新建日產十噸鮮牛奶的加工車間可行性研究報告目錄TOC\o"1-3"\u第一章項目概要 11.1項目背景 11.2項目建設內容與工期 21.3投資估算和資金籌措 31.3.1投資估算 31.3.2資金籌措方案 31.4效益分析 41.4.1經濟效益 41.4.2社會效益 51.4.3生態效益 5第二章項目區概況 62.1自然概況 62.2社會經濟狀況 8第三章項目建設的必要性和可行性 103.1項目區農業發展的制約因素 103.2項目建設的必要性 103.3項目建設的可行性 13第四章水資源評價及水利工程設施 144.1項目區水資源概況 144.2水利工程措施 14第五章規劃設計 185.1指導思想 185.2選項原則 185.3建設標準 185.4道路建設 195.5建設規模 205.6規劃布局 20第六章開發任務與開發原則 226.1開發任務 226.2開發原則 22第七章投資估算與資金籌措 247.1投資估算 247.2資金來源構成及籌措方案 24第八章綜合效益分析 268.1經濟效益 268.2社會效益 268.3生態效益 26第九章組織實施和運行管護 289.1組織機構設置 289.2項目實施管理 299.3運行管理和維護 29第十章環境影響與評價 3110.1生態影響分析評價 3110.2環境質量影響分析評價 31第十一章可行性研究結論和建議 3311.1項目可行性研究的總體評價 3311.2主要污染物及治理措施 3511.3問題與建議 36項目總論項目背景項目名稱新建日產十噸鮮牛奶的加工車間項目承辦單位內蒙古強健乳業有限責任公司基建處負責人：陳亮項目主管部門內蒙古強健乳業有限責任公司項目擬建地區、地點內蒙古自治區呼和浩特市承擔可行性研究工作的單位和法人代表內蒙古自治區呼和浩特市研究院李明內蒙古強身乳業有限責任公司陳天研究工作依據項目主管部門對項目的建設要求所下達的指令性文件；對項目承辦單位和可行性研究單位的請示報告的批復文件；可行性研究開始前已經形成的工作成果及文件；國家和擬建地區的工業建設政策、法令和法規；根據項目需要進行調查和收集的設計基礎資料；研究工作概況項目建設的必要性。隨著人們對健康飲食的需要和對營養的需求，奶制品的需求成為我們實現雙贏的根據，所以我們要認識到該項目的建設必要性。項目發展及可行性研究工作概念。我們的方案選擇采取公司人員各自提出方案，然后集中討論的方式進行的、對于廠址選擇，我們采取原材料產品就近原則，以減少運輸費用，考慮到產品的生產可能對環境造成影響，我們嚴格按照工廠環境標準進行逐項達標?？尚行匝芯拷Y論通過對項目的產品銷售、原料供應、生產規模、廠址技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益與國民經濟、社會效益等重大問題的研究討論，大家一直認為此項目是可行的。市場預測和項目規模牛乳是一種營養價值很高的全能食品，是哺乳嬰兒和老弱病人的必備食品。它在人類營養中的重要地位，以被我國越來越多的消費者所認識?！耙槐Ｄ虖妷岩粋€民族”，牛奶是最好的天然補鈣食品，我國的營養學家提出了早餐革命“牛奶加雞蛋”。國家農業部、中宣部、財政部和教育部等十個部委聯合推出了讓2億中小學生每天喝一杯牛奶的跨世紀系列工程“學生餐用牛奶計劃”，中央軍委發出了“每個戰士每天要喝一杯牛奶”的號召。由于國家有關部委有計劃地推動牛奶消費活動，舉辦全國性的營養論壇和引導消費學術研討會議，在全國特別是大中城市，舉辦有關的牛奶宣傳月和宣傳周活動。使廣大消費者認識到牛奶對人的身體、對一個民族的重大意義，大大促進了我國養牛業、乳品加工業和乳品消費市場的快速發展。而且一種養殖、加工和消費互相促進共同發展的良性循環態勢已在全國形成。全國養牛產奶和加工業的發展情況表項目年份1982199019931998奶牛頭數（萬頭）70269.1342.0439.7牛奶產量（萬噸）161.8415.1498.7761.0乳制品產量（噸）99703286834412854604550按上述的發展速度我國目前年人均奶制品消費是6.5公斤，而東南亞和港澳地區是36公斤，國際平均消費是100公斤，可見中國的市場潛力之大。原材料、燃料和動力供應1、原材料要求：（1）采用健康乳牛擠出的新鮮天然乳汁；（2）不得使用產前15日內的胎乳和產后7天內的初乳；（3）乳中不得有肉眼可見的雜質；（4）具有新鮮牛乳的滋味和氣味，不得有外來異味，如飼料味、苦味、澀味、腥臭味等；（5）為均勻無沉淀的流體，呈濃厚粘性者不得使用；（6）色澤為白色或稍帶微黃色，不得有紅色、綠色或者顯著黃色；（7）酸度不超過18oT；（8）不得添加任何化學物質和防腐劑；（9）乳脂肪含量＞3．2%，全乳固體＞11．5%；（10）用做酸奶的原料乳中不得檢出有抗生素。2、電力：該項目總裝機容量為600KW，設計負荷為800KVA變壓器一臺，廠內設變電室滿足供應生產用電；3、蒸汽：該項目用汽量最大為3.5頓/時，在當地選用4頓/時蒸汽鍋爐2臺，采暖期啟動2臺，非采暖期可輪換檢修，保證生產生活用熱；4、供水：該項目平均用水量20噸/時的自來水管線或自備深井一眼；5、制冷：該項目由制冷機制冷。6、壓縮空氣：只包裝機用壓縮空氣，選用6m3/min空氣泵2臺。廠址選取交通方便、周圍5公里內無硅酸鹽工業、冶煉業、電鍍業等一切可能產生有害氣體和有害粉塵的工廠、在城市的上風方向和城市水源的上游、水、電能保證供應，不停水、停電，上下水衛生條件滿足的地區項目工程技術方案1、本項目的設計能力為日產十噸鮮牛奶2、具體生產工藝，詳見工藝流程圖（附圖）3、設備選型特點與報價1）原料收購采用集中化驗收購、分配加工的方法。驗收合格的鮮奶冷卻到4℃貯存備用。采用真空吸奶罐收奶、管道過濾器過濾、凈乳機凈化，收奶便捷、計量準確、雜質與死細胞凈化徹底。2）原料的貯存采用立式室外貯奶倉，既節約了土建的投資，又能保證產品質量。室外貯奶倉保證貯存中的奶24小時溫升不超過2℃，脂肪不上浮，從而保證了原料和產品的質量。特別是液體奶質量從原料上有了保證。3)殺菌濃縮采用新型的雙效降膜蒸發器，一效蒸發溫度68~70℃，二效蒸發溫度46~52℃，進料濃度≥11.5%，出料濃度45~48%，殺菌溫度86~93℃，冷卻水耗量12-18T/h（15~20℃）；本設備采用雙級水環泵代替水力噴射器抽真空，裝機容量減少30~40%，占地面積小、噪音低、冷卻水耗量少、真空度高、蒸發溫度低，縮短了物料在設備內的停留時間；利用U型管或U型管加節流墊代替節流墊圈調節效間和殼間的壓力差，容易控制；采用了分布器孔加大、噴淋進料、兩級布液板和用導管強制布膜措施解決了布膜器易堵、加熱管結垢焦管的問題；加長降膜管1米，采用雙流程，大大增加了周邊流量和料液流速，解決了因能力不夠而打大回流的問題；效體取消大法蘭連接，在適當部位加CIP清洗噴頭，大大減小漏氣的機會，真空度穩定。頻調速技術。6）巴氏奶采用全自動雙頭塑袋軟包裝機。生產能力4600~4800袋/小時，充填精度±1.5%。該機使用聚乙烯單膜或復合膜，自動完成制袋、計量填充、封口、日期打印全過程；該機設有紫外線殺菌燈和多種安全裝置，包裝封口牢固；該機操作簡單、維修方便、零配件齊全、破損率低、生產效率高。7)濃縮裝置采用了參數自控和監測裝置，對殺菌溫度、末效出口濃度、物料出料量、冷卻水溫度和物料平衡罐液位實行自控；對物料瞬間流量、一、二、三效蒸汽壓力、一效熱壓泵入口壓力、蒸汽源壓力實行監測、報警功能。8）采用CIP原位清洗技術，設備和管路不拆卸清洗，減少了物料和設備易損件的損耗，減少了設備和工藝管路的污染機會，保證了產品質量。9）采用四段板式超高溫殺菌成套設備，對生產巴氏奶采用的85℃、22秒的殺菌制度和65℃均質工作。該設備是具有高度自動控制和安全保護措施，并可于CIP系統配合進行設備自動清洗。序號名稱規格型號數量報價1-1燃油蒸汽鍋爐6t/h，0.8MPaWNS6-1252萬元/臺1-2軟化水處理設備6t/hYS-32027.5萬元/套1-3貯油罐8m317.8萬元1-4煙筒φ500×1513.5萬元1-5鍋爐附件及管線11-6鍋爐安裝費31.7萬元/套2-1變壓器800KVA12-2配電柜42-3增容費2-4電力安裝費3-1深井多級水泵20t/h23-2高壓送水罐20t/h14-1冷藏庫500m2140萬元4-2制冷機組14-3冰水槽5m314-4冰水循環泵20t/h24-5板式換熱器20m315-1空氣壓縮機3.6m3/minSA-230A25.8萬元/臺5-2儲氣罐2m312.4萬元6-1污水處理機組10t/h16-2污水池100m317-1奶罐槽車6t環境保護該項目輔建一日處理廢水20噸的廢氣池，廢水氧化達標后排放，（根據當地環保要求）。工廠組織及勞動定員1、生產組織管理人員10人，輔助生產人員10人，供銷人員15人，后勤人員3人。二、生產人員編制工段或工種單班(人）雙班（人）1收奶計量362CIP243配料484液態奶車間486液態奶包裝12248洗箱間369檢驗人員4410電工2211維修工人33合計=SUM(ABOVE)46=SUM(ABOVE)78項目建設進度投資估算和資金籌措投資估算及資金籌措：項目總投資400萬元。其中自籌200萬元，銀行貸款100萬元，其他渠道解決100萬元。項目財務和經濟評論項目總成本、單位成本。項目總收入，包括銷售收入和其它收入。財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期、貸款償還期、盈虧平衡點等指標計算結果。經濟內部收益率，經濟凈現值、經濟換匯成本等指標計算結果。項目綜合評價結論主要技術經濟指標表在總論章中，可將研究報告各章節中的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對項目全貌有一個綜合了解。主要技術指標表根據項目有所不同，一般包括：生產規模、全年生產數、全廠總定員，主要原材料、燃料、動力年用量及消耗定額、全廠綜合能耗及單位產品綜合能耗，全廠占地面積、全員勞動生產率，年總成本、單位產品成本、年總產值、年利稅總額、財務內部收益率，借款償還期，經濟內部收益率，投資回收期等。存在問題及建議對可行性研究中提出的項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。項目背景和發展概況這一部分主要應說明項目的發起過程、提出的理由、前期工作的發展過程、投資者的意向、投資的必要性等可行性研究的工作基礎。為此，需將項目的提出背景與發展概況作系統地敘述。說明項目提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經進行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述項目發展概況的同時，應能清楚地提示出本項目可行性研究的重點和問題。新疆焉耆三宇事業有限責任公司是新疆巴州地區帶動焉耆盆地發展農區畜牧的龍頭企業，是“公司”加“農戶”的典型示范企業，也是巴州地區唯一一家奶牛養殖和乳品加工基地。公司地處焉耆西南幾公里包爾海鄉，距國道僅6公里，地理環境優越，水資源豐富。企業下轄奶牛場，乳品廠，紙制品包裝廠及銷售公司四個經濟實體，固定資產1000萬元，其中房屋360萬元，設備390萬元，奶牛250萬頭，流動資金650萬元，公司占地76015平方米，建筑物面積7414.41平方米。公司現有員工140人，其中專業技術人員18人，占職工總數的13%以上。企業的經營情況是：年收奶量7000噸，日處理鮮奶能力20噸，年生產淡、甜奶粉800噸，酸牛奶300噸，滅菌奶200噸年產值1500萬元。奶牛場年產奶1000噸，年產牛犢200頭。公司的產品注冊商標“三宇”牌已向有關部門申報“新疆著名商標”，多年來產品暢銷廣東、上海、四川等地，部分產品年93起打入了國際市場，在國內外市場信譽較高，產品供不應求。2000年開發的新產品“奶粉茶”即將上市，“濃縮果味酸奶”已于2000年初上市?！叭睢逼放飘a品很受消費者歡迎。焉耆縣位于新疆中部，天山南麓，焉耆盆地的腹心，東南與博湖縣接壤，北部與和靜縣相連，南部與庫爾勒相依，西南以霍拉山東南往西北走向的山脊與庫爾勒市，輪臺縣毗鄰?？偯娣e2570.88平方公里，縣轄五鄉、三鎮、兩場。雖屬中溫干旱荒漠氣候，但水資源豐富，主要河流開都河年經流量33.4億立方米，蘊藏能量130萬千瓦，可供長期開采的地下水約有5億立方米。該縣可利用草長場192.11畝，可利用農作物秸桿6萬噸，餅餌糠麩0.6萬噸，每年可生產甜菜廢渣7萬噸。全縣耕地26.5萬畝，99年末牲畜存欄24.27萬頭，其中牛2萬余頭，生產母牛7073頭，良種及改良奶牛3635頭，西蒙塔爾270頭。遵照自治區黨委書記王樂泉在全疆農村工作會議上的指示精神，通過糧食秸桿加工利用，把產量大縣變成畜牧業大縣，利用本地資源優勢大力發展畜牧業，并把農區畜牧業作為突破口，成為縣農村經濟中一個重要支柱產業來抓。這次技改完成后，新生產線生產能力將在提高產品檔次的情況下翻一番，由于產品質量的提高，跟隨市場的擴大，為畜牧業的發展提供了有利的條件。項目提出的背景國家或行業發展規劃說明國家有關的產業政策、技術政策、分析項目是否符合這些宏觀經濟要求。項目發起人和發起緣由寫明項目發起單位或發起人的全稱。如為中外合資項目，則要分別列出各方法人代表、注冊國家、地址等詳細情況。提出項目的理由及投資意向，如資源豐富、產品市場前景好、出口換匯、該類產品可取得的優惠政策、利用現有的基礎設施等。項目發展概況項目發展開礦指項目在可行性研究前所進行的工作情況。如：調查研究、試制試驗、項目建議書的編制與審批過程、廠址初選工作以及籌辦工作中的其他重要事項。已進行的調查研究項目及其成果資源調查，包括原料、水資源、能源和二次能源的調查。市場調查，包括全國性和地區性市場情況調查；出口產品國際市場供需趨勢調查。社會公用設施調查，包括運輸條件、公用動力供應、生活福利設施等的調查。擬建地區環境現狀資料的調查，包括擬建地區各種主要污染源以及其排放狀況，大氣、水體、土壤等目前環境質量狀況等。說明環境現狀資料的取得途徑、提供單位、以及當地環保管理部門的意見和要求，取得的環境現狀資料及文件名稱。試驗試制工作情況已完成及正在進行的試驗試制工作的名稱、內容及試驗結果。這些實驗包括建筑材料的試驗、擬采用的新工藝技術的試驗。對采用的新工藝技術必須有國家有關部門的認可證明。廠址初勘和初步測量工作情況各個可供選擇的建設地區及廠址位置的初勘、測量、比選等工作情況。初步選擇意見和資料。遺留問題。項目建議書的編制、提出及審批過程項目建議書的編制、提出及審批過程。項目建議書所附資料名稱。審批文件文號及其要點。投資的必要性一般從企業本身所獲得的經濟效益及項目對宏觀經濟、對社會發展所產生的影響兩方面來說明投資的必要性。包括下面這些內容。企業獲得的利潤情況。企業可以提高產品質量，加強市場競爭力。擴大生產能力，改變產品結構。采用新工藝，節約能源，減少環境污染，提高勞動生產率。產品進入國際市場的優越條件和競爭力。對當地經濟、社會發展的積極影響。包括增加稅收、提高就業率、提高科技水平等。市場分析與建設規模市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在市場需求情況有了充分了解之后才能解決，而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響的項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細闡述市場需求預測、價格分析，并確定建設規模。市場調查擬建項目產出物用途調查本產品的主要用途，可否有替代其他產品的用途，如果產品是工業基本原料，應分別說明本項目產品在主要使用行業的用途及單位消耗量。產品經濟壽命期論述。調查本產品目前處于經濟壽命周期的哪一個階段，更新換代的可能時間。產品現有生產能力調查本項目產品國內現有生產能力總量，現有生產能力開工率；主要生產廠家生產能力利用率。國內現有生活能力總量在本地區的分布數量與比例。本產品目前在建項目的生產能力及其在地區間的分布、數量與比例。已批擬開工建設項目的生產能力，預計投產年月。在建設項目和已批待開工建設項目，目前雖然沒有形成綜合生產能力，但卻是生產能力的組成部分。產品產量及銷售量調查全國或地區目前的產量總數。本產品一段時期以來的產量變化情況。本產品國內保有量與國外有關國家保有量的分析比較，以了解國內保有量是多還是少，說明本產品市場需求滿足程度。本產品一段時期以來的進口量及進口來源，主要來自哪些國家或地區；占國內生產量或銷售量的比例；進口產品的價格等。本產品一段時期以來的出口量及出口去向，占國內生產量的比例；主要向哪些國家或地區出口，出口產品的價格。替代產品調查可替代本產品的產品性能、質量與本產品相比的優缺點。可替代產品的國內生產能力、產量；可作替代用途的比例；價格分析?？商娲a品進口可能性及價格。產品價格調查產品的定價管理辦法，是由國家控制價格，還是由市場定價。產品銷售價格，價格變動趨勢，最高價格和最低價格出現的時間、原因。國外市場調查產品國外的主要生產國家和地區。國外主要生產廠的生產技術、生產能力、銷售量。產品國際市場銷售價格及其變動趨勢我國進口該種產品的主要進口國的生產能力及變化趨勢。市場預測市場預測是市場調查在時間和空間商的延續，是利用市場調查所得到的信息資料，根據市場信息資料分析報告的結論，對本項目產品未來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中，市場預測的結論是制訂產品方案、確定項目建設規模所必須的依據。國內市場需求預測可行性研究工作中，應對下述各項與市場預測有關的因素加以說明：本產品的消耗對象。本產品的消費條件。消費條件因產品特點性能而異，如汽車的消費需要具備相應的道路交通條件；電視機、電冰箱的消費需要有電等等。預測某一種產品的市場需求量時，應將哪些不具備消費條件的消費領域從消費對象總量中剔除掉。本產品更新周期的特點，說明本產品有效經濟壽命的長短?？赡艹霈F的替代產品，即代用品。本產品使用中可能產生的新用途。產品所用途的出現，意味著擴大了本產品的消費領域，擴大了市場需求容量。根據以上分析，提出預測的本產品國內需求量及與現有生產能力的差距。產品出口或進口替代分析替代進口分析。將本產品與目前進口產品從性能、重量、價格、配件、維修等方面進行比較，說明本產品的優勢和有利條件。出口可行性分析。如果擬建項目的產品在質量和技術等方面，具備在國際市場上進行競爭的能力，則應考慮國外市場對本產品的需求。分析國家對該種產品的出口有何限制條件或鼓勵措施，該產品進口國的貿易政策，該產品出口流向，出口價格是否有利。通過以上分析，預測本項目產品可能的替代進口量或出口量。價格預測進行產品價格預測，要考慮產品產量、質量、同類產品目前價格水平，還要分析國際、國內市場價格變化趨勢，國家的物價政策變化、產品全社會供需變化等因素；產品降低生產成本的措施和可能性；為擴大市場需采用的價格策略等，綜合以上因素，預測產品可能的銷售價格。對擬增加出口的產品或替代進口產品，還要參照國際市場價格及變化趨勢定價，如產品外銷，應附有有關方面承諾外銷的意向書。市場推銷戰略在商品經濟環境中，企業不可能仍然依靠國家統購包銷完成銷售額。企業要根據市場情況，制定合適的銷售戰略，爭取擴大市場份額，穩定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究中，要對市場推銷戰略進行相應研究。推銷方式投資者分成。企業自銷。國家部分收購。經銷人代銷及代銷人情況分析。推銷措施銷售和經銷機構的建立。銷售網點規劃。廣告及宣傳計劃。咨詢服務和售后維修措施。促銷價格制度促銷價格制定可根據市場銷售預測情況確定，一般用于產品投產初期，以較低價格、同等質量、優良的售后服務擴大市場占有份額。投產初期產品以較低價格出售，會對銷售收入產生影響，因此價格制定要合理，并應采取相應的成本控制措施。在一定時期后，可根據產品銷售情況逐漸將產品價格提高到一定水平。產品銷售費用預測產品銷售費用包括建立銷售機構、銷售網點、培訓銷售人員、產品廣告宣傳、咨詢及售后維修服務費用，在可行性研究中，應根據制定的產品銷售計劃，分別估算產品銷售費用。對某些產品，銷售費用在成本中占很大比例的，不可忽略不計。產品方案和建設規模產品方案列出產品名稱。有多種產品時，應逐一列出主產品和主要副產品名稱。產品規格標準。說明產品規格、標準選擇依據。建設規模建設規模又叫設計生產能力，是指項目生產一定質量標準的產品的最大能力。一般用實物單位或標準實物單位來計量。建設總規模。說明主要產品年產量，主要副產品年產量，主要設備裝置。主要生產車間的生產能力，生產線數量。說明項目經濟規模，不同規模下項目效益與費用的比較分析，說明本項目確定的建設規模的合理性。如果項目采用分期建設方法，應說明項目總規模、分期建設規模并說明分期建設的起止時期、各期建設的主要內容。產品銷售收入預測根據確定的產品方案和建設規模及預測的產品價格，可以估算產品銷售收入。產品銷售收入可以分別計算主要產品和副產品的年銷售總收入，并計算銷售收入和計算期內銷售總收入，銷售收入一般列表表示。建設條件與廠址選擇根據前面部門中關于產品方案與建設規模的論證和建議，在這一部分中按建議的產品方案和規模來研究資源、原料、燃料、動力等的需求和供應的可靠性；并對可供選擇的廠址作進一步技術與經濟比較，確定新廠址方案。資源和原材料資源評述資源系指項目需要利用的自然資源，如礦藏、森林、生物、土壤、地面或地下水資源等。項目所需資源的來源、數量、運輸方式、供應條件以及今后發展和開發趨勢等，均是項目建設的前提條件。在可行性研究報告中，對項目在有效期間所需資源及其來源的可靠性，應作深入調查和科學論證，并就下列內容進行說明分析：項目需用的資源名稱、經全國儲量委員會正式批準的儲量、品位、成分、產地或供應點。資源品位、成分與需用要求的適應性。資源開采方式。要說明自行開采、計劃供應、市場供應或合資開發等不同方式。本項目年最大需用量、資源的可能供應量及今后生產發展所需資源擴大供應的可能性。在已有資源不能滿足擬建項目生產規模需求時，提出相應的措施，如增加進口，調整建設規模或分期建設等。原材料及主要輔助材料供應生產品種與原料供應一、建設規模擬建設一班處理鮮奶40噸生產三種產品生產線：二、生產品種及規格1、產品品種 生產品種 小包裝材料 小包裝規格 大包裝材料 巴氏奶 PE薄膜 250mL 塑料箱2、產品產量 生產品種 班產量 巴氏奶 14噸3、存儲要求：（1）巴氏奶：4℃存放，至少按1.5天貯藏量設計;三、原料供應1、原料乳要求班供應40噸鮮奶；2、原料乳要求：（1）采用健康乳牛擠出的新鮮天然乳汁；（2）不得使用產前15日內的胎乳和產后7天內的初乳；（3）乳中不得有肉眼可見的雜質；（4）具有新鮮牛乳的滋味和氣味，不得有外來異味，如飼料味、苦味、澀味、腥臭味等；（5）為均勻無沉淀的流體，呈濃厚粘性者不得使用；（6）色澤為白色或稍帶微黃色，不得有紅色、綠色或者顯著黃色；（7）酸度不超過18oT；（8）不得添加任何化學物質和防腐劑；（9）乳脂肪含量＞3．2%，全乳固體＞11．5%；（10）用做酸奶的原料乳中不得檢出有抗生素。四、輔料供應1、蔗糖：1200公斤/班（酸奶及加糖奶粉用）；2、調色調味劑（酸奶用），300公斤/班；3、奶粉添加劑200公斤/班。五、包裝材料1、PE膜（220mm）：5.6萬個/班（8400米）；2、塑杯（自動制杯、卷膜封蓋）：4.2萬個班；3、鋁?。?60mm）75公斤/班；4、復合紙（360mm）100公斤/班；5、塑料周轉箱3000個；瓦楞紙箱240個/班。原材料、主要輔助材料需用量及供應。按項目的生產要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的名稱、品種、規格、成分、質量以及年需用量，并分別編制：①原材料及主要輔助材料需用量表。②有害有毒、易燃易爆材料、物料需用量表。③需進口的原材料表。說明進口原材料的理由和一旦來源有變化時的應變措施，分析預測原材料國產化前景及分年度國產化的提高幅度。對季節性生產的原料，如農、林、水產品等，需說明短期進貨數量。燃料動力及其它公用設施的供應。燃料、動力及其它公用設施是指生產需用的煤、電、水、汽、氣、油等，在可行性研究報告中，需說明生產所需燃料、動力及公用設施的數量和需由項目自建的種類和規模以及可以利用的現有的燃料、動力數量。①燃料品種的選擇，應說明其依據，如執行國家能源政策、適應地區條件、滿足生產特殊要求等。分別列出燃料需用量、來源、運輸方式，進行燃料成分分析。②電力最大需用負荷、供電來源及其穩定性、需要自建電力設施和投資估算。③最大需水量、水源及其供應可能性。是否需增加供水設施。④熱源及供熱要求。⑤其它設施，如油、氣、汽需用量、供應量及需要增加設施的情況。主要原材料、燃料動力費用估算。將主要原材料、零配件和外購燃料動力分別計算費用，其它材料可合并估算。需要作生產試驗的原料生產特定產品的某些原料因尚無生產實踐經驗；或使用指定的原料而尚無成熟的生產和工藝；或使用緣由的生產方法生產新產品還缺乏必要的生產數據等各種原因，需要對原料進行生產試驗，以確定技術參數和消耗指標，測定產品質量，取得主要設備選型的各項數據。在可行性研究中需說明：需要試驗的原料名稱、試驗目的和要求。試驗或試生產方法。建設地區的選擇廠房選址原則交通方便；周圍5公里內無硅酸鹽工業、冶煉業、電鍍業等一切可能產生有害氣體和有害粉塵的工廠；建議該廠建在城市的上風方向和城市水源的上游；水、電能保證供應，不停水、停電，上下水衛生條件滿足；廠址選定后，建議種植樹木形成綠化帶。二、生產車間的布置原則生產車間的布置按工藝流程要求做到了流程短，工段之間銜接好，物料走向流暢。1．從收乳、預處理、貯存、配料、均質、滅菌、發酵、包裝連續完成；2．生產間和輔助生活間用走廊隔開，主次分明。3．生產車間與生活間采用中央空調，排水采用地漏與明溝蓋板相結合。紙盒存放間采用獨立空調，溫度25—30℃，濕度28—35%，四周間隔通道大于500mm。4．洗箱間及空箱堆放處與包裝間相連，便于工作。5．成品庫與包裝間相連，成品庫房采用高窗或無窗，防小動物，符合消防有關要求，通風采用中央空調，出入庫方便。6．其他要求見《乳品廠設計規范》。三、廠區占地面積約4000m2，車間面積約1000m2；冷藏庫面積約200m2為拼裝冷庫，鍋爐房面積約120m2，變電室面積約60m2，廢水處理池面積約60m2，其他輔助設施面積約200m2。車間設備布置見附圖選擇建廠地區，除須符合行業布局、國土開發整治規劃外，還應考慮資源、區域地質、交通運輸和環境保護等四要素。其原則是：自然條件適合與項目的特定生產需要和排放要求；合理地靠近原料和市場；具有良好的投資環境和公共政策；運輸條件優越；有可供利用的社會基礎設施和協作條件；土地使用有優惠條件，可不占或少占良田，地質條件符合要求。在作方案比選時，應著重論證所選地區在行業政策上的正確性、技術上的可行性和經濟上的合理性。自然條件擬建廠地區的地理位置、地形、地貌基本情況和區域地質、地震、防洪等歷史數據。水源和水文地質條件調查分析。包括地面水或地下水量和水質的分析、在枯水期的可能供應量及水質變化、地區今后水源開發和可利用水量增長情況。氣象條件。收集分析地區氣溫、濕度、降水量、日照、風等資料，對需要增設防風沙、抗高溫、改善光照等設施的地區，需進行費用估算?；A設施敘述擬建地區與項目直接有關的公用事業及基礎設施的情況和可供利用的條件，從不同地區、不同條件中選取最有利的地區。供電、電源情況；近遠期可能的供電量及電壓；費用及計費方式；供電部門的要求。供水、水源情況；近遠期可能的供水量及水質；費用及計算方式；供水部門的要求。運輸。地區內各種運輸線路的分布；站庫碼頭的位置和地形；運輸費用；運輸能力及其發展規劃等。排水。排水條件；容污水能力；當地環保部門對污水排放的要求等。電訊、供熱、供氣等公用設施及可利用的種類、容量、技術特征等。施工條件包括建筑材料及制品的供應條件；施工勞動力來源；施工運輸條件；施工用動力來源等。市政建設及生活設施。包括當地的衛生、郵電、文化教育。社會經濟條件社會經濟條件主要指地區的工農業生產水平及近遠期發展規劃、與本項目有關的現有企業、技術工人來源等在項目建成后所需社會協作的條件。其它應考慮的因素項目選擇建廠地區還應考慮其它特殊的要求。在選擇下列地區建廠時應特別慎重，要取得有關部門和群眾的認可。風景區、名勝古跡、自然保護區。水土保持禁墾區。礦山作業等爆破危險區。有放射污染或有害氣體污染嚴重的地區及傳染病、地方病流行或常發區。軍事設防區。生活飲用水源的衛生防護地帶。民族宗教風俗有特殊要求的地區。廠址選擇在實際工作中，具體廠址的選擇不一定要與建設地區的選擇分開，往往是廠址選擇與建廠地區的選擇合并進行。兩者通常是相輔相成、相互牽扯地交叉進行的。在可行性研究報告中，如果需要，可以分別敘述。選擇廠址通常是隨基本建設程序的各個工作階段逐步深入的。項目建議書階段需提出廠址初選意見；進行可行性研究時，應提出具體廠址的推薦建議；進圖初步設計階段時，對廠址的各種條件需作詳細勘查和落實，最終確認廠址，標定四周界址。廠址多方案比較建設地區選定以后，就在這個地區內選擇若干個可供建廠的地段，作具體分析比較，從中選取一個比較理想的廠址。并編寫廠址選擇報告作為可行性研究報告的附件，研究報告中僅需敘述選擇要點和廠址的主要優缺點。有關選廠所需的調查資料、勘察和測量資料、取舍理由、論證等均應編寫入選廠報告內。確定廠址，須作多方案比較，一般可按下列內容進行。地形、地貌、地質的比較。①工廠輸出、入交通線、供電、取水、排污等與外界產生直接關系的方位、地形。②平整土地、防水、防洪、廢渣堆置、四鄰地物。占地土地情況的比較。比較占用耕地、林地、荒地、山坡等面積的比例，以盡可能少占耕地、林地為原則，作出占地用地情況的評價。拆遷情況的比較。包括原有地面建筑物需拆除的數量、原有居民需遷移的人數及拆遷安排等條件和難度的比較。各項費用的比較。由于各個可供選擇地段條件不同，在費用上會產生較大差別，需作多方案比較。①土地費用。如土地購置、拆遷、場地整治、青苗賠償以及土方處理等費用比較。②交通運輸整治費。如需要建設或整治的運輸線路，轉運場站等費用比較。③基礎處理費。如不同工程地質需用不同地基和基礎處理的費用比較。④取水、防洪、排污設施所需費用比較。⑤抗震所需費用比較。⑥環境保護、生活設施等費用的比較。廠址推薦方案繪制推薦廠址的位置圖。在有等高線的地形圖上標明廠址四周界址、廠址內生產區、生活區、廠外工程、取水點、排污點、堆場、運輸線等位置及四鄰居民點和主要生產企業的相互位置。說明對生產要求的適應性和合理性。敘述廠址地貌、地理、地形的優缺點和推薦理由。說明工程地質、水文地質、氣象等自然條件符合建廠要求的理由。環境條件的分析。占用土地種類分析：①占用耕地面積占總占地量的比例；②占用林地面積占總占地量的比例；③利用荒地面積占總占地量的比例；④利用山坡面積占總占地量的比例；⑤需要拆遷的面積和估計所需的費用；⑥推薦廠址的主要技術經濟數據。工廠技術方案技術方案是可行性研究的重要組成部分。主要研究項目應采用的生產方法、工藝和工藝流程、重要設備及其相應的總平面布置、主要車間組成及建筑物結構型式等技術方案。并在此基礎上，估算土建工程量和其它工程量。在這一部分中，除文字敘述外，還應將一些重要數據和指標列表說明，并繪制總平面布置圖、工藝流程示意圖等。項目組成凡由本項目投資的廠內、外所有單項工程、配套工程包括生產設施、生產后勤、運輸、生活福利設施等，均屬項目組成的范圍。各單項工程和配套工程需按其性質加以分類，一般可分為：生產車間或工段；輔助生產車間或配套工程；廠外工程；生產后勤車間或設施；生活福利設施；其它單項工程。如有自成體系需單獨編制分項可行性研究報告的配套工程，如自備熱電廠、水廠、鐵路、專用線等，應列出工程的名稱、分項可行性研究報告的的編號。并將工程的投資列入項目總投資內，分項研究報告列為附件。生產技術方案生產技術方案系指產品生產所采用的工藝技術、生產方法、主要設備、測量自控裝備等技術方案。選擇技術方案必須考慮：技術是否是先進成熟的；是否適合所用的原料特性；是否符合產品所定的質量標準；能否適應擬建地區現有工業水平；在維修、操作、人員培訓等方面是否有不能克服的障礙；所需投入物的規格和質量能否滿足生產要求，并與地區的技術吸收能力、勞動力來源相適應等。產品標準敘述本項目主要產品和副產品的質量標準。如國家一級標準、行業標準等。并將選定的標準與國家標準、國際常用標準作比較說明。生產方法使用同一種原料生產同一種產品，如有不同的生產方法時，在可行性研究階段需要作方案性選擇，根據產品用途、質量和成本等因素擇優確定。對選定的方法需要說明生產方法的名稱及主要特征、選用的理由以及與其它生產方法比較的利弊。在選用專有技術、專利技術時，應說明取得技術來源、專利號、技術特征，還需說明專利和技術轉讓費的金額及支付方式。技術參數和工藝流程工藝流程收奶 檢驗 計量 凈乳 降溫 貯存 混料 化糖 配料 65℃預熱離心分離 脫氣95℃滅菌 均質真空濃縮 120℃滅菌噴霧干燥 菌種培養 冷卻 冷卻接種 冷卻 過篩 計量灌裝計量包裝 42℃發酵 灌裝包裝 袋裝消毒奶全脂奶粉 冷卻 恒溫室發酵脫脂奶粉 調味料 凝固型酸奶 灌裝包裝加糖及調配奶粉 攪拌型酸奶工藝流程系指投入物經有次序的生產加工成為產出物的過程。在生產過程中規定的各種技術條件和數據，統稱為技術參數。工藝流程和主要技術參數，在可行性研究階段需要結合產品質量、生產成本、各種消耗等要求，選取最佳方案。在可行性研究階段只敘述若干主要車間的工藝流程，一般車間可從略。主要工藝設備選擇主要工藝設備系指工藝流程中的重要設備，應按車間、工段分別敘述所選取設備的名稱、規格、型號、數量和來源。需要從國外引進的設備，則應詳細論述引進的必要性，引進的必要性，引進方向和選擇方案比較。主要設備選型是生產的技術水平和經濟合理性的具體表現，必須作多方案比較后，確定主要設備的規格型號與來源。按車間、工段編列主要工藝設備一覽表。需要引進的設備應單獨列表。引進設備還要說明引進必要性、備品備件的來源、國內分交方案，引進設備外匯來源及引進計劃。一般設備在可行性研究階段一般不作詳細選擇，但需按車間參照現有同類型、同規模生產廠所用的一般設備估算本項目應予裝備的設備數量，或采用行業中慣用的比例指標推算出本項目，本車間所需一般設備的數量。全廠計量設施的配置原則和要求。設備費用估算。主要設備可根據詢價、協議意向書中價格等分別估算，一段設備可綜合估算。主要原材料、燃料、動力消耗指標單位產品所用材料、燃料、動力等的消耗指標選取的來源有：現有生產廠的消耗定額高低值的平均數；同型號設備的實際運轉時的消耗值；通過生產試驗測定及分析推算；設備出廠時的說明或訂貨合同規定值?？尚行匝芯恐?，可結合本項目技術方案特征，確定主要原材料、燃料、動力消耗指標值；編制主要原材料、燃料、動力消耗指標表。消耗指標不同于前面所列的原材料、燃料及動力需用量，消耗指標純屬生產過程中需要的或消耗的數量，不包括其它因素如：運輸、儲存的損耗。消耗指標與所用生產技術的先進程度有關；同一種設備不同型號的，又同生產管理和操作水平直接有關，因此常被用作企業間衡量經營管理水平的指標。主要生產車間布置方案在工藝流程、技術參數和主要設備選擇確定以后，應就設備的外形、前后位置、上下位差以及各種物料的輸入和流向、操作要求等作通盤的研究，選擇車間布置方案。車間布置方案要求達到物料流向最經濟、操作控制最有利、檢測維修最方便。主要生產車間布置方案要求提出車間布置簡圖、主要標準尺寸和技術說明。非主要車間布置方案要求提出建筑面積、平面尺寸、層高等估算和建筑物特征?？偲矫娌贾煤瓦\輸總平面布置原則總平面布置應根據項目各單項工程、工藝流程、物料投入與產出、廢棄物排出以及原材料儲存、廠內外交通運輸等情況，按廠地的自然條件、生產要求與功能以及行業、專業的設計規范進行安排。達到工藝流程順暢、原材料與各種物料的流送線路最短、貨流人流分道、生產調度方便，并考慮用地少、施工費用節約等要求?？偲矫娌贾眠€應考慮到企業今后發展的方向、與外界的交通聯系線路等外部因素的合理安排。在確定了總平面布置原則并繪制總平面布置后，需估算廠區場地平整、建、構筑物基礎、管溝、路槽地下工程等全廠土石方量，并說明余缺量的走向與來源。廠內外運輸方案根據工廠的投入物、產出物與廢棄物的總量，按其不同種類、不同運輸方式與運輸工具分類說明，從運量、運距、運輸成本、運輸負荷變化以及投資與經常費用等方面加以分析。確定和推薦經濟、實用的運輸方案。運輸方案的確定要包括全廠運輸量分析、運輸設備選擇和廠外、廠內運輸方案的說明，其中廠內運輸方案要求作到與生產有機配合。倉儲方案論述原材料、燃料、主要輔助生產物料主副產品的年周轉次數；儲存期；儲存方式；裝卸及搬運方式等方案設想和要求，對用量較大的大宗貨物以及易燃易爆危險物品的倉儲方案，應專題敘述。占地面積及分析建設項目用地，應遵循保護、開發土地資源、合理利用土地的方針，盡量少占耕地，在可行性研究報告中，要估算占用土地數量，并分別估算生產區、生活區、原料基地占地面積，計算土地利用系數、生產區場地利用系數、全廠綠化系數、占地用地面積等指標。在占用土地分析中，還需同時說明需要拆遷的原有建筑物、構筑物的數量、面積、建筑類型；可利用的原有建構筑物的面積，拆遷后原有人員及設施的去向，項目需要支付的賠償費用。并對可能的不同拆遷方案進行拆遷費用及征地費用的比較。土建工程土建工程是指工廠所有建筑物、構筑物的建筑與結構設計。在可行性研究階段僅需對主要生產廠房、重要構筑物以及特殊基礎工程作原則性的敘述和方案選擇建議，如采取的建筑形式和標準、結構造型、基礎類型和需要采用的重要技術措施等。對一般建筑物只作綜合說明、估算工程量、選取單位造價指標等即可。對全廠所有建筑物的工程量，造價以及三材用量。視單項工程的大小，可采用不同方式進行估算。主要建、構筑物的建筑特征與結構設計按生產流程順次列出主要建筑物名稱、建筑面積；建筑形式和標準、建筑材料的選用要求；特殊要求；消防及報警設施選用標準和要求，應遵守的設計規范名稱。對一般建筑物可以列出工程量、建筑面積作綜合性說明。結構設計的依據，主要是建構筑物的結構造型、地基處理方案、建構筑物基礎造型及對施工的特殊要求。對需要進行抗震設計的，要有地震烈度確定依據、地震設防標準及設防方案的選擇及說明。特殊基礎工程的設計遇有不良地質條件的項目或重要建構筑物與大型工藝設備的基礎工程，應進行特殊基礎工程設計，提出設計方案的選擇建議。對需要防震動，防腐蝕及其他有特殊要求的建筑物以及對基礎沉降有嚴格要求的工藝設備的基礎工程，需作專題研究，提出設計方案的選擇建議。建筑材料分析擬建地區可以提供的建筑材料名稱、規格、運輸條件、預制構件的最近供應點和可提供的最大構件規格及制作能力。需由外地供應的應說明主要建筑材料名稱及供應點。對項目施工時需要解決的主要問題要單獨說明，如需說明特殊工程的施工組織與機具、大型或大宗預制構件的來源等。進行三材用量估算，編制建筑材料用量估算表。土建工程造價估算生產性建構筑物以車間、工段為單元，分建筑物、構筑物、基礎工程三類、列出工程量、單位造價、造價估算額；非生產性建筑物以功能劃分單元，列出工程量、單位造價、造價估算額；零星的建筑物及臨時性建筑可合并各項估算造價；廠外工程以工程名稱為單元，立項估算。生活區土建工程需要單獨估算。其他工程項目的組成除以上所述的工藝、總圖運輸、土建工程外，尚有水、電、汽、氣等的供給和輸送工程、機電修理、化驗等輔助生產工程以及生活福利設施等。在可行性研究階段應根據項目的具體情況和需要，對這些工程分別處理，有的需要作技術性的論證或說明，有的只需作工程量與費用的估算。其他工程包括下列內容：給排水工程需說明全廠用水、排水量。根據用水水質要求，進行水質分析，提出凈化設施方案，污水排放標準，凈水、污水劃分系統也要加以說明。動力及公用工程分別提出供電、供熱、電訊、采暖通風與制冷、自控儀表、輔助生產設施等工程的設計方案，并進行相應的設備選型分析及估算費用，在動力及公用工程方案比較中，應重視節能措施的應用。地震設防對除土建工程以外的易造成震后次生災害而需要設防的其他工程，如對重要管線、易燃易爆氣、液體儲罐、高塔、供電、供水中樞、重要工藝設備等的地震設防方案原則及要求進行說明和分析。生活福利設施根據當地生活福利設施標準及項目總定員，確定項目必須建設的生活福利設施規模、建設標準，說明采用的計算依據，并估算生活福利設施的費用。環境保護與勞動安全在項目建設中，必須貫徹執行國家有關環境保護和職業安全衛生方面的法規、法律，對項目可能對環境造成的近期和遠期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟、布局合理、對環境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規定，凡從事對環境有影響的建設項目都必須執行環境影響報告書的審批制度。同時，在可行性研究報告中，對環境保護和勞動安全要有專門論述。建設地區的環境現狀項目的地理位置地形、地貌、土壤、地質、水文、氣象地形、地貌、土壤和地質情況；江、河、湖、海、水庫的水文情況；氣象情況；礦藏、森林、草原、水產和野生動物、植物、農作物（1）（2）自然保護區、風景游覽區、名勝古跡、以及重要政治文化設施（1）（2）現有工礦企業分布情況；（1）（2）生活居住區分布情況和人口密度、健康狀況、地方病等情況；（1）（2）大氣、地下水、地面水的環境質量狀況；交通運輸情況；其他社會經濟活動污染、破壞現狀資料。項目主要污染源和污染物主要污染源分車間敘述產生污染物的裝置、設備、生產線及其投入物、產出品和排出物的品種、數量、排出方式，產生震動和噪聲、粉塵、惡臭、有毒氣體的裝置和車間；易燃、易爆、劇毒物料的運輸線路、儲存庫站位置；放射性物料及放射性廢棄物的運輸線路、儲存和使用場所及其位置。分析污染物的性質、成分、數量、危害程度。主要污染物主要污染物向廠外排放的性質可分為：煙塵、粉塵、廢氣、惡臭氣體、工業廢水、生活污水、廢液、廢渣、噪聲、放射性物質、振動、電磁波輻射等。主要污染物所含有害物質分析，列舉污染物所含主要有害有毒物質。排放量。污染物經處理后最終排入周圍環境的含有有害物質的混合物的數量，注明混合物中所含有害物質的含量或濃度，并列出國家或地區允許的排放標準。項目擬采用的環境保護標準采用的環境保護標準是指國家及項目所在地區環保部門頒發的標準，如大氣環境質量標準、污染物排放標準、噪聲衛生標準、生活飲用水衛生標準及有關法規、規定等。如地區規定嚴于國家規定時應執行地區規定；地區沒有特定要求的；執行國家規定。個別目前國家和地方尚未制定標準的由可行性研究單位與當地環保部門協商確定。治理環境的方案項目對周圍地區的地質、水文、氣象可能產生的影響如地下水位下降、地面沉降等。防范和減少影響的措施項目對周圍地區自然資源可能產生的影響如森林和植被破壞影響野生物、植物繁殖和生存等，防范和減少這種影響的措施。項目對周圍自然保護區、風景游覽區等可能產生的影響如土壤污染、水源枯竭等，防范和減少這種影響的措施。各種污染物最終排放的治理措施和綜合利用方案。各種污染物最終排放量對周圍大氣、水、土壤的破壞程度及對居民生活區的影響范圍和程度，污水、廢氣、廢渣、粉塵、及其它污染物的治理措施和綜合利用方案。噪聲、震動、電磁波等對周圍居民生活區的影響范圍和程度，消聲、防震的措施。綠化措施，包括防護地帶的防護林和建設區域的綠化。環境監測制度的建議監測布點原則；監測機構的設置和設備選擇；監測手段和監測目標。環境保護投資估算環境影響經濟損益簡要分析。對可以量化的環境影響，可將其計算并列入經濟評價中現金流量表內進行分析。環境影響評論結論勞動保護與安全衛生建設項目必須確保投產后符合職業安全衛生要求，保障勞動者在勞動過程中的安全與健康。在可行性研究報告中，應根據國家有關規定進行分析和評價。生產過程中職業危害因素的分析生產過程中職業危害因素的分析；生產過程中的高溫、高壓、易燃、易爆、輻射、振動、噪聲等操作者健康影響的分析；生產過程中危害因素較大的設備、分布點及其危險程度?？赡苁艿铰殬I危害的人數及受害程度。職業安全衛生主要設施危險系數較大的生產點、擬采取的防護方案及安全檢測設施；生產過程中的自動報警、緊急事故處理等安全設施的初步選擇方案；對高溫、高噪聲、高振動工作環境擬采用的防護、檢測和檢驗設施。勞動安全與職業衛生機構機構設計及人員；保健人員和保健制度；日常監測檢驗人員。消防措施和設施方案建議企業組織和勞動定員在可行性研究報告中，根據項目規模；項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業組織機構、勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。企業組織企業組織機構包括生產系統、管理系統和生活服務系統的劃分，其設置主要取決于項目設計方案和企業生產規模。企業組織機構設置要符合現代化大生產管理的要求，保證多個部門、多個環節以及全體成員之間能協調一致地配合，以完成企業的生產經營目標。企業組織形式部門、行業不同，生產規模不同，企業組織機構可采用不同的形式。最通用的形式是采用金字塔式、中層經營管理和基層現場管理等三個層次。一般來說，企業管理層次與管理幅度成反比關系，幅度越大，層次越少。中小型項目可采用兩級管理；大型項目可采用三級管理。企業工作制度根據各車間和設施的工藝特點和生產需要，可分別采用連續工作制或間斷工作制。個別項目采用季節性生產，每年可分為生產期和停產期。勞動定員和人員培訓勞動定員一般來說，企業所需人員按其工作崗位和勞動分工不同，可分為四類人員：工人：是指在基本車間和輔助車間中直接從事工業性生產的工人及廠外運輸與廠房建構筑物大修理的工人；工程技術人員：是指擔負工程技術工作并具有工程技術能力的人員；管理與經營人員：是指在企業各職能機構及在各基本車間與輔助車間從事行政、生產管理、產品銷售的人員；服務人員：是指服務于職工生活或間接服務于生產的人員；在可行性研究中，分別估算各類人員需用量，并說明其來源，編制勞動定員匯總表。企業所需人員，有一部分必須參與建設過程、設備安裝、調試，對這部分人員的來源及進廠時間要單獨說明。年總工資和職工年平均工資估算分人員類別估算年工資總額，并計算職工年平均工資。人員培訓及費用估算人員來源分析，需培訓的人員總數。培訓方式：①派往類似廠礦的生產現場和設備制造現場，通過實習培訓生產、維修和管理人員，部分生產維修人員可參加本項目施工現場的施工、設備安裝、調試、運轉。引進國外新工藝、新技術、新設備，必要時派往國外生產現場和設備供應廠實習。②在廠區舉辦各種類型的培訓班，按照生產和業務工作的具體內容，分專業、分工種進行培訓。培訓計劃。國內培訓人員數量、專業、時間、方式和國外培訓人員數量、國別、專業、方式、時間及國外培訓的必要性。培訓費用。國外培訓的，要單獨說明外匯來源。項目實施進度安排項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告的一個重要組成部分。所謂項目實施時期可稱為投資時期，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產這段時間，這一時期包括項目實施準備、資金籌集安排、勘察設計和設備訂貨、施工準備、施工和生產準備、試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環節，有些是相互影響，前后緊密銜接的；也有些是同時開展、相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環節進行統一規劃、綜合平衡，作出合理而又切實可行的安排。項目實施的各階段建立項目實施管理機構根據項目不同，新項目可以由業主指定項目實施管理機構；改擴建和技改項目可在老企業內專門成立籌建小組，籌建小組的任務是辦理勘察設計和施工的委托手續及簽訂相應的合同和協議；參加廠址選擇；提供設計必需的基礎資料；申請或訂購設備和材料；負責設備的檢驗和運輸；承擔各項生產準備工作。資金籌集安排項目資金的落實包括總投資費用的估算基本符合要求和資金來源有充分的保證。在可行性研究階段要編制投資估算，并在考慮了各種可行性的資金渠道的情況下，提出適宜的資金籌措規劃方案。在正式確定建設項目和明確了總投資費用及其分年度使用計劃之后，即可立即著手籌集資金。技術獲得與轉讓技術獲得和轉讓是實施時期的一個關鍵要素，選擇的技術將涉及到法律、經濟、財務和技術等許多方面。當從國外引進專有技術時，與國外供應商的談判有時需要長的時間，有時還要解決法律問題，例如專利權的限制或者技術轉讓的限制等。如果技術供應商標的合同責任中含培訓，那就應該包括在培訓計劃中，可行性研究中應包含與項目選擇有關的技術獲得與轉讓有關的計劃時間和費用。分配給項目詳細工程設計的計劃時間，將取決于技術種類及其復雜性。勘察設計和設備訂貨在設計工作開展的過程中，要委托進行必要的現場勘測工作。要提出設備、材料訂貨清單和非標準設備制造圖紙?？睖y精度要與設計階段相適應，設計階段的劃分可根據不同項目區別對待。大中型項目一般采用兩階段設計，技術復雜或行業有特殊要求的項目或其中某些采用新工藝技術的車間，可能在施工圖設計之前，再增加一個技術設計階段。安排大型建設項目的設計進度要充分考慮設備問價和大型設備的預訂貨時間以及取得設備資料的時間。訂購設備要考慮設備到達時間和安排順序。當引進國外設備時，還要考慮到向國外有關公司進行詢價、談判，比選和簽訂合同所需要的時間，以及辦理各種審批手續所需的時間。施工準備項目初步設計話總概算一旦批準之后，即可著手進行施工準備，施工準備包括的主要工作內容有：選定施工單位話簽訂施工合同。一般時通過投標確定施工單位。此外，還需進行如弟征購和拆遷安排；組織設備和材料訂貨；完成施工用水、用電和道路等工程；進行臨時設施建設和代替臨時工程的住宅建設以及報批開工報告等。施工和生產準備施工。施工階段時項目實施時期的主要階段。安裝大型復雜項目，施工單位要根據施工圖編制詳細的施工組織設計，根據工廠生產系統投產次序安排車間和設施的施工順序，主體車間及其相應的輔助公用設施的配套要完整。土建施工和設備的驗收、發運、運輸以及設備的安裝都要作出適當的安排，保證合理交叉進行。生產準備：①建立管理機構，企業管理方式在項目實施過程中逐步形成、擴大和健全。②招收和培訓職工。對職工的調集、招聘和必要的培訓要做出適當的時間安排，使其和生產經營需要相銜接。③組織收集生產技術資料，制訂必要的管理制度和各種操作規程。④組織生產物資供應。落實原材料、燃料、協作產品、水、電、汽和其他配合條件，簽訂有關協議。⑤組織工具、器具、模具、備品、備件等的計劃、制造和訂貨。⑥生產前推銷。投產前后應制訂具體的銷售計劃，并進行銷售市場的準備工作，包括廣告宣傳、培訓銷售人員和推銷人員等?？⒐を炇者@個階段通常包括以下各項活動：生產前檢查；試運轉；負荷試運轉；竣工驗收、交付使用。建設項目按批準的設計文件規定的內容建完，并經生產前檢查、試運轉、帶負荷試運轉合格后，形成生產能力，能正常生產合格產品時，應及時驗收。這時，生產人員進駐現場，由施工單位向建設單位辦理移交固定資產手續，交付使用。國外引進成套設備項目和大型聯合企業可安排試生產階段，試生產時間一般不應超過三個月。建設項目驗收前，建設單位應組織設計、施工等單位進行初步驗收，提出竣工驗收報告和竣工決算，系統整理技術資料，提交竣工圖。項目實施進度表在可行性研究報告中，根據分別確定的項目實施各階段所需時間，編制實施進度表，項目實施進度表有多種表示方法。在我國，多年來一直采用的方法是橫道圖。近年來，網絡圖在一些行業中也開始應用。簡單項目的實施進度可用橫道圖，復雜項目的實施進度可用網絡圖。為避免項目實施工程中費用和時間的浪費以及各項作業活動能前后左右的協調配合，利用網絡圖可以模擬實施項目的各種不同方案進行篩選。橫道圖橫道圖是一種最簡單的方法。它可適用于各種項目，這種圖表可以表示建設項目的計劃任務、計劃進度和實際記錄等具體內容。它是把項目實施計劃分為若干項，用橫坐標表示時間，縱坐標表示各項作業活動，每項工作用一橫道表示，橫道兩端表示該項作業活動的起、止時間；其長度即是完成該作業活動所需時間。網絡圖對于包括許多相互關聯并連續活動的大型復雜的綜合建設項目和對實施進度有圖書要求的項目，需要適用網絡圖。應用統籌方法對項目實施進度作出安排。網絡的定義是一組節點用一組帶方向弧所連接，關鍵路線法和項目評審技術是應用網絡圖的兩種方法，網絡圖多用于施工階段的項目規劃與控制。目前在可行性研究階段，一些行業也有所應用。項目實施費用項目實施費用是指項目從籌建開始直到項目鞠躬投產以前整個實施時期的籌建費用。這部分費用應包括在項目固定資產投資估算的第二部分，即其他建設費用中，項目實施費用按以下各項分別估算。建設單位管理費建設單位管理費是指籌建單位為進行項目籌建、建設、聯合試運轉、驗收總結等工作所發生的管理費用，不包括應計入設備、材料預算價格的建設單位采購及保管設備、材料所需的費用?？梢浴皢雾椆こ藤M用”為基礎，乘以按照工程項目的不同規模分別制定的建設單位管理費率計算。生產籌備費生產籌備費是指生產籌備人員費和投產前進廠人員費用。生產職工培訓費生產職工培訓費用是指項目在竣工驗收、交付使用之前擬建企業自行培訓或委托其他廠礦培訓技術人員、工人和管理人員所支出的費用以及生產單位為參加施工、設備安裝、調試、熟悉工藝流程機械性能等需要提前進廠人員所支出的費用。該項費用可根據規劃的培訓人員數、提前進廠人數、培訓方法、時間和職工培訓費定額計算。辦公和生活家具購置費辦公、生活家具購置費是指為保證項目初期正常生產、使用和管理必須購買的辦公和生活家具、用具的費用及設計規定必須建設的托兒所、醫院、招待所、中小學等的家具、用具費用。該項費用可按有關定額計算?？辈煸O計費勘察設計費是指：委托勘察設計單位進行可行性研究、勘察設計，按規定應支付的費用；在規定范圍內由建設單位進行勘察設計所需的費用。此項費用可按國家頒發的工程勘察設計收費標準和有關規定進行編制。其它應支付的費用投資估算與資金籌措建設項目的投資估算和資金籌措分析，是項目可行性研究內容的重要組成部分，要計算項目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計劃。項目總投資估算建設項目總投資包括固定資產投資總額和流動資金。固定資產投資總額固定資產投資總額由固定資產投資、投資方向調節稅和建設期利息組成，在可行性研究報告中要分別估算，并匯總為固定資產投資總額。固定資產投資。根據前述各部分中估算的費用額，估算固定資產投資。①工程費用。分為建筑工程、設備購置、安裝工程、其他四項費用，可按主要生產車間、輔助生產車間、公用工程、服務及生活福利設施、廠外工程等分別計算，以人民幣、外幣分別表示。主要生產車間是指生產主要產品的生產車間，輔助生產車間指為主要生產車間配套的工程項目。公用工程是指為本項目生產服務的工程，如循環水場、給排水管網、給水泵站及水池、消防設施、三“廢”處理、輸變電工程、電信工程、供熱電汽線路等。服務及生活福利工程包括辦公樓、試驗樓、職工宿舍、食堂、學校等。廠外工程主要是指本項目外圍的輸水管線、排水系統、高壓輸變電、物料管線、通訊管線、專用碼頭、專用公路、鐵路專用線、銷售倉庫、貨物轉運站等。②其他費用。除了將前幾章中已估算的費用進行匯總分類外，還應將未估算的費用項目作出詳細的估算。其主要費用項目有：①建設單位管理費；②職工培訓費；③辦公和生活家具購置費；④土地征用費；⑤外籍技術人員來華費用；⑥出國人員培訓考察費；⑦進口設備材料國內檢驗費；⑧工程保險費；⑨大件運輸措施費；⑩大型吊裝機具費；①項目前期工作費；②設計費；③其他費；第二部分費用估算是，應說明各種費用的取費標準、定額，一般按國家和地區有關規定執行。估算中有外匯費用時，以外幣表示。③預備費。分為基本預備費和漲價預備費兩部分。分別計算列出，漲價預備費以年度投資中第一部分費用為基礎，按國家計委發布的費率計算，同時需考慮外匯部分的限價因素。固定資產投資方向調節稅，按國務院第82號令的有關規定執行。建設期利息應根據提供的項目實施進度表已研究確定的基本建設投資來源及資金籌措方式、各種貸款的利率及分年度用款計劃表計算得出。當項目投資來源為多種渠道時，應分別計算各種貸款資金的建設期利息。在可行性研究中，建設期利息均按年計息。利息的計算，分為單利和復利，計息方法及年利率視項目實際情況而定。利息計算中，假定借款發生當年在年中支用，按半年計息，還款當年也在年中償還，按半年計息，其余各年按全年計息。按國家規定，建設期利息當年付清。人民幣和外幣貸款分別計息，匯總于固定資產投資總額中。以上各項計算完成后，編制固定資產投資估算表。流動資金估算流動資金的組成。項目流動資金按其在生產過程中的作用，可以分為：儲備資金。即為保證正常生產需要而用于儲備原材料、燃料、備品、備件等的資金。生產資金。即在正常生產條件下處于生產過程中的生產品占用的資金。成品資金。即產成品入庫后至銷售前這段時間中產成品占用的資金。除此之外，還有應收應付帳款、現金等組成的流動資金。流動資金估算?？尚行匝芯繄蟾嬷辛鲃淤Y金的估算，按項目具體情況，可采用擴大指標估算法或分項詳細估算法。擴大指標估算法為：參照同類生產企業流動資金占銷售收入、經營成本、固定資產投資的比率以及單位產量占用流動資金的比率來確定流動資金。分項詳細估算法為：按項目占用的儲備資金、生產資金、成品資金，分別按年需用額及周轉天數估算定額流動資金，按項目占用的應收應付帳款、現金等估算非定額流動資金。按詳細估算法估算流動資金后，可列流動資金估算表。資金籌措一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得，項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應對下列內容加以說明。資金來源籌措資金首先必須了解各種可能的資金來源，如果籌集不到資金，投資方案再合理，也不能付諸實施，可能的資金渠道有：國家預算內撥款；國內銀行貸款：包括撥改貸、固定資產貸款、專項貸款等；國外資金：包括國際金融組織貸款、國外政府貸款、贈款、商業貸款、出口借貸、補償貿易等；自籌資金：包括部門、地方、企業自籌資金；其它資金來源。可行性研究中，要分別說明各種可能的資金來源、資金使用條件，利用貸款的，要說明貸款條件、貸款利率、償還方式、最大償還時間等。項目籌資方案籌資方案要在對項目資金來源、建設進度進行綜合研究后提出。為保證項目有適宜的籌資方案，要對可能的籌資方式進行比選。可行性研究中，要對各種可能的籌資方式的籌資成本、資金使用條件、利率和匯率風險等進行比較，尋求財務費用最經濟的籌資方案。投資使用計劃投資使用計劃投資使用計劃要考慮項目實施進度和籌資方案，使用相互銜接。編制投資使用計劃表。其中：固定資產投資按不同資金來源分年列出年用數額；流動資金的安排要考慮企業的實際需要，一般從投產第一年開始按生產負荷進行安排，并按全年計算利息。借款償還計劃借款償還計劃是通過對項目各種還款資金來源的估算得出的，借款償還計劃的最長年限可以等于借款資金使用的最長年限，制定借款償還計劃，應對下述內容進行說明。還款資金來源、計算依據；各種借款的償還順序；計劃還款時間。國外借款的還本付息，要按借款雙方事先商定的還款條件，如借款期、寬限期、還款期、利率、還款方式確定，與國內按借款能力償還借款不同的是借款期一般是約定的。還本付息的方式有兩種：等額償還本金和利息，即每年償還的本利之和相等，而本金和利息各年不等。償還的本金部分逐年增多，支付的利息部分逐年減少。等額還本，利息照付。即各年償還的本利之和不等，每年償還的本金相等。利息將隨本金逐年償還而減少。國外借款除支付銀行利息外，還要另計管理費和承諾費用等財務費用。為簡化計算，也可將利率適當提高進行計算，對此，可行性研究報告中要加以說明。財務與敏感性分析在建設項目的技術路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經濟效益評價，判斷項目在經濟上是否可行，并比選推薦出優秀的建設方案。本章的評價結論是建設方案取舍的主要依據之一，也是對建設項目進行投資決策的重要依據。本節就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明。生產成本和銷售收入估算為了確定項目未來的生產經營和盈利情況，對項目的生產成本作出接近實際的預測是可行性研究的重要內容。生產成本是指生產一定種類和數量的產品所發生的經常性費用，它包括耗用的原料及主要材料、燃料、動力、工資、固定資產折舊費用及大修理費、低值易耗品、推銷費用等。在成本估算時，其精確度要與投資估算的精確度相當。生產總成本估算生產總成本是指項目建成后在一定時期內為生產和銷售所有產品而花費的全部費用。生產總成本的構成有：①外購原材料及輔助材料。根據前面第四節中外購燃料動力的數量和單價計算。②外購燃料動力。根據第四節中外購燃料動力的數量和單價計算。③工資及福利基金。工資根據第七節中的工資總額計算，福利基金按工資總額的一定比例提取。④折舊及推銷費。⑤大修理基金。⑥其它費用，包括成本中列支的稅金以及不屬于以上項目的支出等。⑦流動資金利息，按流動資金貸款額和貸款利率計算。⑧銷售及其它費用，包括教育費附加，計入成本的技術轉讓費等。以上各項費用總額構成項目生產總成本。總成本扣除折舊及大修理基金和流動資金利息為經營成本。列表表示生產總成本。單位成本單位成本是將總成本按不同消耗水平攤給單位產品的費用，它反映同類產品的費用水平。生產單一產品的項目以總成本除以設計生產能力即是單位產品成本，生產多種產品的項目，也可按項目成本計算單位成本。列表表示單位成本。銷售收入估算根據第三節中預測的產品價格及設計生產能力，逐年計算產品銷售收入，當有多種產品時，可分別計算多種產品的年銷售收入并匯總計算年總銷售收入。財務評價財務評價是根據國家現行財務和稅收制度以及現行價格，分析測算擬建項目未來的效益費用。考察項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力等財務狀況，以判斷建設項目在財務上的可行性，即從企業角度分析項目的盈利能力。財務評價采用動態分析與靜態分析相結合，以動態分析為主的辦法進行。評價的主要指標有財務內部收益率、投資回收期、貸款償還期等。根據項目特點和實際需要，有些項目還可以計算財務凈現值、投資利潤率指標，以滿足項目決策部門的需要。財務評價指標根據財務評價報表的數據得出，主要財務評價報表有：財務現金流量表、利潤表、財務平衡表、財務外匯平衡表。用財務評價指標分別和相應的基準參數財務基準收益率、行業平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判別項目在財務上是否可行。財務評價詳細做法見本書另章。國民經濟評價在對建設項目進行經濟評價時，除了要從投資者的角度考察項目的盈利狀況及借款償還能力外，還應從國家整體的角度考察項目對國民經濟的貢獻和需要國民經濟付出的代價，后者稱為國民經濟評價。它是項目經濟評價的核心部門，是決策部門考慮項目取舍的重要依據。不確定性分析在對建設項目進行評價時，所采用的各種數據多數來自預測和估算。由于資料和信息來源的有限性，將來的實際情況可能與此有較大的出入，即評價結果具有不確定性，這對項目的投資決策會帶來風險。為了避免或盡可能減少這種風險，要分析不確定性因素對項目經濟評價指標的影響，以確定項目的經濟上的可靠性。這項工作稱為不確定性分析。根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈虧平衡分析只用于財務評價，敏感性分析和概率分析可同時用于財務評價和國民經濟評價，在可行性研究中，一般都要進行盈虧平衡分析，敏感性分析和概率分析可視項目情況而定，不確定性分析的具體做法，見本書第九章。社會效益和社會影響分析在可行性研究中，除對以上各項經濟指標進行計算、分析外，還應對項目的社會效益和社會影響進行分析。項目社會分析方法，除可以定量的以外，還應對不能定量的效益影響進行定性描述。內容包括：項目對國家政治和社會穩定的影響。包括增加就業機會、減少待業人口帶來的社會穩定的效益，改善地區經濟結構、提高地區經濟發展水平等。項目與當地科技、文化發展水平的相互適應性；項目與當地基礎設施發展水平的相互適應性；項目與當地居民的宗教、民族習慣的相互適應性；項目對合理利用自然資源的影響；項目的國防效益或影響；對保護環境和生態平衡的影響?？尚行匝芯咳藛T可以根據項目的不同特點，對項目的主要社會效益或影響加以說明，供決策者考慮?？尚行匝?/p>