12%）：397.44萬元所得稅前財務凈現值（ic=12%）：639.26萬元）：）：8.5不確定性分析銷售收入-可變成本-稅收=66.71%由此可知,當達到產量的66.71%，企業便可保本。8.5.2敏感性分析：敏感性分析是通過分析、預測項目主要影響因素發生變化時對項目經濟評價指標（NPV、IRR等）的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度的一種方法。為了考查項目的抗風險能力，我們對影響項目經濟效益的三種主要因素即價格、投資和經營成本進行了敏感性分析。當某一因素在-10%～+10%幅度內變化時，對財務內部收益率、投資回收期、財務凈現值和借款償還期的影響見單因素敏感性分析從結果看，價格是最敏感的因素，當價格降10%時，項目8.6財務評價結論：從計算的主要評價指標可以看出，本項目的各項財務評價指標數據均較為理想，具有良好的財務盈利能力、清償能力和較強的抗風險能力。綜上所述，本項目在財務上是可行的。第九章環境影響評價9.1環境影響項目涉及環境影響因素是清洗果菜形成廢水，無其它排放9.2環境保護與治理措施1、廢水的來源是清洗果蔬廢水和人員生活廢水，對其中清洗廢水擬采用沉淀過濾后重復利用，對生活廢水采取沉淀池沉淀并投入生物制劑對有害物質分解后，排入廠區內養魚池和廠區北側的市政排水管網。2、節能措施。本項目建筑材料選用建設部規定的新型節能材料；冷庫保溫采用聚氨脂噴涂，保溫防潮好，制冷系統選用目前國內最先進的蒸發式冷凝器，門窗采用密閉性能優良的塑鋼窗，門窗結縫用保溫材料封嚴；主要動力設備在滿足功能的前提下選用節能設備，照明選用高效節能燈具，熱力系統入口處安裝調節閥及計量表，用水系統全部采用節水型設備，以3、綠化措施。場區內的建筑與建筑之間、建筑與道路之第十章農業產業化經營與農民增收效果10.1農業產業化經營通過本項目實施可對XX縣及周邊縣市的果品蔬菜產業發展產生積極的引導和示范帶動作用。項目實施將有力加強種、貯、加、銷的有機結合。企業實行產前與協會、農戶訂立合同，明確質量標準、價格等級和服務責任，產中提供技術指導、培訓和重要物質供應服務，產后負責保護價收購產品。實行優質優價，達到出口質量標準的產品，一般高于市場價5%～10%，加工原料一般高于市場價5%~10%。保護價可保證農民在市場行情差的情況下有利潤。合作暫不收費供給基地農民，收購產品中不計息分期扣回。詳見合作社與農戶簽訂的合同。本項目采用果品蔬菜無污染標準化生產、采后商品化處理加工、氣調保鮮、速凍保鮮等一系列新技術,將成為全省果蔬貯藏保鮮技術的輻射源，同時建立種植基地1萬多畝。實施本項目以后，合作社的加工能力、經銷能力將進一步增強，使1萬個農民加入合作社或與合作社進行聯營、合作。本項目實施可使項目區500個農民人均增收500元以上，總增收250萬元。增收來源：1、優質加價，每公斤果蔬價格比非項目區高0.3～0.5元；2、增產，通過有效的技術指導，一般比非項目區畝產增加20%左右；3、降低生產費用，通過本項目的實施以組織農民實行標準化無污染生產為基礎，有利于農業生態環境改善，有利于干群關系改善，有利于提高農民的科技素質提高和市場競爭意識增強。第十一章項目組織與管理11.1組織機構與職能劃分本項目達產后勞動定員75人，其中研發中心5人，管理本項目作為企業的主導業務，實行理事會領導下的經理經質檢部、營銷部、財務部，統一管理生產和經營。 理辦公室經營副經理生產副經理財務部基地建設部銷售部基地建設部銷售部人力資源部質檢部研發中心研發中心工作定位：建設期為項目配套技術進行試驗研究，提出集成技術方案，對建設施工進行指導和監督，對工人進行上崗前技術培訓，制定企業標準和檢驗檢測方法。投產后負責生產運行中的技術、產品質量監控，進行工藝技術和專用技術的改進研究，試制新產品，為企業發展提供技術儲備。項目實施按照合作社＋基地＋農戶的經營機制運行。與農民簽訂產購合同與服務協議。實行統一技術指導、統一產品質量標準、統一生產資料供應、統一優質優價收購。1、工程建設實行公開招標，在確保工程質量的前提下，盡量壓低成本，設備選擇實行多家報價，貨比三家。2、生產管理實行目標責任制，逐級簽訂目標責任，嚴格按照標準質量管理體系的要求和程序，進行全過程控制，確保