公司代碼：603076寧波樂惠國際工程裝備股份有限公司2021年年度報告L曰!一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、準確性、四、公司負責人黃粵寧、主管會計工作負責人舒思晨及會計機構負責人（會計主管人員）黃志公司有關未來發展戰略和經營計劃的前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質否否否公司已在報告中詳細描述存在的相關風險，敬請查閱第三節“經營情況的討論 3 4 9 24 40 43 53 60 60 60載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的指指南京樂惠芬納赫包裝機械有限公司（原南京樂惠輕工指指指指指指指指LEHUIMASCHINENBAUGMBH指指指指指指指指指指指指指指指指公司主營業務，主要有啤酒釀造和包裝設備、飲料前指指指指指NingboLehuiInternationalEngineering無A股無公司聘請的會計師事務所報告期內履行持續督導職責簽字的保薦代表歸屬于上市公司股東歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益經營活動產生的現金)歸屬于上市公司股東扣除非經常性損益后的基本每扣除非經常性損益后的加權平報告期末公司前三年主要會計數據和財務指報告期內公司通過遠期外匯對沖匯率波動風險，2021年度人民幣匯率增長導致部分收入轉資金投入隨之加大。同時，公司為提高生產效率提高外包零部件占比，也導致項目前期資金投入有所增長；3）部分海外項目由于疫情原因交付周期延長使得收款進度滯后。公司所有經營凈流出均為正常業務拓展支出，不存在單項回款風險。(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤歸屬于上市公司股東歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益經營活動產生的現金用）免益備益-報告期內公司主業裝備板塊排除德國仲裁案件545.31萬歐元的影響，實際實現凈利潤員薪酬等管理費用和銷售費用較高。依托裝備板塊的資金和設備優勢，公司已制定出未來發展的戰略規劃，確立了商業模式，公司堅定看好精釀板塊萬元。酒類釀造及相關設備仍是公司主要的營業收入，占裝備業務收入的67.93%，同比增長公司在積極拓展涉及不銹鋼制造的其他領域，在乳品灌裝、新能源領域均已有成功的訂單及交付成果，與多家設計院及研究院建立聯系探索新型業務。公司在南京建立研究院，專攻國內領先的無菌灌裝技術，并已取得重要訂單。公司在白酒裝備領域取得了重大突破，在釀造、灌裝環節均獲取重要的大額訂單。報告期內，公司與瀘州市潤達機械設備有限公司合資成立瀘州樂惠潤達智能裝備有限公司，專門從事白酒釀造裝備業務。隨著白酒行業的項目積累增多，公司有望報告期內，公司已完成寧波象山工廠內3號生產車間的建設，將明顯提升公司裝備訂單的報告期內公司裝備業務新簽訂單17.54億元（含稅），同比增長91.69%，隨著海外疫情全面放緩，以及裝備板塊的產能提升，預期公司未來裝備板塊業務將夠獲得穩定增公司精釀板塊是新的創業項目，精釀板塊業務以專注生產精釀鮮啤為定位，即區別于傳統工業啤酒生產工藝，以艾爾工藝為主、采用優質原材料釀造高品質的鮮啤酒。公司與中國著名的品品牌策劃推廣、組建精釀業務團隊、以及酒廠投資的折舊費用等。該業務尚處于投入階“啤酒越鮮越好喝，酒廠越近越新鮮”。公司的精釀鮮啤定位結合了國精釀化”的主流升級趨勢，找到了一條可以很好利用自身產業優勢、抓住行業新藍海機遇窗口期菌，保留鮮活酵母，同時不采用過濾及稀釋工藝。針對這一特性，向消費者和市場普及“內有活精釀鮮啤產品由于其冷鏈運輸、短保質期的特性，對于供應鏈的要求極高，公司將加速推進“百城百廠”戰略的實施，并且將產能先于市場作為核心策略，打造“優質、高效的在地供應鏈在全國重點區域城市尋求落地酒廠項目，調整之前購置土地自建的模式，將租賃具有成熟配套的工業標準廠房作為主要建設方式。通過確立城市啤酒廠的標準化方案，同步開始探索合資建廠的商業模式，公司將極大加快新項目落地并降低項目執全球啤酒行業集中度高，預計未來幾年市場競爭格局將基本保持穩定。隨著全球啤酒行業對新建啤酒工廠的設計要求和對設備自動化水平要求的提高，下游啤酒廠對啤酒裝備企業的規模和能力要求也越來越高，導致上游啤酒裝備行業也更加集中，在中國啤酒市場，新建和擴建啤酒工廠項目都是百萬噸甚至數百萬噸的超大型啤酒工廠，在大型超大型啤酒工廠裝備和交鑰匙服務方海外在新興經濟區域包括亞洲、非洲和拉丁美洲等啤酒市場一直蓬勃發展，預計疫情結束后20.4%。酒類、飲料和乳品等液體食品出現高端化的發展，將對裝備的技術和質量水平要求越來越高，特別是對無菌包裝和高自動化包裝整線等設備的需求將有較大增長，公司將抓住機會逐步啤酒行業整體發展態勢良好，呈現出量價齊升的態勢，高端化、多元化趨勢明的競爭主線將從“銷量為王”轉為“產品高端化”，同時這也是高端國產啤酒迎來全國化推廣的近年來，隨著精釀啤酒的高速發展，精釀啤酒的消費比重也在逐年升高。據公開資料顯示，萬千升的2.17%，相比于美國精釀啤酒占其國內26.8%的銷量占比，中國的精釀啤酒市場仍有巨公司主營業務是液體食品裝備的研發、生產和制造，主要有啤酒釀造和包裝設備、飲料前處理和包裝設備，以及乳品包裝設備等(以下簡稱“裝備板塊”)。根據國家《國民經濟行業分類》標準（GB/T4754-2017），本公司屬于食品、酒、飲料及茶生產專用設備制造行業（行業代碼C3531）和包裝專用設備制造行業（行業代碼C3467）。按照中國證監會公布的《上市公司行業分類指引》，本公司屬“C35專用設備制造業”。報告期內，該業務未發生重大公司已經將精釀啤酒業務作為公司第二主業，通過延伸產業鏈，利用公司30年積累的行業技術和經驗，在國內精釀產業發達地區建設城市酒廠，打造全國性分布式精釀鮮啤供應鏈網絡，并創立“鮮啤30公里”精釀啤酒品牌(以下亞非拉等新興國家市場的海外銷售及服務體系，設立了尼日利亞西非子公司、埃塞子公司、子公司、墨西哥子公司、巴西孫公司、緬甸辦公室等，并在德國設立孫公司，公司在海外市場的競爭力不斷加強。雖然受海外疫情持續嚴重影響，出口銷售增長乏力，海外項目執行成本增加，但從中長期我們堅持看好非洲、拉丁美洲和亞洲的裝備市裝備制造、安裝調試、公用工程等各個相關環節都進行了大量的研發投入及交付案例，是全球少數具備整廠交鑰匙能力的企業之一。在工信部、中國工業經濟聯合會公布的第五批國家級制造業單項冠軍示范企業和產品名單中，公司的啤酒釀公司與瀘州市潤達機械設備有限公司合資，在白酒釀造裝備取得重要訂單。公司的灌裝業務部門通過技術研發，已取得白酒灌裝裝備重要訂單。公司已在白酒裝備領域建立從技術、產品到市場開發的全產業鏈優勢，有實力在白酒行業技公司專注于啤酒、飲料等領域近30年，擁有眾多成功項目案例，積累了國內外大量優質客戶資源。樂惠LHEHUI已經成為行業內的公司在行業內深耕多年，擁有多家大型制造工廠，技術成熟、設備先進，管理團隊、技術人員和技能工人隊伍穩定，與行業上下游擁有良好的合作關系，供應鏈穩定。內部管理注重效率，作為精釀啤酒裝備領域的龍頭企業，公司內由裝備板塊為精釀啤酒板塊提供生產裝備和建廠交鑰匙服務。這樣能夠在設備成本、質量及交營業收入變動原因說明：主要系裝備板塊業務量增長所致，隨著象山港一期廠銷售費用變動原因說明：銷售人員工資上漲及新增精釀啤酒投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：本期本期公司業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的減（%）減（%）百分點業減（%）減（%）百分點減（%）減（%）百分點主營業務分行業、分產品、分地區、分銷售模式報告期內，由于跨境運費上升，公司海外業務毛利率大幅下降，導致公司裝備制造業務毛利率略單位：元例(%)例(%)直接材料人工費用-制造費用系訂單量分包成本系訂單量例(%)例(%)直接材料系訂單量人工費用系訂單量制造費用系訂單量分包成本系訂單量系訂單量直接材料 人工費用-系訂單量制造費用系訂單量分包成本 直接材料人工費用系訂單量制造費用分包成本無銷售人員工資上漲及新增精釀啤新增精釀板塊業務導致管理費用主要系匯兌收益單位：元- 07181單位：元稱（%）（%）金主要系定向增發主要系期末未結算遠期外匯合約項主要系本期采購原材料增多以及主要系出口退稅款及保證金減少主要系本期為國內外大項目備貨主要系預繳稅款產主要系在建工程轉固及大目灣項主要系租賃房屋主要系鮮啤三十產主要系精釀板塊款主要系為國內外款主要系基建款及主要系德國仲裁主要系預收貨款待轉銷項稅額波主要系德國仲裁債主要系遠期鎖匯債無），報告期內公司新投資設立了杭州梭子蟹工業互聯網有限公司、杭州精釀谷科技有限公司、杭州三十公里餐飲管理有限公司和杭州三十公里品牌管理有限公司；對西非子公司進行了增資。報幣別業啤酒、飲料高端飲料包業寧波鮮啤三業業業釀酒及技術業食品互聯網杭州三十公業食品互聯網杭州三十公業食品互聯網口-業設備制造、墨西哥子公司業設備制造、業啤酒釀造設備、飲料裝備、包裝機械制造、安業乳品包裝設備業設備制造、業設備制造、裝備業務將以啤酒裝備為核心，加強白酒裝備、衛生型容器以及飲料和乳品等高端液體包裝設備國內市場的拓展，提升公司在裝備市場領域的品牌影響力和占有率。建立和優化在非洲、亞洲和拉丁美洲等地區的啤酒裝備的銷售和服務網絡，進一步擴大公司在啤酒裝備行業“百城百廠”戰略，建立全國性精釀鮮啤供應鏈網絡，不斷提升自身競爭壁壘；堅持“精釀鮮2021年由于疫情原因，新增訂單量海外占比有所下降，但境，公司在海外訂單份額的占比在逐漸提高。2022年公司將繼續市場。海外啤酒裝備銷售以過程裝備事業部為核心，發揮南美、非洲等子公司的海外銷售和技術服務優勢，進一步拓展亞非拉等地區的啤酒裝備業務。加強海外各子公司的安裝和技術服務能2022年將加速市場開拓，深耕江浙滬區域，漸進式布局全營、傳統經銷、線上銷售、終端網絡地全渠道銷售體系；繼續推進百城百廠戰長沙、沈陽、成都、句容、昆明等城市酒廠，積極引入城市合伙人合資建廠，最大化利用合公司已在裝備板塊順利運行阿米巴核算及管理體系，極大提高了運營效率。2022年開始搭建精釀板塊阿米巴管理體系；c、推行百威工廠最優化管理體系，加強非財務裝備板塊將以項目管理作為重點，給予項目經理更多的權利及資源，明確責任，同時進行實時的數據化評價和進度管控。公司將繼續完善數字化項目管理系統，提公司將結合集團統一的人力資源管理體系，進一步優化薪酬結構，加強核在疫情管控、以及公司第二主業需要大量資金的大背景下。公司加強資金管理，有針對性的2022年公司將提升裝備板塊的研發投入以加強核心競爭力溝通交流，探索具有商業潛質的研發方向。公司擬在南京設立研究院，專門從事國內先進的無菌公司將加快產品研發，開發更多口味的新產品，研新冠肺炎疫情在中國總體控制良好，但海外疫情反復蔓延，對公司海外新訂單的承接及海外地區、個別時段散發的情況，各地會采取防控措施，對公司第二主營業務精釀啤酒的生產隨著寧波大目灣工廠的投產，公司預計會加快精釀業務的投資和拓展。公司將備制造行業長期積累的技術、人才和行業經驗等優勢，全面入局的精釀消費領域。該業務是創新隨著公司不斷開展并購及各海外子公司的設立，海外（分）子公司在法律法規度、商業慣例、經營理念、企業文化等方面存在一定差異。如果公司管理水平無法適應，將會給2021年以來，全球大宗商品價格及跨境運輸成本全面上漲。公司已對此作了積極應對，包括充分的原材料儲備和項目二次議價，但是原材料價格的上漲仍然會對公司成本控制產生不利影市場變化的風險：啤酒作為傳統飲品，在很多國家為生活必需品，市場消費需求相對穩定，但啤酒飲料行業的景氣度變化仍然對公司業績有較大的影響。受到經濟周期的影響，上游啤酒消費市場可能發生變化,導致啤酒裝備需求減少客戶相對集中風險：全球啤酒行業集中度較高，這種行業格局決定了公司客戶的集中度相對較高。報告期內，公司前五名客戶銷售額占同期營業收入的比例為50.32%，存在客戶較為集中經營性現金流出較大的風險：公司本期經營活動產生的現金凈流出為2.52億，同比下降254.74%，主要是由于業務增長及疫情原因導致的稅收優惠變動風險：公司及子公司南京樂惠、南京保立隆為高新技術企業，自獲得高新技術企業認定后三年內企業所得稅按15%計繳。雖然公司一直保持持續的研發投入，但如果國家關于稅收優惠的法律法規發生變化，或其他原因導致公司不再符合高新技術企業的認定條件，上述公司將無法享受相應稅收優惠，從而使得公司盈利受到不利影但如果未來匯率發生大幅波動，仍將使得公司盈利收到不確定影響。公司一直重視安全生產，遵照國家相關法律法規，建立了完善的安全生產管理制度，并在防范安全生產事故方面持續積累了較豐富的經驗。此外，公司已成功完成百威英博、喜力啤酒、英國Diageo等國際客戶在全球的大量項目，熟悉美國、歐盟等國家較高的安全標準。但隨著生產七、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說公司嚴格遵守《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《上海市規則》等監管部門頒布的相關法規要求，不斷完善公司治理、規范公司運作。公司董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會，為董事會的重大決策提供咨詢、建議，以保證董事會議事、決策的專業化和高效化。公司的事會以及高級管理人員嚴格按照公司的《公司章程》公司治理與法律、行政法規和中國證監會關于上市公司治理的規定是否存在重二、公司控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具控股股東、實際控制人及其控制的其他單位從事與公司相同或者相近業務的情況，以及同業競爭或者同業競爭情況發生較大變化對公司的影響、已采取的解決措施、解決進展以及后續2021年第一次臨時股東上海證券交易所網站（）審議通過了《關于變更注冊資本及修訂公司章程的議案》、《關于變更非公開發行募投項目實施主體2020年年度上海證券交易所網站（）度董事會工作報告》、：年度報告及其摘要》、度利潤分配預案》、《關機構及內部控制審計機構案》、《關于公司及子公信額度的議案》、《公司告》、《關于公司及子公司開展遠期結售匯業務的議案》、《關于公司董事《關于使用暫時閑置非公開發行股票募集資金購買2021年第二次臨時股東上海證券交易所網站（）審議通過了《關于變更注冊資本、經營范圍及修訂2021年第三次臨時股東上海證券交易所網站（）審議通過了《關于選舉公司第三屆董事會董事的議案》、《關于選舉公司第三屆董事會獨立董事的議案》、《關于選舉公司第三屆監事會股東監事的議次臨時股東上海證券交易所網站（）日審議通過了《關于首次公開發行募投項目結項并將節余募集資金永久補充流動資金的議案》、《關于使用暫時閑置非公開發行股票募集資金購買理財產報告期內，公司根據有關的法律法規及本公司《公司章程》、《股東大會議事規則》的規定，規范股東大會的召集、召開、審議和表決等程序，確保所電工業園公司二樓會議室舉行，公司同時通過上海證券2021年第一次臨時股東大會審議并通過了的議案》、《關于變更非公開發行募投項目實電工業園公司二樓會議室舉行，公司同時通過上海證券計機構的議案》、《關于公司預計2021年度日社會責任報告》、《關于公司及子公司開展遠期結售匯業務的議案》薪酬的議案》、《關于使用暫時閑置非公開發行股票募集資金購買電工業園公司二樓會議室舉行，公司同時通過上海證券2021年第二次臨時股東大會審議并通過機電工業園公司二樓會議室舉行，公司同時通過上海證券交易所股東大會網絡投票系統向股東提2021年第三次臨時股東大會審議并通過了如下議案：《關機電工業園公司二樓會議室舉行，公司同時通過上海證券交易所股東大會網絡投票系統向股東提2021年第四次臨時股東大會審議并通過了如下議案：《關將節余募集資金永久補充流動資金的議案》、《關于使用暫時閑置非公開發行股票募集資金購買期男大宗交易否長、總經理男大宗交易否男否男二級市場否董事、副男否董事、副男否男00否男00否男00否監事會主席男00否男00否職工代表男00否男否男00否董事會秘書男00否董事（離男級市場增持否董事（離男000否獨立董事男00否獨立董事男00否獨立董事女00否監事會主男00否監事（離男00否職工代表監事（離男00否財務總監男00否董事會秘女否///////歷任惠州市樂惠實業董事長、寧波樂惠食品設備制造有限公司董事長、公司第一屆、第二屆董事會董事長。現任公司第三屆董事會董事長、南京保立隆董事、寧波樂惠控股執行董事兼總經理、寧波樂利執行事務合伙人、梭子蟹精釀啤酒(上海)有限公司監事。歷任惠州市樂惠實業總經理、寧波樂惠食品設備制造有限公司總經理、公司第一屆、第二屆董事會副董事長兼總經理、杭州精釀谷科技有限公司執行董事兼總經理。現任公司第三屆董事會副董事長兼總經理，寧波鮮啤三十公里科技有限公司執行董事，南京樂惠芬納赫包裝機械有限公司執行董事、總經理，寧波樂惠進出口有限公司執行董事、南京保立隆包裝機械有限公司董事長，梭子蟹精釀啤酒歷任內蒙古靈奕信息技術有限公司市場部經理、樂惠有限自動化事業部總經理、公司第二屆董事會董事；現任本公司公司第三屆董事歷任中國輕工業部杭州輕工機械研究所日用化工室工程師、惠州市樂惠實業總工程師、公司第二屆董事會董事。現任公司第三屆董事歷任寧波樂惠食品設備制造有限公司副總經理、寧波樂惠西蒙子機械制造有限公司執行董事。現任公司第三屆董事會董事、副總經歷任南京日立產機有限公司財務課長/內部實施顧問、鼎捷軟件股份有限公司咨詢總監、杭州精釀谷科技有限公司監事。現任公司第三屆董事會董事、副總經理，杭州梭子蟹工業互聯網有限公司執行董事兼總經理，杭州精釀谷科技有限公司執行董事，寧波鮮啤三十公里科技有限公司經理、寧波鮮啤三十公里貿易有限公司執行董事兼總經理、長沙鮮啤三十公里歷任寧波柯力傳感器制造有限公司財務經理、寧波賽爾富電子有限公司財務負責人，現任本公司第三屆董事會獨立董事、均勝集團有歷任輕工業部食品工業局干部、中國酒業協會秘書長、理事長、中輕食品管理中心主歷任網聯清算有限公司董事、招商拓撲銀行（籌）董事、樸道征信有限公司監事。現任本公司第三屆董事會獨立董事、中國紅十字會歷任寧波樂惠食品設備制造有限公司電氣設計師、自動化事業部工程二部經理、寧波樂維自動化科技有限公司公司工程二部經理、副總經理；現任本公司第三屆監事會監事、南京樂惠芬納赫包裝機械有限公司副總工程師及電氣總歷任本公司車間班組長職務。現任本公司第三屆監事會職工代表監事、公司精釀制造歷任華錦建設股份有限公司副總經理；浙江歐文控股有限公司財務資金部總經理；世紀華豐控股有限公司總會計師；寧波榮山新型材料有限公司財務總監兼董事會秘書；寧波樂惠食品設備制造有限公司財務負責人，公歷任眾華會計師事務所（特殊普通合伙）高級審計員；畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）審計經理；深圳前海興旺投資管理有限公司投資經理；上海墻尚環保科技有限公司財務總監。現任本公司財務總監、杭州精釀谷科技有限公司監事、瀘州樂惠潤達智能裝備有限公司董事、寧波三十公里投資有限公司監事、寧波鮮啤三十公里貿易有限公司監歷任金泰富資本管理有限責任公司投資總監、福建親親股份有限公司戰略投資部總經理，現任公司董事會秘書、寧波鮮啤三十公里科寧波樂惠投資控股有執行董事兼總經理/寧波樂利投資管理中/寧波樂盈投資管理中/在股東單位任職無期/AHEADKINDLIMITED/AHEADMOVELIMITED//寧波日新流體設備制造/執行董事兼總經理/執行董事兼總經理/上海國強生化工程裝備/南京保立隆包裝機械有/寧波鮮啤三十公里科技/寧波樂惠進出口有限公司/南京樂惠芬納赫包裝機/梭子蟹精釀啤酒(上海)/南京樂惠輕工機械科技//AHEADMOVELIMITED/寧波鮮啤三十公里科技/南京樂惠芬納赫包裝機/寧波樂惠進出口有限公司/南京保立隆包裝機械有///全國釀酒標準化技術委/杭州精釀谷科技有限公司/杭州梭子蟹工業互聯網/梭子蟹精釀啤酒(上海)/南京樂惠芬納赫包裝機/南京保立隆包裝機械有/瀘州樂惠潤達智能裝備/寧波樂惠進出口有限公司/寧波鮮啤三十公里科技日/杭州精釀谷科技有限公司執行董事兼總經理日/杭州三十公里品牌管理執行董事兼總經理日/杭州三十公里餐飲管理執行董事兼總經理日/杭州梭子蟹工業互聯網執行董事兼總經理/寧波鮮啤三十公里貿易執行董事兼總經理/長沙鮮啤三十公里科技執行董事兼總經理//瀘州樂惠潤達智能裝備/杭州精釀谷科技有限公司日/寧波三十公里投資有限/寧波鮮啤三十公里貿易/長沙鮮啤三十公里科技/寧波三十公里投資有限執行董事兼總經理/在其他單位任職無董事、監事、高級管理人員董事、監事、高級管理人員董事、監事和高級管理人員報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報因工作調動原因辭去因個人原因辭去財務因個人原因辭去董事《關于召開公司2021年第一次臨時股東大2020年度總經理工作報告》、《公司2020述職報告》、《公司審計委員會2020年度履告》、《公司2020年年度報告及其摘要年度財務決算報告》、《公司2020年度利潤分《關于續聘公司2021年度審計機構及內部控制子公司提供擔保的議案》、《關于公司及子公司20擬新增銀行授信額度的議案》、《公司2020年度社會報告》、《關于公司及子公司開展遠期結售匯業使用暫時閑置非公開發行股票募集資金購買理財《關于選舉公司第三屆董事會副董事長的議案》、舉公司第三屆董事會各專門委員會成員的議案》、聘公司總經理的議案》、《關于續聘公司副總案》、《關于續聘公司財務總監的議案》、《董事會秘書的議案》、《關于續聘公司證券事資金永久補充流動資金的議案》、了《關于使用數議數否900否5否10否2否00否1否00否0否00否0否22200否0否22100否2否22100否1是22100否1是22200否0是22100否1是00否0是800否0是900否0494七、董事會下設專門委員會情況無無無無無無無審議通過了《關于聘任公司財務總監的議無審議通過了《關于聘任公司董事會秘書的議無審議通過了《關于選舉公司第三屆董事會獨無無審議通過了《關于設立杭州云谷工業互聯網有限公司的議案》、《關于設立杭州精釀谷科技有限公司的議案》、《關于設立南京精無審議通過了《關于投資建設尼日利亞工廠的議案》、《關于投資設立合資公司的議案》、《關于投資建設生物過程裝備生產項目（二期）的議案》、《關于投資建設大型無母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職公司嚴格遵守《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規，建立了《薪酬制度堅持工資增長幅度與公司經濟效益增長同步”的原則，實行崗位等級工資制度；在薪酬分配員工的收入與其為公司創造的效益相聯系，建立基于價值創造的以超額利潤分享為核心的激制。根據以上制度，員工的薪酬主要由基本工資、工齡工資、績效工資、銷售獎勵（適用于人才是企業之本，也是企業發展最寶貴的資源之一。公司始終重人才，建立了完善的人才培訓體系。公司根據不同部門和崗位的工作特點，制定了個性化訓計劃，為員工素質的提升和人才的培育搭建平臺，提供渠道。在公司的培訓計劃中，“新工”相關課程主要面向新入職的員工，使新員工盡快熟悉公司和工作崗位，更好更快地融司；“基層主管管理技能”相關課程面向全體員工，為在崗員工提供公司管方面的深度培訓，使員工進一步理解崗位工作的性質和要求，為員工晉升提供機會；“專業技術培訓要求高的特點，公司希望通過設置這些課程不斷提升員工的專業能力，形成互相學習、切磋共進的良好工作、學習氛圍。此外，公司還將收集員工對培訓的建議，從崗位出發、以員工為根據眾華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的眾會字(2022)第03317號《審計報告》確分考慮公司未來業務發展及資金需求的基礎上，擬定如下利潤），），行放緩，運營資本有所增加；精釀板塊的品牌及銷售模式已初步戰略推進并開始系統性鋪設銷售渠道，需要大公司根據所處行業及公司實際情況擬定2021年為公司的運營資金，能相應減少公司對外借款，降低公司資產負債率和財務成本，服務于公備制造和精釀啤酒的雙主業戰略。既有利于公司努力將在手訂單轉化為收入并實現相應的利又能滿足公司精釀啤酒項目建設、日常經營、研發投入等資金需求，為公司未來創造新的利長點，兼顧了公司高質量、可持續發展和股東利益(三)報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現金利潤分配方案預案的，公司無是否披露內部控制審計報告：是報告期內，經公司上市公司治理專項行動自查，公司不存在需要整改的問題。公司不屬于重點排污單位，但始終堅持把防治污染和環境保護貫徹于營、建設、科研的全過程，確保質量管理體系、環報告期內，公司積極響應浙江省對環保的深入管理和監督機制，完善工業垃圾分類，做好新現對排污信息、防治污染設施建設和運行情況、環境自行監測方案、環境評價與許可稱物序酯序物序塵塵間準理/序/序////廢油/桶//公司建有二個污水處理站、三個堿液噴淋塔、一個固定式布袋除塵裝置以）；）；具體內容詳見同日披露于上海證券交易所網站（限是是是是是是是是員否是是是(三)業績承諾的完成情況及其對商譽減8眾華會計師事務所（特殊普下簡稱“NSM”、“被申請人2”）嚴重違反券交易所網站（）的《關于向德國子公司原轉讓方提起仲裁索賠950露于上海證券交易所網站（）的《關于向德國子公司原轉讓方提起仲裁（）的《關十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處況報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔）（直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提000受托人委托理財類型資金來源資金投向報酬確定方式期收益失實際收回情況是否經過法定程序未來是否有委托理財計劃值準備計提金額中國銀行銀行理財產品首次公開發行募集資金結構性存款保本浮動收益本息均收回是是中國農業銀行銀行理財產品首次公開發行募集資金結構性存款保本浮動收益本息均收回是是中國銀銀行理首次公結構性保本浮本息均是是行財產品開發行募集資金存款動收益收回中信銀行銀行理財產品非公開發行募集資金結構性存款保本浮動收益本息均收回是是中信銀行銀行理財產品非公開發行募集資金結構性存款保本浮動收益本息均未收回是是中國農業銀行銀行理財產品非公開發行募集資金結構性存款保本浮動收益本息均收回是是一、股本變動情況本次變動增減(+,-))送股股其他)股股0068440股00684400068440第二次臨時股東大會，審議通過了《關于公司符合非公開發行A股股日，中國證監會核發《關于核準寧波樂惠國際工程裝備股份有限公司非公開發行股票的批復》在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成股權登記托管手續。發行后，公司股本增至根據公司第二屆董事會第十九次會議、202因青驪投資管理（上海）有限公司-青驪長興私00售青驪投資管理（上海）有限公司-青驪銀鞍私募00售00售湖南輕鹽創業投資管理有限公司-輕鹽創投銳進00售上海理成資產管理有限00售華泰資產管理有限公司-華泰優頤股票專項型養00售天津易鑫安資產管理有限公司-易鑫安資管鑫安00售上海富善投資有限公司-00售浙江弘日寶璽創新投資管理有限公司-象山弘成股權投資基金合伙企業00售00售00售00售00售00//二、證券發行與上市情況境內上市的人民幣普通股（A截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別三、股東和實際控制人情況年度報告披露日前上一月末的普通股股東總截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數0年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優000無00無00無00無00無-一村同00無0無0無00無0無司報告期內，股東賴云來、黃粵寧為一致行動人；股東賴云來是寧惠投資控股有限公司的執行董事兼總經理，是寧波樂（有限合伙）的執行事務合伙人；股東黃粵寧是寧波心（有限合伙）的執行事務合伙人；未知其他股東之明無報告期內控股和參股的其他境內無無否無是無五、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例七、股份限制減持情況說明我們審計了寧波樂惠國際工程裝備股份有限公司（以下簡稱“寧波樂惠公司”）財務報表，我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了寧波我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下則，我們獨立于寧波樂惠公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背2021年度，公司的主營業務收入為98,616.08萬元，其中按履約進度確認的收入額為根據履約進度確認的收入涉及管理層的重大判斷和估計，該等估計受到對未來市場以及對經濟形勢判斷的影響，進而可能影響寧波樂惠公司是否按照履約進度在恰當會計期間確認收入，因1）我們評價和測試了公司核算合同成本、2）我們獲取了重大銷售合同，并驗證合同收入，復核4）我們執行了截止性測試程序，檢查相關合同成本是否被記錄在恰當的會計5）我們評價了管理層確定預計合同總成本時所采用的判斷和估計以及按履約進度確認的合1）我們抽樣檢查了公司主要項目的海關出口貨物報關單等出口銷售單據，以及年度海關報2）我們核查報告期海外項目物流運輸記錄、資金劃款憑證、發貨單據審核海外項目執行情3）查閱境外客戶對項目的進度確認單，并向海外客戶函證確認海外項目交易金額、驗收情況和項目進度情況，確認境外收入的真實、準確4）通過訪談的方式對海外項目的真實性、執行情況項目現場的在產品區域分布較廣，盤點難度較大，因此我們將存貨的真實性核查列為關鍵審計事2）我們取得公司的存貨盤點計劃，了解公司存貨盤點范圍、方法、人員分工及時間安排等，同時制定了存貨監盤計劃，以確定存貨監盤的目標、范圍、時間安排及人員分工、監盤的要點及3）我們核查了發出商品以及已經發往項目現場的在產品，對未實施監盤程序的項目，主要實施了以下替代程序：實施分析性復核程序分析公司報告期各期末發出商品、項目現場在產品余額的合理性；根據發出商品、項目現場在產品明細賬追查至貨物發出的出庫單，運輸單位的貨物簽收單（或快遞單確認貨物已經發出；根據發出商品、項目現場在產品項目，抽取期末余額較大的客戶單位進行發函，確認設備項目是否正在施工安裝；檢查期后發出商品、項目現場在產4）我們核查了公司主要材料的采購入庫、出庫單據，預制件的發貨單據，核查主要材料成5）我們核查了公司的重要采購合同和加工合同，檢查成本核算明細表，核查了公司材料、6）我們核查了已完工未結算項目對應的項目合同、結算單、完工確認單、驗收單，核查履約進度計算準確性及依據充分性：抽查了報告期內主要項目合同，檢查了報告期內已完工項目的結算單和未完工項目資產負債表日的產值單。結算單為客戶簽字蓋章確認的證實項目完工并確定最終結算價款的重要證據，完工確認單為客戶確認的證實項目進度的重要證據。通過檢查項目合同、結算單、確認單，復核了公司資產收入確認依據是否充分、確認時點是寧波樂惠公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括寧波樂惠公司我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這寧波樂惠公司管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估寧波樂惠公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算寧波樂惠公司、終止運營或別無其他現實的選我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對寧波樂惠公司持續經營能力產生重大如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審（6）就寧波樂惠公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益 -公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元,上期被合公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思動備公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思額公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思額-公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思少數股東權益具減：庫存股益般風險準備其他優先股永續債其他一、0510,818,289. 4,344,270. 369,781.69,171,260.206,219,595.正他0510,818,289.-4,344,270.369,781.69,171,260.206,219,595.本期增減變動金額少以“-”號填0357,989,439. 2,860,413. 369,781. 67)綜額-2,860,413.3)所本0392,475,537.0392,475,537.額他)利配6-6積6-備者股配 0他)所0-0本股0 0本股損益他)專備-369,781.取 369,781. 用)其他868,807,728.-7,204,684.75,048,521.233,664,702.減：庫存股益專項儲備般風險準備其他優先股永續債其他一、74,500,000. 4正他74,500,000.--5本期增減變動金額少以“-”號填-5,819,563.6,327,653.)綜額-5,819,563.0)所本額他)利配6,327,653.-201,807.積6,327,653.備者股配-201,807.他)所本股本股損益他)專備369,781.取369,781.用)其他74,500,000. 4,344,270. 9公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思具減：庫存股優先股永續債其他本專項儲備優先股永續債其他本公司負責人：黃粵寧主管會計工作負責人：舒思寧波樂惠國際工程裝備股份有限公司（以下簡稱“本公司”）原名寧波樂惠食品設備碼為91330225711184811C。法定代表人為黃粵寧，公司NissinInternationalCo.L權全部轉讓給寧波樂惠投資控股有限公司，寧波樂惠投資控股有限公司和NissinInternationalCo.Limite股有限公司、NissinInternationalCo.Limited分別將30%的股權轉讓給ChanceCityLtd，股權轉讓后注冊資本仍為5000萬元，其中寧波樂元置換原在建工程的實物增資，并同意修訂公司章程和合資合同。本次現金置換后公轉讓給寧波樂盈投資管理中心（有限合伙）、寧波樂利投資管理中心（有限合伙）、黃東寧、賴夏榮和陳小平。股權轉讓后的注冊資本仍為5000萬元，其中寧波樂惠投管理中心（有限合伙）持股比例10%；寧波樂利投資管理中心（有限合伙）持股比例讓給黃粵寧和賴云來。股權轉讓后的注冊資本仍為5000萬元，其中寧波樂惠投資控盈投資管理中心（有限合伙）持股比例10%；寧波樂利投資管理中心（有限合伙）持分別轉讓給李瑋晴和賴光明。股權轉讓后的注冊資本仍為5000萬元，其中寧波樂惠寧波樂盈投資管理中心（有限合伙）持股比例10%；寧波樂利投資管理中心（有伙）持股比例10%；李瑋晴持股比例3%；黃東寧持股比例2.1%；賴夏榮持股比例資產折股投入，整體變更為股份有限公司，變更后總股本為50,000,000股，每股面由元達信資本管理（北京）有限公司和自然人黃蓮芳、俞赤軍、于山多、關天計、張曉波、王蘭、翁玉梅、董紅光、王樺、張漢、張江杰、陳江、金水英、林松寬、陸紅亞、孫杰、譚好、相海華、葉曉行、于春娟、魯保中認繳。經過上述增資轉讓后，本際的專項資產管理計劃——聚寶1號各資產委托人協商達成的決議將其持有公司2.24%的股權根據自身意愿并按照其在聚寶1號享有的樂惠國際的權益比例將股權還原給各出資人。其中，烏魯木齊中盛天譽股權投資管理有限公司、商賓、剛云卿、蕭產委托人合計間接享有的樂惠國際股權比例為0.58%，經元達信與樂惠國際實際控制人協商后決定將上述放棄還原的股權由樂惠國際實際控制人賴云來和黃粵寧承接并簽員會《關于核準寧波樂惠國際工程裝備股份有限公司首次公開發行股票的批復》（證監許可[2017]1876號）核準，本公司向社會公開發行人民幣普通股（A股）股票《關于核準寧波樂惠國際工程裝備股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可[2020]2505號）的核準，公司向社會非公開發行人民幣普通股（A股）股票本公司經營范圍為工程裝備、食品啤酒釀造及相關設備，不透鋼容器，蔬菜與水果加工新設備，新型紙漿與造紙成套設備，氨基酸、酶制劑、食品添加劑設備，食品行業的高速、無菌灌裝關鍵設備制造、安裝、調試；計算機軟件、工業自動化產品研發、設計、安裝；計算機技術咨詢；自營和代理各類貨物及技術的進出口，但國家限定公PacificMaritimeLimLEHUIENGINEERINGWESTALehuiMaschinenbau本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準合自身生產經營特點制定并披露具體化的會計政策，包括但不限于應收賬款壞賬準備的計量、發出存貨計量、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認和計量等。公司已在財務本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，認合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整合并方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，認定為非同一控制下的購買方通過一次交換交易實現的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權購買方的合并成本和購買方在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等應當轉為購買日所屬當期合并財務報表的合并范圍包括本公司及子公司。合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額，視為投資方控制被投資方。相關活動，系為對被投資方代理人僅代表主要責任人行使決策權，不控制被投資方。投資方將被投資方相關活動的決策權在確定決策者是否為代理人時，公司綜合考慮該決策者與被投資方以及其他投資方之間的關2）除1）以外的情況下，綜合考慮決策者對被投資方的決策權范圍、其他方享有的實質性權利、決策者的薪酬水平、決策者因持有被投資方中的其他權益所承擔可變回報的風險等相關因1）該公司是以向投資者提供投資管理服務2）該公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資3）該公司按照公允價值對幾乎所有投資的業如果母公司是投資性主體，則母公司僅將為其投資活動提供相關服務的子公司合并范圍并編制合并財務報表；其他子公司不予以合并，母公司對其他子公司的投投資性主體的母公司本身不是投資性主體，則將其控制的全部主體，包括那些通過子公司所采用的會計政策或會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策或會計對子公司財務報表進行必要的調整；或者要求子公司按照本公司的會計政策或會計期間另行合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表及合并所有者（股東）權益變動表分別公司和子公司的資產負債表、利潤表、現金流量表及所有者（股抵銷本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷“歸屬于母公司所有凈利潤”。子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照本公司對該子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對出售方子公司的分配比例在子公司所有者權益中不屬于本公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所數股東權益的份額，在合并利潤表中綜合收益總額項目下以“歸屬于少數股東的綜合收益總映少數股東權益變動的情況。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權本公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，編制合并資產負債表調整合并資產負債表的期初數；編制合并利潤表時，將該子公司以及業務合并當期期告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；編制現金流量表時，將該子公司以及業當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表；同時對比較報表的相關項目整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一因非同一控制下企業合并或其他方式增加的子公司整合并資產負債表的期初數；編制合并利潤表時，將該子公司以及業務購買日至報告期收入、費用、利潤納入合并利潤表；編制合并現金流量表時，將該子公司購買日至報告本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債期初數；編制合并利潤表時，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤并利潤表；編制合并現金流量表時，將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納在合并財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積(資本在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份3）處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時4）企業通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，且該多次交易屬處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，應當將各一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的列示于現金流量表中的現金是指庫存現金及可隨時用于支付的存款，現金等價限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產負債表日采用交易發生以非記賬本位幣編制的資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算成記賬本位幣，股東權益中除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。以非記賬本位幣編制的利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算成記賬本位幣。上述折算產生的外幣報表折算差額，在股東權益中以單獨項目列示。以非記賬本位幣編制的現金流量表中各項目的現金流量采用現金流量發生日的即期匯率折算成記賬本位幣。匯率變動對現金的影響對于以常規方式購買或出售金融資產的，本公司在交易日確認將收到的資產和為此將承擔的負債，或者在交易日終止確認已出售的資產，同時確認處置利得或損失以及應向買方收取的應收2）該金融資產已轉移，且本公司轉移了該金融資產所有權上幾乎所有的3）該金融資產已轉移，且本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為以下2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收①本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收金融資產同時符合下列條件的，本公司將其分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜①本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本按照本條第1）項分類為以攤余成本計量的金融資產和按照本條第2）項分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具投資）之外的金融資產，本公司將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金在初始確認時，本公司可以將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（非交易性權益工具投資），并按照規定確認股利收入。該指定一經做出，不得撤銷。本公司在非同一控制下的企業合并中確認的或有對價構成金1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成在非同一控制下的企業合并中，本公司作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，該金融負債按照以公允價值計量且其變動計入當期損益進行在初始確認時，為了提供更相關的會計信息，本公司可以將金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該指定滿足下列條件2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在本公司內部以此為基礎向嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的混合合同包含的主合同屬于金融工具確認和計量準則規范的資產的，本公司將該混合合同作為一混合合同包含的主合同不屬于金融工具確認和計量準則規范的資產，且同時符合下列條件的，本3）該混合合同不是以公允價值計量且其變動計入當期本公司改變管理金融資產的業務模式時，對所有受影響的相關金融資產進行重分類。本公司對所本公司對金融資產進行重分類，自重分類日起采用未來適用法進行相關會計處理。重分類日，是指導致本公司對金融資產進行重分類的業務本公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金初始確認后，本公司對不同類別的金融負債，分別以攤余成本、以公允價值計量且其變動金融資產或金融負債的攤余成本，以該金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調2）加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日本公司按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產賬面余額乘以實際利率計1）對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產2）對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融在后續期間，按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確定其利息收入。本公司按照上述政策對金融資產的攤余成本運用實際利率法計算利息收入的，若該金融工具在后續期間因其風險有所改善而不再存在信用減值，并且這一改善在客觀上可與應用上述政策之后發生的某一事件相聯系（如債務人的信用評級被上調），本公司轉按實際利率乘以該金①分類為以攤余成本計量的金融資產和分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金本公司持有的其他以公允價值計量的金融資產不適用預期信用損失模型，包括以公允價且其變動計入當期損益的金融資產，指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的），如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于第一階段，本公司是單項金融工具還是金融工具組合，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值對于已發生信用減值的金融資產，處于第三階段，本公司在資產負債表日僅將自初始確認個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，本公司將整續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日的整個存續期內預期信用損失小于初始確認時估計現金流量所反映的預期信用損失的金額公司也將預期信用損失的有利變動確認為減對于分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債），在其他綜合收益中確認其損失準備，并將減值損失或利得計入當期損益，且不應減少該金融資本公司在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增本公司在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據時，本公對于適用本項政策有關金融工具減值規定的各類金融工具，本公司按照下列方法確定其信①對于金融資產，信用損失為本公司收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額慮不超過一年的合同中的融資成分的應收款項及合同資產，公司運用簡化計量方法，按照相當于③對于租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額④對于未提用的貸款承諾，信用損失應為在貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下，本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間⑤對于財務擔保合同，信用損失應為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值。如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于第一階段，本公司是單項金融工具還是金融工具組合，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值對于已發生信用減值的金融資產，處于第三階段，本公司在資產負債表日僅將自初始確認個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，本公司將整續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日的整個存續期內預期信用損失小于初始確認時估計現金流量所反映的預期信用損失的金額公司也將預期信用損失的有利變動確認為減對于分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債），在其他綜合收益中確認其損失準備，并將減值損失或利得計入當期損益，且不應減少該金融資本公司在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增本公司在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據時，本公對于適用本項政策有關金融工具減值規定的各類金融工具，本公司按照下列方法確定其信①對于金融資產，信用損失為本公司收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收款項及合同資產，公司運用簡化計量方法，按③對于租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差④對于未提用的貸款承諾，信用損失應為在貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下，本公司應⑤對于財務擔保合同，信用損失應為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現⑥對于資產負債表日已發生信用減值但并非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為本公司通過比較金融工具在初始確認時所確定的預計存續期內的違約概率和該工具在資產負計，以確定自初始確認后信用風險是否已顯本公司確定金融工具在資產負債表日只具有較低的信用風險的，可以假設該金融工具的信用對于應收票據及應收賬款，無論是否存在重大融資成分，本公司均按照整個存續期的預期信用損當單項應收票據及應收賬款無法以合理成本評估預期信用損失的征將應收票據及應收賬款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。如果有客明某項應收票據及應收賬款已經發生信用減值，則本公司對該應收票據及應收賬款單項備并確認預期信用損失。對于劃分為組合的應收票據及應收賬款，本公司參考歷史信驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用 當單項其他應收款無法以合理成本評估預期信用損失的信 本公司將以公允價值計量的金融資產或金融負債的利得或損失計入當期損益，除非該金2）是一項對非交易性權益工具的投資，且本公司將其指定為以公允價值計量且其3）是一項被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負4）是一項分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具本公司只有在同時符合下列條件時，才能確認股利收入并計入當認、按照本項重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。本公司將一項余成本計量的金融資產重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的，資產在重分類日的公允價值進行計量。原賬面價值與公允價值之間的差額計入當期損益項以攤余成本計量的金融資產重分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金的，按照該金融資產在重分類日的公允價值進行計量。原賬面價值與公允價值之間的差其他綜合收益。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融負債所產生的利對于本公司將金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該金融會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失（包括本公司自身信用風險變動的影額）計入當期損益。該金融負債終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應本公司將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金的，當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產所產生的所有利得或工具投資除減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益，直至該金融資產終止確認或被重分類。但是，采用實際利率法計算的該金融資產的利息計入當期損益。該金融終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，計入損益。本公司將該金融資產重分類為其他類別金融資產的，對之前計入其他綜合收益的累得或損失轉出，調整該金融資產在重分類日的公允價值，并以調整后的金額作為新的賬面價本公司將分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，在“交易性金融資產”科目中列示。自資產負債表日起超過一年到期且預期持有超過一年的以公允價值計量且其變動計入當本公司將分類為以攤余成本計量的長期債權投資，在“債權投資”科目中列示。自資產負債表日起一年內到期的長期債權投資，在“一年內到期的非流動資產”科目列示。本公司購入的以攤余成本計量的一年內到期的債權投資，在“其他流動資產”科本公司將分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的長期債權投資，在“其他債權投資”科目列示。自資產負債表日起一年內到期的長期債權投資的期末賬面價值，在“一年內到期的非流動資產”科目列示。本公司購入的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的一年內到本公司將指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資，在“其他本公司承擔的交易性金融負債，以及本公司持有的直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，在“交易性金融負債”科權益