ISO37000：2021《組織治理指南》專業解讀和應用培訓指導材料之2：“4組織治理”ISO37000：2021《組織治理指南》專業解讀和應用培訓指導材料之2：“4組織治理”（雷澤佳編制）組織治理總則組織治理的重要性與共識需求；組織治理的普遍期望；所有相關方（包括股東、員工、消費者、供方、社區成員以及監管機構等）都對組織（特別是那些與他們生活密切相關的組織）抱有良好的治理期望。這種期望源自對組織行為公正性、透明度、責任性和效率的信任需求。良好的治理不僅能夠保護相關方的利益，還能提升組織的聲譽和競爭力，為組織的可持續發展奠定堅實基礎；形成良好組織治理共識的必要性；由于不同司法管轄區的法律、文化、經濟和社會環境存在差異，對組織治理的理解和要求也不盡相同。然而，為了實現全球范圍內組織治理水平的提升，需要形成一個對良好組織治理構成的共識。這種共識有助于確保組織在不同環境下都能遵循一套基本的原則和標準，從而保障相關方的權益，促進經濟的健康發展；基于廣泛共識的方法的重要性；為了實現上述共識，需要采用一種基于廣泛共識的方法。這種方法應綜合考慮不同司法管轄區的實際情況，提煉出普遍適用的組織治理原則和標準。通過國際標準化組織（如ISO）等權威機構的努力，可以推動形成這樣的共識，并制定相應的標準和指南，為組織提供明確的治理方向和操作規范；對ISO37000的引入與期望。ISO37000《組織治理-指南》正是基于這樣的需求而制定的。它提供了一套全面的組織治理框架和原則，旨在幫助組織實現有效的治理。通過遵循ISO37000的指導，組織可以建立起基于廣泛共識的治理體系，提升治理水平，滿足相關方的期望，并在不斷變化的環境中保持競爭力。同時，ISO37000的推廣和應用也有助于在全球范圍內形成對良好組織治理的統一認識和標準。組織治理指南的目的與適用范圍；定義治理條件與原則；本文件的首要任務是定義組織治理的基本條件和原則。治理條件指組織為實現有效治理所必須具備的基礎性要素，如清晰的治理結構、明確的權責分配、有效的監督機制等。治理原則指導組織治理行為的一系列基本準則，如透明度、責任性、公正性等。通過明確這些條件和原則，本文件為組織治理提供了堅實的理論基礎和行動指南；提供實踐建議：本文件在實踐的關鍵環節給出了具體建議，這些建議涵蓋了治理機構如何設立、運作、監督和評估等方面，旨在幫助治理機構成員更好地理解和履行其職責。通過遵循這些實踐建議，組織可以提升其治理效能，確保治理行為的有效性和合規性；指導組織實現宗旨：本文件的最終目的是指導治理組織實現其組織宗旨。組織宗旨是組織存在的根本意義和價值所在，是組織一切活動的出發點和歸宿。通過明確治理條件和原則，并提供實踐建議，本文件有助于確保治理機構的行為與組織宗旨保持一致，從而推動組織實現其長期發展目標和愿景；適用范圍的廣泛性：本文件的適用范圍非常廣泛，不僅適用于治理機構和治理小組的成員，還適用于治理機構監督和負有責任的人員。此外，任何參與組織治理或受組織治理影響的相關方（如股東、員工、消費者、供方等，也可以從本文件中獲得有益的指導和參考。這種廣泛的適用性使得本文件成為組織治理領域的重要參考工具。組織治理的核心要素與定義；組織治理的定義與以人為本的特性：組織治理被定義為一個以人為本的系統，人是組織治理的核心要素，所有的治理活動都圍繞著人的需求和利益。通過這個系統，組織得到指導、監督，并承擔起實現其既定宗旨的責任。這強調了組織治理在確保組織目標實現方面的重要作用；組織治理核心包括：設定并致力于實現組織宗旨和組織價值；組織治理的核心之一是設定并致力于實現組織宗旨和組織價值。組織宗旨是組織存在的根本目的和意義，而組織價值則是組織所秉持的核心理念和信仰。治理機構需要確保組織宗旨和價值的設定既符合組織的長期發展目標，又能夠激發員工的認同感和歸屬感。同時，治理機構還應積極引導員工追求這些宗旨和價值，確保組織行為始終與組織宗旨和價值保持一致；確定組織創造價值的方法：治理機構應明確組織如何通過其業務活動為社會創造價值，包括經濟價值、社會價值和環境價值等。這包括確定組織創造價值的方式、途徑和策略。治理機構需要審視組織的資源、能力、市場機會等因素，制定出切實可行的價值創造方法；指導和參與創造價值的戰略：治理機構應制定并指導實施創造價值的戰略，確保組織能夠在競爭激烈的市場環境中保持競爭優勢并實現可持續發展。這包括提供方向、資源、支持和監督，確保戰略的有效執行。同時，治理機構還需要根據市場變化和組織發展情況，及時調整戰略方向，確保組織始終保持在正確的軌道上；監督組織按照治理機構設定的期望執行和行動：治理機構應建立有效的監督機制，確保組織各部門和成員都按照既定的期望和要求進行工作和行動。這包括定期審查、評估、反饋和糾正等措施，以確保組織的執行效率和效果；表達對其表現和行為的責任感：治理機構應對組織的表現和行為承擔全部責任。這包括承認和糾正錯誤、接受監督和評估、以及持續改進等。通過表達責任感，治理機構能夠贏得組織內外的信任和尊重，為組織的長期發展奠定堅實基礎。詳細說明見《表1組織治理原則概述》。為了更深入地理解組織治理的核心要素和責任體系，讀者可以參考《表1組織治理原則概述》。該表詳細列出了組織治理的各項原則及其具體解釋，包括宗旨、價值創造、戰略、監督、責任等關鍵方面。通過仔細閱讀和理解這些原則，讀者可以更加全面地把握組織治理的精髓和要點，為實踐中的組織治理活動提供有力的指導和支持。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2綜合治理4.2.1總則治理由治理小組在整個組織中實施，包括：——成員相關方；——治理機構；——管理者；——組織的其他內部職能部門。治理機構負責在整個組織內建立和保持一個綜合的組織治理框架來協調這些治理活動，以便組織實現有效的績效、盡責管理和合乎道德的行為，并對此承擔責任。組織治理框架應確保決策者擁有適當的授權、能力和資源來履行賦予他們的職責。有效的授權和透明的決策使員工能夠采取適當的行動，從而形成一個更具韌性和敏捷的組織。應策劃和實施控制措施和后續改進行動，以確保治理體系仍然適合組織宗旨。綜合治理總則綜合治理的實施范圍與主體；治理由治理小組在整個組織中實施：這句話明確了綜合治理的實施主體是治理小組，并且這種治理活動是在整個組織范圍內進行的。治理小組通常是由來自不同部門和層級的人員組成，他們共同負責組織的治理工作，確保組織目標的實現和組織的健康發展。綜合治理的參與方包括：成員相關方：成員相關方是組織治理的重要參與者。他們包括組織的員工、股東、客戶、供方等，這些成員對組織的成功和持續發展具有直接或間接的影響。成員相關方的參與有助于確保治理活動的全面性和有效性，同時也能增強他們對組織的歸屬感和信任感；治理機構：治理機構是組織治理的核心。它們負責制定組織的治理策略、監督治理活動的執行，并對治理效果進行評估。治理機構通常由董事會、監事會等高層管理人員組成，他們具有決策權和監督權，對組織的發展方向和治理效果負責；管理者：管理者是組織治理的執行者。他們負責將治理機構制定的策略和計劃轉化為具體的行動和結果。管理者需要具備領導力和執行力，能夠有效地協調組織內部資源，推動治理活動的順利進行；組織的其他內部職能部門：除了治理小組、治理機構和管理者外，組織的其他內部職能部門也是綜合治理的重要參與者。這些職能部門包括財務、人力資源、生產、研發等，它們各自負責特定領域的工作，但同時也需要參與到治理活動中來，共同為組織的發展貢獻力量。治理機構在綜合治理中的角色與責任。治理機構的角色與責任：治理機構負責在整個組織內建立和保持一個綜合的組織治理框架。治理機構是組織治理的核心，其職責在于構建和維護一個綜合的組織治理框架。治理機構需確保該框架能夠涵蓋組織的所有關鍵領域和層級，形成一個完整、系統的治理體系。這一框架應包括明確的治理目標、原則、政策、程序以及相應的監督機制。治理機構需定期審查和更新治理框架，以確保其適應組織內外部環境的變化，保持其有效性和適用性；治理框架的目標與責任：協調治理活動，實現有效績效、盡責管理和合乎道德的行為。治理框架的目標是通過協調和組織內部的各項治理活動，促進組織實現有效的績效、盡責管理和合乎道德的行為。有效績效意味著組織能夠高效地完成其既定目標；盡責管理則要求組織在運營過程中承擔起相應的責任，確保決策的合理性和合法性；合乎道德的行為則強調組織在運營過程中應遵守社會公德和職業道德，維護組織的聲譽和形象。治理機構需要對這些目標的實現承擔責任。確保決策者擁有適當的授權、能力和資源：治理機構在構建治理框架時，應確保組織內部的決策者擁有適當的授權、能力和資源來履行其職責。適當的授權能夠使決策者在權限范圍內自主決策，提高決策效率；足夠的能力則確保決策者能夠勝任其職責，做出明智的決策；充足的資源則為決策者提供必要的支持和保障，使其能夠順利開展工作；有效的授權和透明的決策使員工能夠采取適當的行動：治理機構需要確保授權的有效性和決策的透明度。有效的授權能夠激發員工的積極性和創造力，使其能夠自主決策并采取適當的行動；透明的決策則能夠增強員工的信任感和歸屬感，提高組織的凝聚力和向心力。這兩者共同作用，有助于形成一個更具韌性和敏捷的組織，能夠更好地應對外部挑戰和內部變化；治理體系的持續改進：應策劃和實施控制措施和后續改進行動，以確保治理體系仍然適合組織宗旨。治理機構需要定期評估治理體系的運行效果，并根據評估結果計劃和實施相應的控制措施和后續改進行動。這些措施和行動旨在確保治理體系能夠適應組織的發展需求，保持其有效性和適應性。治理機構應確保治理體系始終與組織宗旨保持一致，為組織的長期發展提供有力支持。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.2治理和授權治理機構可以授權，但仍需對其授權的內容負責，并始終保持對整個組織的責任。授權時，治理機構應以增加信任和透明度的方式進行授權。為了使授權和擔責（見6.5）有效，治理機構應確保滿足下列條件：a)預期結果是經協商、明確和達成一致的；b)所需要的資源可使用；c)權力與責任層級相匹配，包括制定和執行計劃的自主權，以便在既定范圍內實現商定的結果；d)定期報告產出、結果和實現這些目標的過程，并提供證據證明所采取的行動是合理和適當的；e)不履行責任或不遵守既定界限的后果是可執行的，例如制裁。任何人都不應為他們無權處理的事項負責，也不應為他們沒有提出或商定期望的事項負責。責任人也可以委托他人。然而，授權者仍然對所授權力的使用負責。授權應與合適的保證程序一起正式化。應根據評估的風險對決策權加以限制。治理和授權授權與責任并存；授權行為的界定：治理機構作為組織的核心決策機構，擁有對組織內部各項事務進行管理和決策的權力。在實際操作中，為了高效運作，治理機構往往會將部分權力下放給下屬部門或特定人員，這就是授權行為。授權并不意味著治理機構可以推卸責任。相反，它要求治理機構在授權時明確權力的界限和范圍，確保被授權者能夠在授權范圍內有效行使權力；授權內容的責任：治理機構在授權后，仍需對授權的內容負責。如果被授權者在行使權力過程中出現問題或造成損失，治理機構作為授權方，需要承擔相應的責任。這種責任機制確保了治理機構在授權時能夠審慎行事，避免盲目授權帶來的風險；對整個組織的持續責任：治理機構不僅需要對授權的內容負責，還需要始終保持對整個組織的責任。這意味著，無論治理機構是否進行了授權，它都對組織的整體運營和發展負有最終責任。治理機構需要關注組織的整體戰略、文化、績效等方面，確保組織能夠健康、穩定地發展。治理和授權的原則與實踐；信任與透明度的提升；治理機構在授權時，應考慮如何通過授權過程提升組織內部的信任和透明度。信任是組織治理的基礎，而透明度則是確保治理過程公正、公平的關鍵。因此，治理機構在授權時，應確保授權決策公開、公正，授權過程透明，以便所有相關方都能理解并接受授權的結果。確保授權有效的條件；為了使授權和擔責（見6.5）有效，治理機構在授權時，需要滿足下列一系列條件，以確保授權過程既有效又負責：預期結果是經協商、明確和達成一致的：治理機構在授權前，應與被授權方就預期結果進行充分的協商，確保雙方對授權的目的和結果有共同的理解和期望。這種明確的預期結果不僅有助于被授權方更好地執行任務，也有助于治理機構在授權后進行有效的監督和評估。所需要的資源可使用：治理機構在授權時，應確保被授權方有足夠的資源來完成任務。這些資源可能包括人力、物力、財力等。如果資源不足，治理機構應考慮提供必要的支持或調整授權的范圍和內容。權力與責任層級相匹配（包括制定和執行計劃的自主權，以便在既定范圍內實現商定的結果）：治理機構在授權時，應確保權力與責任層級相匹配。被授權方在獲得權力的同時，也需承擔相應的責任。此外，治理機構還應給予被授權方在制定和執行計劃方面的自主權，以便在既定范圍內實現商定的結果。這種自主權的賦予有助于激發被授權方的積極性和創造性，提高任務完成的效率和質量。定期報告產出、結果和實現這些目標的過程，并提供證據證明所采取的行動是合理和適當的：治理機構在授權后，應要求被授權方定期報告產出、結果和實現這些目標的過程。這些報告不僅有助于治理機構了解任務進展情況，也有助于及時發現和解決問題。同時，被授權方還應提供證據證明所采取的行動是合理和適當的，以確保授權過程的合規性和有效性。不履行責任或不遵守既定界限的后果是可執行的(例如制裁)：治理機構在授權時，應明確不履行責任或不遵守既定界限的后果，并制定相應的制裁措施。這些后果和制裁措施應具有一定的威懾力，以確保被授權方能夠嚴格遵守授權條件和規定。同時，治理機構還應定期對授權過程進行監督和評估，以確保授權的有效性和合規性。明確責任歸屬與授權界限。無權處理事項的責任豁免：任何人都不應為他們無權處理的事項負責。在組織治理中，明確界定個人的職責和權限是至關重要的。這一原則強調，個體不應為其權限范圍之外的事項承擔責任。這有助于防止責任不清、推諉扯皮的情況發生，確保每個成員都清楚自己的職責范圍，并在該范圍內行事。當遇到超出自己權限的問題時，應及時向上級或相關部門匯報，以避免不必要的風險和責任；未提出或商定期望事項的責任豁免：也不應為他們沒有提出或商定期望的事項負責。這一原則進一步細化了責任歸屬的問題。它指出，個體不應為其未提出或未商定期望的事項負責。這意味著，如果某個事項在決策或執行過程中未被明確提及或商定，那么相關個體就不應對此承擔責任。這有助于鼓勵成員在決策和執行過程中積極參與，明確表達自己的期望和意見，從而減少誤解和爭議；責任委托與授權：責任人也可以委托他人。在組織中，責任人有時需要委托他人處理某些事項，以提高工作效率和靈活性。這一原則允許責任人將部分或全部責任委托給具備相應能力和權限的其他成員。然而，這種委托并不意味著責任人的責任完全轉移。責任人仍然需要對被委托人的工作進行監督和指導，確保其按照既定要求和標準完成任務；授權者的持續責任：授權者仍然對所授權力的使用負責。盡管責任人可以將部分或全部責任委托給他人，但授權者仍然對所授權力的使用負有最終責任。如果被委托人未能按照既定要求和標準完成任務，或者濫用所授權力，授權者將承擔相應的責任。因此，授權者在委托責任時，必須謹慎選擇被委托人，并確保其具備相應的能力和權限。同時，授權者還需要對被委托人的工作進行持續的監督和指導，以確保其正確行使所授權力。授權的正式化與風險管控。授權的正式化：授權應與合適的保證程序一起正式化。在組織治理中，授權不是隨意的行為，而是需要與合適的保證程序相結合，并進行正式化的處理。當治理機構決定授權給某個個體或團隊時，必須遵循一定的程序和規定，確保授權的合理性和有效性。這些保證程序可能包括但不限于：明確授權的范圍和界限、制定授權的具體條件和要求、設定授權的有效期限等。通過正式化的授權程序，可以確保授權過程透明、公正，避免權力濫用和決策失誤；基于風險的決策權限制：應根據評估的風險對決策權加以限制。在授權過程中，治理機構還需要根據評估的風險對決策權進行合理的限制。這是因為，不同的決策可能涉及不同的風險水平，而風險的高低直接影響到組織的穩健運營和長遠發展。因此，治理機構在授權時，應充分考慮決策可能帶來的風險，并根據風險的大小和性質，對決策權進行相應的限制。這種限制可能包括：對決策權的范圍進行界定、對決策過程進行監督和審查、對決策結果進行評估和反饋等。通過基于風險的決策權限制，可以確保決策的科學性和合理性，降低組織面臨的風險。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.3治理和管理“治理”和“管理”是不同的、必要的、相輔相成的活動，它們相互作用、相互影響。治理包括在為組織設定的范圍內負責組織實現其目標，而管理則是在這些范圍內做出選擇來實現相關目標。治理機構應確保所有有關人員的作用和責任明確，并對它授權的對象負責。治理機構和管理人員之間的職權分離程度因組織需要和情況而異。在某些情況下，例如治理機構的執行成員，可以要求個人同時履行治理和管理職責。在這種情況下，重要的是該人員能夠區分他們何時履行不同的責任，并相應地采取行動。本文件通過定義和指導組織治理的角色和職能，為組織治理提供了指導，并補充了管理標準。治理和管理治理和管理的定義、區別與相互作用；治理與管理的界定及相互作用；治理與管理的定義與區別：治理與管理雖然常被并提，但它們在組織中的作用和職責是有明顯區別的。治理是更高層次的活動，它關注組織的整體戰略、目標設定、監督與問責等方面，確保組織在既定的框架內運行并實現其長遠目標。而管理則更側重于日常運營、資源配置、任務執行等具體操作層面，通過制定計劃、組織資源、指導團隊等方式來實現組織的短期和中期目標。兩者都是組織不可或缺的部分，相互依存，共同推動組織的發展。治理與管理的相互作用與影響：治理與管理不是孤立的，而是緊密相連、相互作用的。治理為管理提供了方向和框架，確保管理活動符合組織的整體戰略和目標。同時，管理的有效執行也為治理提供了反饋和依據，幫助治理機構調整和優化戰略決策。這種相互作用和影響使得治理和管理成為組織發展的兩個重要支柱，共同支撐組織的穩健運行和持續發展。治理和管理的具體職責；治理的具體職責與范圍：治理包括在為組織設定的范圍內負責組織實現其目標。治理的核心職責是確保組織在既定的框架內運行，并實現其設定的目標。這包括制定組織的長期戰略、監督組織的運營狀況、評估組織的績效表現等方面。治理機構需要為組織設定清晰的目標和界限，并確保所有活動都在這些目標和界限內進行，以維護組織的穩定性和可持續性。管理的具體職責與選擇：管理是在這些范圍內做出選擇來實現相關目標。管理則是在治理設定的框架內，通過制定計劃、組織資源、指導團隊等方式來做出具體的選擇，以實現組織的短期和中期目標。管理需要根據組織的實際情況和市場環境的變化，靈活調整策略和資源分配，確保組織能夠高效、有序地運行，并達成既定的目標。治理機構的責任與授權：治理機構應確保所有有關人員的作用和責任明確，并對它授權的對象負責。治理機構作為組織的最高決策機構，需要確保所有相關人員的作用和責任都明確界定，以避免職責不清、推諉扯皮的情況發生。同時，治理機構還需要對它授權的對象負責，確保被授權者能夠按照既定的要求和標準執行任務，并對執行結果負責。這種明確的責任劃分和授權機制有助于提升組織的效率和執行力，確保組織目標的實現。治理與管理的職權分離與角色融合。職權分離程度的靈活性：治理機構和管理人員之間的職權分離程度因組織需要和情況而異。在組織治理的實踐中，治理機構和管理人員之間的職權分離程度并不是一成不變的，而是需要根據組織的實際需要和具體情況進行靈活調整。這種靈活性體現了組織治理的實用性和適應性，允許組織根據自身的發展階段、業務規模、行業特點等因素，選擇最適合的治理模式；角色融合的可能性與要求：盡管治理與管理在職責上有所區分，但在某些特定情況下，如治理機構的執行成員，可能需要同時承擔治理和管理兩種角色。這種角色融合對個人的能力和素質提出了更高要求，即需要該人員能夠清晰地區分并理解治理與管理的不同職責，能夠在不同情境下靈活切換角色，并采取相應的行動。這要求個人具備高度的責任感、專業素養和判斷能力，以確保在履行雙重職責時不會造成混淆或沖突；本文件的指導作用：本文件通過定義和指導組織治理的角色和職能，為組織治理提供了指導，并補充了管理標準。ISO37000-2021《組織治理-指南》作為一份專業的組織治理標準，通過明確界定治理的角色和職能，為組織提供了清晰的治理框架和指導。這份文件不僅幫助組織理解治理與管理之間的區別和聯系，還通過具體的定義和指導，幫助組織建立有效的治理機制。同時，該文件也補充了管理標準，使得治理與管理在組織中能夠相互協調、相互促進，共同推動組織的穩健發展。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.4治理和可持續性治理的目的和治理機構的職責是為組織創造條件，并使其能夠長期發揮作用，從而實現其組織目標并產生預期的價值。當一個組織以一種既滿足當代人需求又不損害后代人需求的方式創造價值時，可以認為該組織對可持續發展作出了貢獻，并且是可持續的。通過使組織的治理與可持續發展協調，例如通過聯合國可持續發展目標，治理機構為組織的未來成功創造條件。因此，治理機構應確保在治理和應用本文件中的治理原則時，將可持續發展和可持續性作為基本考慮因素。治理和可持續性治理機構的核心職責；治理的目的不僅僅是確保組織的短期運營和盈利，更重要的是為組織創造一個能夠長期發揮作用的環境。治理機構需要關注組織的長期發展，確保其能夠持續、穩定地實現既定的組織目標，并為社會、經濟和環境創造預期的價值。治理機構的核心職責在于通過制定有效的戰略和政策，為組織提供持續、穩定的發展動力，確保其在不斷變化的市場環境中保持競爭力。可持續發展的定義與貢獻；可持續發展是指滿足當代人的需求，同時不損害后代人滿足其需求的能力。對于組織而言，實現可持續發展意味著在創造價值的過程中，要充分考慮環境、社會和經濟的可持續性。這要求組織在追求經濟效益的同時，也要注重環境保護、社會責任和員工福利等方面。當一個組織能夠以這樣的方式創造價值時，它就被認為是可持續的，并且為社會的可持續發展作出了貢獻。治理與可持續發展的協調；為了實現可持續發展，治理機構需要將組織的治理與可持續發展目標相協調。聯合國可持續發展目標（SDGs）為組織提供了一個明確的框架和指導，幫助組織在追求經濟效益的同時，也要關注環境保護、社會責任和員工福利等方面。通過將這些目標納入組織的治理框架中，治理機構可以為組織的未來成功創造條件，確保其在不斷變化的市場環境中保持競爭力，并為社會、經濟和環境創造長期價值。治理原則中的可持續性考慮。在治理和應用本文件中的治理原則時，治理機構應確保將可持續發展和可持續性作為基本考慮因素。這意味著治理機構在制定戰略、政策和決策時，要充分考慮環境、社會和經濟的可持續性，確保組織的長期發展不會對環境、社會和經濟造成負面影響。通過將可持續發展和可持續性融入治理原則中，治理機構可以為組織的未來成功奠定堅實基礎，并為社會、經濟和環境創造長期價值。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.5治理和相關方治理機構應確保組織公平對待所有相關方，并考慮有關相關方的期望。治理機構應確保通過與成員、參考和其他相關方的接觸來確定組織目標（見6.2）和產生的預期價值。盡管自然環境和社會沒有被定義為相關方，但治理機構在做決策時也應考慮到它們，因為它們影響或將受到組織活動的影響。治理和相關方治理機構的公平對待與期望管理；治理機構在組織治理中扮演著核心角色，其首要職責之一是確保組織能夠公平對待所有相關方。這里的“公平對待”不僅指形式上的平等，更強調在決策過程中充分考慮各方利益，確保資源的合理分配和機會的均等。治理機構應通過建立透明的決策機制、促進信息共享和增強溝通互動，來保障相關方的權益和期望得到滿足。同時，治理機構還應關注相關方的多樣化需求，確保組織的決策和活動能夠反映并平衡各方利益，從而增強組織的凝聚力和可持續發展能力。目標設定與預期價值的共創；治理機構在確定組織目標和預期價值時，應緊密與成員、參考和其他相關方進行接觸和溝通。這種接觸不僅有助于治理機構更全面地了解相關方的需求和期望，還能夠確保組織目標的設定更加貼近實際、具有可行性和針對性。通過與相關方的深入互動，治理機構可以共同創造出符合組織長遠發展和各方利益共贏的預期價值。這一過程強調了組織目標的共創性，即目標不僅僅是治理機構單方面制定的，而是各方共同參與、協商和確定的結果。決策中對自然環境與社會的考慮。雖然ISO37000標準中并未將自然環境和社會明確列為相關方，但治理機構在做出決策時應充分考慮到它們對組織活動的影響以及組織活動對它們的潛在影響。這一要求體現了現代組織治理中日益重要的可持續發展理念。治理機構應認識到，自然環境和社會是組織運營不可或缺的外部條件，它們的健康穩定直接關系到組織的長期生存和發展。因此，在決策過程中，治理機構必須綜合評估各項決策對自然環境和社會可能帶來的影響，確保組織的決策不僅符合經濟效益最大化的原則，還能夠促進環境保護和社會和諧，實現經濟效益、社會效益和環境效益的有機統一。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.3治理機構4.3.1組成結構治理機構的組成和結構因組織而異。然而，治理機構作為一個集體，應保持適當的能力來履行其職責。治理機構的任命應對相關方透明，并考慮：——能力（相關知識和理解、技能和經驗）；——多樣性和包容性；——思想和行動的獨立性；——才能；——誠實；——承諾。根據組織的規模，治理機構可以設立委員會來幫助他們履行義務。委員會可以是法定的或自愿的。無論是法定的或自愿的，委員會都應向治理機構提供額外的能力、技能、獨立性、多樣性和/或相關方代表。如果治理機構利用委員會來支撐治理，治理機構應確保有效地將必要的職責和權力委托給委員會。在任何時候，治理機構都應采取集體行動，開展許多相互關聯的活動，以便行使其權力和履行其責任。治理機構的成員在應用本文件中的原則時，應正直行事，并符合本組織的最大利益。。治理機構組成結構治理機構的組成結構與能力要求；治理機構組成結構的多樣性與適應性；治理機構的組成和結構因組織的性質、規模、文化和戰略目標的不同而有所差異。這強調了治理機構設計的靈活性和適應性，以適應不同組織的特定需求和環境。無論是大型跨國公司還是小型非營利組織，治理機構的核心目標都是確保組織的長期穩定和可持續發展。治理機構的能力要求；治理機構作為一個集體，必須擁有適當的能力來履行其廣泛的職責，包括監督戰略執行、風險管理、決策制定等。這些能力要求涵蓋了多個方面：能力（相關知識和理解、技能和經驗）：治理機構成員應具備與組織運營和管理相關的專業知識、技能和經驗。他們需要對組織的業務模型、市場環境、法規要求等有深入的理解，以便能夠做出明智的決策；多樣性和包容性：治理機構的組成應考慮成員的多樣性，包括性別、年齡、文化背景、專業背景等。多樣性有助于增強治理機構的創造力和適應能力，同時促進對不同觀點和意見的包容，確保決策的全面性和公正性；思想和行動的獨立性：治理機構成員應保持思想和行動上的獨立性，不受任何外部壓力或利益沖突的影響。他們應能夠基于組織的最佳利益做出客觀、公正的決策。才能：治理機構成員應具備卓越的領導才能和決策能力，能夠引領組織應對復雜多變的挑戰和機遇；誠實：治理機構成員應秉持誠實、正直的原則，確保決策和行動的透明度和公信力。他們應對組織、股東和相關方負責，維護組織的聲譽和利益；承諾：治理機構成員應對組織的長遠發展具有堅定的承諾和責任感。他們應積極參與組織的治理活動，為組織的成功貢獻自己的力量。治理機構任命的透明性。治理機構的任命過程應對相關方透明，確保所有相關方都能夠了解并信任治理機構的組成和決策過程。這有助于增強治理機構的合法性和公信力，促進組織與相關方之間的良好關系。在任命治理機構成員時，組織應充分考慮上述能力要求，并確保選拔過程的公正、公平和公開。治理機構與委員會的設置及其職責分配；委員會的設置依據與類型；根據組織的規模設立委員會。治理機構在履行其廣泛職責時，可能會面臨復雜多樣的任務和挑戰。為了更有效地管理這些任務，根據組織的規模和需求，治理機構可以設立各種委員會來協助其工作。委員會能夠匯集來自不同領域和背景的專家，為治理機構提供必要的咨詢、建議和決策支持，從而幫助其更好地應對各種治理挑戰；委員會在治理機構中的性質和類型。委員會在治理機構中扮演著輔助和支撐的角色，這些委員會可以是法定的，即根據法律法規或組織章程必須設立的；也可以是自愿的，即根據組織內部需要或最佳實踐自愿設立的。無論類型如何，委員會的目的都是為治理機構提供必要的支持，幫助其更有效地履行義務。無論是法定的還是自愿的委員會，它們都是治理機構的重要組成部分，旨在提升治理的效率和效果。常見的委員會包括但不限于：審計委員會：負責監督組織的財務報告、內部控制和風險管理；薪酬委員會：負責制定和執行高管薪酬政策，確保薪酬與績效掛鉤且符合市場標準；提名委員會：負責推薦和選拔治理機構成員，確保治理機構的多樣性和專業性；風險管理委員會：負責識別、評估和管理組織面臨的各種風險；合規委員會：負責監督組織的合規情況，確保組織遵守相關法律法規和行業規范。治理機構在委托職責和權力時，應明確界定委員會的職責范圍、決策權限和報告機制，確保委員會能夠獨立、高效地開展工作，并為組織的長期發展做出積極貢獻。同時，治理機構還應定期對委員會的工作進行評估和監督，確保其能夠有效地履行委托的職責和權力。委員會的功能與貢獻；委員會在治理機構中扮演著至關重要的角色。它們不僅能夠提供額外的能力、技能和專業知識，還能夠增強治理機構的獨立性、多樣性和包容性。通過引入不同背景、專業和經驗的成員，委員會可以為治理機構帶來全新的視角和創意，促進更全面的決策過程。此外，委員會還可以作為相關方代表，確保治理機構的決策能夠充分反映各方的利益和關切。職責與權力的有效委托；當治理機構決定利用委員會來支撐其治理工作時，應確保有效地將必要的職責和權力委托給委員會。這包括明確界定委員會的職責范圍、決策權限和報告機制。治理機構應確保委員會具備足夠的資源和支持，以便能夠獨立、高效地開展工作。同時，治理機構還應定期對委員會的工作進行評估和監督，確保其能夠有效地履行委托的職責和權力，為組織的長期發展做出積極貢獻。在委托職責和權力給委員會時，治理機構應考慮以下因素來確保委托的有效性和適當性：明確性：確保委員會的職責和權力界定清晰、具體，避免模糊和重疊；匹配性：根據委員會的專業領域和成員構成，合理分配職責和權力，確保委員會能夠勝任所委托的任務。監督與反饋：建立有效的監督機制和反饋渠道，定期對委員會的工作進行評估和檢查，及時發現問題并進行糾正；靈活性：隨著組織環境和治理需求的變化，適時調整委員會的職責和權力，保持治理機構的靈活性和適應性；相關方參與：確保委員會能夠代表不同相關方的利益，促進治理的公正性和透明度。這些職責和權力通常包括但不限于：決策權：在特定領域或事項上，委員會可能擁有最終決策權，如批準重大投資、制定薪酬政策等；監督權：委員會負責監督組織的特定方面，如財務狀況、風險管理、合規情況等，并向治理機構報告；建議權：委員會可能就組織戰略、政策制定、風險管理等方面向治理機構提供建議和意見；資源調配權：在特定情況下，委員會可能擁有調配組織資源的權力，以確保其能夠高效地完成委托的任務。委員會管理的最佳實踐。在管理委員會時，治理機構應遵循一些最佳實踐。首先，應確保委員會的成員具備多樣化的背景和專業知識，以促進創新和全面決策。其次，應建立明確的溝通和報告機制，確保委員會與治理機構之間的信息暢通無阻。此外，還應定期對委員會的工作進行評估和反饋，以便及時調整和改進其工作方式。最后，治理機構應鼓勵委員會成員積極參與組織的治理活動，為其提供更多的學習和發展機會，以不斷提升其治理能力和水平。治理機構的集體行動與成員行為準則。治理機構的集體行動與職責履行；治理機構作為一個整體，應采取集體行動來行使其權力和履行其責任。治理機構不是由個別成員單獨行動，而是通過集體決策和協作來推動組織的治理工作。治理機構集體行動的具體表現：它涉及集體決策，即治理機構成員通過會議、討論等方式共同商討并作出決策。這些決策可能涉及組織的戰略方向、重大投資、風險管理、合規性監督等關鍵領域；集體行動還包括協作執行，即治理機構成員分工合作，共同推動決策的實施和監督。此外，治理機構還應通過集體學習和持續改進來提升其治理能力和效率，確保組織能夠適應不斷變化的市場環境和相關方需求。治理機構的集體行動體現了其作為一個團隊的力量，能夠匯聚不同成員的專業知識、經驗和智慧，從而做出更加全面、客觀和負責任的決策。同時，這種集體行動也有助于增強治理機構的凝聚力和穩定性，確保組織在面臨各種挑戰時能夠保持穩健和持續發展。治理機構成員的行為準則；治理機構成員在應用本文件中的原則時應正直行事，并符合本組織的最大利益。這是對治理機構成員行為的高標準要求，體現了誠信、公正和負責任的態度。“正直行事”；治理機構成員在應用原則時正直行事，首先需要遵循誠信原則，保持誠實、公正和透明。他們應遵守法律法規和組織章程，不謀取私利，不濫用職權；成員應秉持職業操守，以專業、負責任的態度履行職責，確保決策和行動符合組織的價值觀和道德標準；治理機構還應建立有效的監督機制和反饋渠道，鼓勵成員相互監督，及時發現并糾正不當行為。同時，成員也應接受外部監督，如監管機構、投資者和公眾的監督，以確保其行為符合社會期望和公共利益。“符合本組織的最大利益”：要求治理機構成員在決策和行動時，應以組織的整體利益為出發點，考慮長遠發展和全局利益。他們需要權衡各種因素，包括經濟、社會、環境等方面的影響，以確保組織的決策和行動能夠帶來最大的正面效應。判斷治理機構成員的行為是否符合組織的最大利益，可以從以下多個維度進行考慮：應評估成員的行為是否有助于實現組織的長期目標和愿景，是否推動了組織的可持續發展；應考察成員在決策和行動時是否充分考慮了組織的經濟、社會和環境影響，是否平衡了不同相關方的需求和期望；可以通過比較成員行為與組織價值觀和道德標準的一致性來做出判斷。如果成員的行為與組織的核心價值觀相契合，且能夠帶來正面的社會和經濟效應，那么可以認為其行為符合組織的最大利益；治理機構應建立績效評估和激勵機制，對成員的行為進行定期評估和反饋，以確保其行為始終符合組織的最大利益。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.3.2能力治理機構成員應不斷豐富對本組織活動、法律要求以及更廣泛的組織環境的理解。這種能力的提高以及對治理實踐的定期回顧，應確保持續改進治理環境。治理機構應：a)確保其擁有合適的知識、技能和經驗構成，以便了解組織的運作及市場；b)制定并合理地使用適當的衡量準則，以表示通過組織戰略在設定范圍內實現組織目標的進展；注1：組織表現的準則還可以包括與其他類似伙伴或競爭組織的比較措施。c)在確定目標時，對適當質量和測量數量、以及交付的及時性設定期望；d)評估其本身的能力、結構和程序，包括獲取經驗豐富的獨立專業人員的支持，例如評估其有效性、效率、組成和成員繼任計劃是否恰當；注2：這種評估可以包括將應用成熟度模型作為一種指示達成所需能力水平進展情況的方式。注3：在評估能力時，治理機構應在可行的情況下進行內部審核，以確保治理系統合理設計和運作符合預期。e)向有關相關方報告評估過程和結果（見6.5.3）。能力治理機構成員能力提升與治理環境持續優化；治理機構成員能力的多維度要求治理機構成員作為組織治理的核心力量，其能力水平直接關系到組織治理的成效和組織的長期發展。根據ISO37000要求，治理機構成員應不斷豐富對本組織活動、法律要求以及更廣泛的組織環境的理解。這體現了對治理機構成員能力的多維度要求：對本組織活動的深入了解：治理機構成員需要熟悉組織的業務模式、運營流程、戰略目標等，以便更好地參與決策和監督過程。這種了解有助于他們更準確地評估組織的運營狀況和風險，從而做出更有利的決策。治理機構成員可以通過以下幾種方式有效豐富對本組織活動的了解：參與日常運營：定期參加組織內部會議，如管理層會議、部門匯報會等，直接了解組織的運營狀況、項目進展和存在的問題；深入一線調研：親自到組織各部門、分支機構或生產線進行實地考察，與員工交流，了解實際工作流程和基層聲音；閱讀內部資料：定期閱讀組織的財務報告、業務計劃書、市場分析等內部資料，掌握組織的財務狀況、市場定位和戰略規劃；接受專業培訓：參加與組織業務相關的培訓課程，提升對行業動態、市場趨勢和技術革新的認識。對法律要求的準確把握：隨著法律法規的不斷完善和更新，治理機構成員需要持續關注并準確理解相關法律要求，確保組織的運營活動合法合規。這不僅有助于避免法律風險，還能提升組織的公信力和聲譽。確保對法律要求的準確把握，治理機構成員可以采取以下措施：持續法律學習：定期參加法律培訓，特別是與組織業務相關的法律法規培訓，如公司法、勞動法、稅法等；建立法律咨詢機制：與組織的法律顧問或外部律師事務所建立緊密合作關系，及時咨詢法律問題，確保決策合規；關注法律更新：訂閱法律更新服務，如法律期刊、政府公告等，及時了解法律法規的最新變化和解讀；內部法律培訓：在治理機構內部開展法律培訓，提升全體成員的法律意識和合規能力。對組織環境的全面認知：組織環境包括市場環境、政策環境、社會環境等多個方面。治理機構成員需要具備全局視野，關注這些環境的變化對組織可能產生的影響，以便及時調整治理策略，確保組織的穩健發展。拓寬對組織環境的了解，治理機構成員可以從以下幾個方面入手：行業研究：定期進行行業分析，了解行業發展趨勢、競爭對手動態和市場變化；政策解讀：關注國家政策和地方政府的相關規定，特別是與組織業務相關的政策變化，及時調整治理策略；社會責任：了解并關注組織在社會責任方面的表現，如環境保護、公益事業等，確保組織在追求經濟效益的同時，也履行社會責任；國際視野：關注國際政治經濟形勢，特別是與組織有業務往來的國家和地區的政策變化，為組織的國際化戰略提供決策支持。能力提高與治理環境持續改進的關聯；治理機構成員能力的提高與治理環境的持續改進之間存在密切的關聯。一方面，治理機構成員通過不斷學習和實踐，提升自身的專業素養和決策能力，為治理環境的優化提供了有力的人才保障。另一方面，治理環境的持續改進也對治理機構成員的能力提出了更高的要求，促使他們不斷更新知識、提升技能，以適應組織發展的需要。能力提高促進治理環境優化：治理機構成員能力的提升有助于他們更準確地把握組織發展的方向，制定更加科學合理的治理策略，從而提升治理效率和質量。這種優化不僅體現在決策的科學性和有效性上，還體現在組織文化的塑造、內部溝通的順暢以及外部關系的協調等多個方面；治理環境改進推動能力提升：隨著治理環境的持續改進，組織面臨的風險和挑戰也在不斷變化。為了適應這種變化，治理機構成員需要不斷提升自身的能力，包括風險管理能力、創新能力、溝通協調能力等。這種提升不僅有助于他們更好地履行職責，還有助于推動組織的持續發展。通過能力提高和定期回顧來確保治理環境的持續改進，治理機構可以采取以下步驟：設定能力提升目標：根據組織發展的需要，為治理機構成員設定明確的能力提升目標，并制定相應的培訓計劃；定期評估能力：通過定期考核、績效評估等方式，評估治理機構成員的能力提升情況，及時發現問題并調整培訓計劃。定期回顧治理實踐與持續改進的循環。為了確保治理環境的持續改進，治理機構成員需要對治理實踐進行定期回顧和總結。這種回顧不僅有助于他們及時發現和解決治理過程中存在的問題和不足，還有助于他們提煉和分享成功的經驗和做法，為未來的治理工作提供有益的借鑒。建立定期回顧機制：組織可以建立定期回顧治理實踐的機制，如年度治理報告、