法定評估業務資產評估報告鵬信資評報字[2024]第S238號蘇州錦富技術股份有限公司擬轉讓股權所涉及的上估報告945,619,952.86元2024年06月15日深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司李達(資產評估師)會員編號：47190087會員編號：47190088(可掃描二維碼查詢備案業務信息)說明：報告備案回執僅證明此報告已在業務報備管理系統進行了備案，不作為協會對該報告認證、認可的依據，也不作為資產評估機構及其簽字資產評估專業人員免除相關法律責任的依據。備案回執生成日期：2024年06月17日蘇州錦富技術股份有限公司上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益(共3冊，第1冊)評估基準日：2023年12月31日資產評估報告日：2024年6月15日SHENZHENPENGXINAPPRAISALLIMITED 蘇州錦富技術股份有限公司 資產評估報告(第1冊)目錄 1資產評估報告摘要 1資產評估報告正文 1 1 28 八、評估程序實施過程和情況 40 4十一、特別事項說明 46 47資產評估報告附件 評估說明(第2冊)目錄評估明細表(第3冊)目錄本評估明細表目錄僅列示目錄內容，內容所對應頁碼詳見第3冊。蘇州錦富技術股份有限公司擬轉讓股權所涉及的上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益資產評估報告·正文 蘇州錦富技術股份有限公司擬轉讓股權所涉及的上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司接受蘇州錦富技術股份有限相對應的評估范圍為上海神潔環保科技股份有限公司申報的經過天衡會計師事務所(特殊普通合伙)審計的截至評估基準日上海神潔環保科技股份有限公司的三、評估基準日：2023年12月31日。1、采用資產基礎法評估的上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益于2、采用收益法評估的上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益于評估上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益于評估基準日2023年12月31日的市場價值為：94,562.00萬元人民幣(大寫：人民幣玖億肆仟伍佰陸拾貳萬元評估結論使用有效期：評估結論的使用有效期自評估基準日2023年12月31日至2024年12月30日止。蘇州錦富技術股份有限公司被評估單位尚未了結的訴訟案件情況如下：案由分公司州分公司、公司2.根據公司提供的材料，被評估單位報告日前正在履行的房屋租賃合同如面積(m2)有限公司40500/月2有限公司19弄15號203室25500元/月3有限公司國網上海市電力公司年◎深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司2蘇州錦富技術股份有限公司擬轉讓股權所涉及的上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司(“本公司”,“我們”)接術股份有限公司擬轉讓上海神潔環保科技股份有限公司股權之行為所涉及的上海神潔環保科技股份有限公司股東全部權益于2023年12月31日的市場價值進一、委托人、被評估企業和資產評估委托合同約定的其他資產評名稱：蘇州錦富技術股份有限公司(以下簡稱「錦富技術」、貴公司)住所：江蘇省蘇州工業園區江浦路39號公司類型：股份有限公司(上市)成立日期：2004年03月29日品、石墨烯、光伏產品、銀漿(不含危險化學品)、藍寶石襯底圖案化產品；企提供自產產品的售后服務。手機軟件、計算機軟件(含游戲)開發；從事上述商品和技術的進出口業務。(依法須經批準的項目，經相營活動)。蘇州錦富技術股份有限公司于2010年10月在深圳證券交易所創業板上市，住所：上海市奉賢區金海公路6055號14幢2層成立日期：2003年08月26日至9999年12月31日1、2003年8月，公司設立第5273號”《驗資報告》,審驗確認截至2003年8月21日，神潔環保(籌)2003年8月26日，奉賢工商局作出《準予設立登記通知書》,核準了神潔登記出資比例實際出資額(萬實際出資比例1楊賓烈2張合召3張思平2、2005年9月，第一次股權轉讓持有的公司20%的股權以20萬元的價格轉讓給張思平，其余20%的股權以20萬登記出資比例實際出資額(萬實際出資比例12張思平3、2007年7月，第二次股權轉讓2007年7月18日，奉賢工商局核發了新的登記出資額(萬登記出資比例實際出資額(萬實際出資比例1張合召2張思平4、2010年5月，第一次增資YN4-487號《驗資報告》,審驗確認截至2010年4月29日，神潔環保已收到張序號登記出資比例實際出資比例1張合召2張思平3張浩杰5、2013年6月，第三次股權轉讓2013年6月5日，神潔環保召開股東會并作出決議，同意股東張合召將其2013年6月24日，奉賢工商局核發了新的司39%股權由張合召代持，神潔環保實際的股權結構如股東姓名/名稱登記出資額(萬登記出資比例實際出資額(萬實際出資比例1張合召2張思平3張浩杰6、2013年8月，第四次股權轉讓2013年8月9日，神潔環保召開股東會并作出決議，同意股東張浩杰將其司39%股權由張合召代持，神潔環保實際的股權結構如序號登記出資額(萬登記出資比例實際出資額(萬實際出資比例1張合召2張思平3張浩杰7、2015年8月，第五次股權轉讓2015年8月6日，神潔環保召開股東會并作出決議，同意股東張合召將其2015年8月18日，奉賢工商局核發了新的《企業法人營業執照》。本次股權轉讓完成后，神潔環保不存在股權代持的情況，股名稱登記出資額(萬登記出資比例實際出資額(萬實際出資比例1張合召2張思平3張浩杰告》,確認神潔環保經審計的截至2015年8月31日的凈資產為40,662,602.85元。2015年10月10日，銀信評估出具銀信評報字(2015)第1235號《上海神出具的《審計報告》審定的截至2015年8月31日的凈資產40,662,602.85元出2015年10月26日，眾華會計師事務所出具眾會字(2015)第5835號《驗資報告》,確認公司(籌)已收到全體股東以其擁有的公司截至2015年8月31日止，經審計的凈資產40,662,602.85元，以2.0331:1的比例折股，每股面值2015年11月10日，上海市工商局核發了統一社會信用代碼為股東姓名/名稱股本(萬元)股權比例(%)1張思平2張合召3張浩杰10、2017年1月，第二次增資2016年8月1日，神潔環保召開股東大會并通過2016年第一次股票發行方股東姓名/名稱股本(萬元)認購金額(萬元)1張振英2興業證券股份有限公司3東吳證券股份有限公司4國泰君安證券股份有限公司5中山證券有限責任公司根據會計師事務所出具的“眾會驗字(2016)第5931號《驗資報告》”,此次發行完成后，公司的股權結構如下：股東名稱或姓名股本(萬元)股權比例(%)1張思平2張合召3張浩杰4張振英5興業證券股份有限公司6東吳證券股份有限公司7國泰君安證券股份有限公司8中山證券有限責任公司11、2017年5月，第三次增資2017年4月18日，公司召開2016年年度股東大會，審議通過了《2016年所形成的資本公積金每10股轉增10.967741股；以其他資本公積每10股轉增12、2018年5月，第四次增資實際4,150,231股，本次定向發行股份認購情況如序號認購股數(股)1杭州漢理前秀創業投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金2上海漢理前駿創業投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金3上海漢理前秀創業投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金4杭州龍華股融股權投資基金合伙企業(有限合伙)貨幣資金5寧波市環能融科投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金13、2018年7月，第五次增資2018年4月18日，公司召開2017年年度股東大會，審議通過了《2017年2018年7月6日，上海市工商局核發了新的《營業執照》。14、2019年7月，第六次股權轉讓海神潔環保科技發展有限公司股權轉讓協議》。轉出讓方價格(元/股)張浩杰上海虢實投資合伙企業(有限合伙)15、2019年9月，第六次增資2019年9月17日，公司召開2019年度第五次臨時股東大會，審議通過了至11,305.2246萬股。認購股數(股)出資金額1上海虢實投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金2上海錦冠新能源發展合伙企業(有限合伙)貨幣資金3濰坊中科海創股權投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金4杭州金投智盛創業投資合伙企業(有限合伙)貨幣資金 協議》。轉讓情況如下：出讓方價格(元/股)張振英上海虢實投資合伙企業(有限合伙)張合召上海虢實投資合伙企業(有限合伙)張思平濰坊中科海創股權投資合伙企業(有限合伙)張思平杭州金投智盛創業投資合伙企業(有限合伙)2019年10月29日，張思平與福州啟浦正迎股權投資合伙企業(有限合伙)簽訂了《上海神潔環保科技發展有限公司股權轉讓協議》。轉讓情況如出讓方價格(元/股)張思平福州啟浦正迎股權投資合伙企業(有限合伙)18、2019年12月，第七次增資2019年12月1日，公司召開2019年度第六次臨時股東大會，審議通過了增至11,505.2246萬股認購股數(股)出資金額1上海靚基管理咨詢合伙企業(有限合伙)貨幣資金小計19、2019年12月，第九次股權轉讓海神潔環保科技發展有限公司股權轉讓協議》。轉讓情況如下：出讓方價格(元/股)張思平上海或臣投資合伙企業(有限合伙)20、2020年5月，第十次股權轉讓2020年5月4日，張浩杰與湖州行誼本初股權投資合伙企業(有限合伙)簽訂了《上海神潔環保科技股份有限公司股權轉讓協議》。轉出讓方價格(元/股)張浩杰湖州行誼本初股權投資合伙企業(有限合伙)21、2021年4月6日，第十一次股權轉讓為3,411,200元。轉讓情況如下：出讓方轉讓金額(元)史國安張思平22、2021年4月14日，第十二次股權轉讓所持有的公司股份2,135,454股，金額為17,725,677.21元。轉讓情況如下：出讓方轉讓金額(元)寧波市環能融科投資合伙企業(有限合伙)張思平2021年6月25日，張合召與嘉興啟浦正迎投資合伙企業(有限合伙)簽訂出讓方轉讓金額(元)張合召嘉興啟浦正迎投資合伙企業(有限合伙)2021年8月13日，張思平回購了上海惠暢創業投資中心(有限合伙)所持有的公司股份340,000股，金額為2,510,536.70元。轉讓情況如下：出讓方受讓方轉讓金額(元)張思平2021年8月13日，張思平回購了湖州航誼本初股權投資合伙企業(有限合伙)所持有的公司股份2,056,725股，金額為20,628,400元。轉讓情況如出讓方轉讓金額(元)(有限合伙)張思平26、2021年12月4日，第十六次股權轉讓2021年12月4日，張思平回購了上海惠旸投資管理中心(有限合伙)所持有的公司股份1,364,000股。轉讓情況如出讓方受讓方上海惠旸投資管理中心(有限合伙)張思平27、2021年12月4日，第十七次股權轉讓伙)所持有的公司股份3,077,941股，金額為24,950,000元。轉出讓方轉讓金額(元)(有限合伙)張思平股份數(股)持股比例(%)1張思平23濰坊中科海創股權投資合伙企業(有限合伙)4上海虢實投資合伙企業(有限合伙)5上海彧臣投資合伙企業(有限合伙)6杭州金投智盛創業投資合伙企業(有限合伙)7嘉興啟浦正迎投資合伙企業(有限合伙)8杭州金智投資合伙企業(有限合伙)9西藏一甲實澤創業投資管理合伙企業(有限合伙)杭州龍華股融股權投資基金合伙企業(有限合伙)上海靚基管理咨詢合伙企業(有限合伙)興業證券股份有限公司杭州城和股權投資基金合伙企業(有限合伙)杭州城霖股權投資合伙企業(有限合伙)杭州漢理前秀創業投資合伙企業(有限合伙)福州啟浦正迎股權投資合伙企業(有限合伙)上海漢理前駿創業投資合伙企業(有限合伙)上海錦冠新能源發展合伙企業(有限合伙)中山證券有限責任公司陳軍張澤宇符風雷翟仁龍上海漢理前秀創業投資合伙企業(有限合伙)朱炯萬軼倫張睿蘇州錦富技術股份有限公司(以下簡稱“公司”)分別于2021年12月18日、2022年3月8日召開第五屆董事會第十六次(臨時)會議及2022年第張合召等36名交易對手方購買其合計持有的上海神潔環保科技股份有限公司 萬元受讓其余34名小股東合計持有的40,460,677股，占標的公司總股本的序號股東姓名(名稱)持有注冊資本(人民幣元)持股比例1蘇州錦富技術股份有限公司2張思平3張合召4杭州龍華股融股權投資基金合伙企業(有限合伙)5中山證券有限責任公司6上海武財股權投資基金管理有限公司一武財1號合計固定資產開發支出長期待攤費用減：銷售費用減：管理費用減：研發費用減：財務費用其中：利息支出加：投資收益(貼現費用)二、營業利潤減：營業外支出減：所得稅費用四、凈利潤上表中列示的財務數據中，2020年財務報告由北京中責華任會計師事務所(普通合伙)審計并出具了無保留意見審計報告(報告號為：中責華任審字(2022)第5-D403號);2021年度財務數據業經中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)審計并出具了無保留意見審計報告(報告號：中興財光華審會字(2022)第304295號),2022年財務報告由天衡會計師事務所(特殊普通合伙)審計并出具了無保留意見審計報告(報告號：天衡審字(2023)01565號),2023年度財務數據經天衡審字(2024)01506號)。根據貴公司與本公司訂立的《資產評估委托合同》,除貴公司和法律、行政本次委托評估的評估對象為上海神潔環保科技股份有限公司的股東全部權與上述評估對象相對應的評估范圍為上海神潔環保科技股份有限公司申報的經過天衡會計師事務所(特殊普通合伙)審計的截至評估基準日上海神潔環保上海神潔環保科技股份有限公司申報評估的表內總資產的賬面值為71046.00萬元、總負債的賬面值為28757.73萬元、股東全部權益的賬面值為負債和所有者權益短期投資產成品庫存商品負債合計固定資產賬面價值工程物資固定資產清理所有者權益(或股東權益)實收資本(或股本)資本公積長期待攤費用未分配利潤所有者權益(或股東權益)資產總計上述資產負債表經天衡會計師事務所(特殊普通合伙)出具的天衡審字賢區金海公路6055號14幢廠區內。具體如下：資產組中的房屋的基本情況序號年月(平方米)1廠房專利申請日1號已授權發明有限公司2已授權發明有限公司3已授權發明有限公司4已授權發明有限公司5已授權發明有限公司6一種通風消聲隔音門第6390765號已授權實用有限公司7號已授權實用有限公司8號已授權實用有限公司9第5323675號已授權實用有限公司一種110KV變電站通風已授實用號權有限公司號已授權發明國家電網有限公司，上限公司，國網上海市電力公司號已授權實用國家電網有限公司，上限公司，國網上海市電力公司一種減噪隔聲門號已授權實用有限公司一種低壓配電箱散熱系統號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司110千伏變電站減噪靜音號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司已授實用號權有限公司障號已授權實用有限公司法第3485311號已授權發明有限公司第3476353號已授權發明有限公司號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司號已授權發明有限公司第3746563號已授權發明有限公司號已授權發明有限公司第4196962號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司已授發明號權有限公司的快速安裝裝置號已授權實用有限公司運維采集平臺號已授權實用有限公司的變壓器降噪結構號已授權實用有限公司置號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司一種河流抗沖堤防加固號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司噴涂結構號已授權實用有限公司第19221981號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司商標基本情況表商標名1已注冊3類日化用品2已注冊3類日化用品3已注冊3類日化用品4已注冊5已注冊6已注冊3類日化用品7已注冊3類日化用品8商標續展中3類日化用品9已注冊3類日化用品已注冊已注冊已注冊已注冊已注冊商標續展中3類日化用品圖形已注冊已注冊潔神德翔已注冊3類日化用品已注冊已注冊潔神德翔已注冊已注冊圖形已注冊已注冊3類日化用品已注冊已注冊網站電商基本情況表網站12國家電網有限公司電子商務平臺.c電商平臺無形資產包括專利技術51項，商標使用權26項，網站電商2項及客戶資源。方法”,3項專利技術為上海神潔環保科技股份有限公司與其他公司共同所有，專利申請日1號已授權發明有限公司2已授權發明有限公司3已授權發明有限公司4已授權發明有限公司5已授權發明有限公司6一種通風消聲隔音門第6390765號已授權實用有限公司7已授實用號權有限公司8號已授權實用有限公司9第5323675號已授權實用有限公司一種110KV變電站通風號已授權實用有限公司第1777103號已授權發明國家電網有限公司，上限公司，國網上海市電力公司第3148655號已授權實用國家電網有限公司，上限公司，國網上海市電力公司一種減噪隔聲門第4373543號已授權實用有限公司一種低壓配電箱散熱系統號已授權實用有限公司第4740352號已授權實用有限公司110千伏變電站減噪靜音第4716311號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司第4816252號已授權實用有限公司第6916473號已授權實用有限公司已授實用號權有限公司號已授權實用有限公司第7934791號已授權實用有限公司第7935671號已授權實用有限公司障號已授權實用有限公司法第3485311號已授權發明有限公司第3476353號已授權發明有限公司號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司號已授權發明有限公司第3746563號已授權發明有限公司號已授權發明有限公司第4196962號已授權發明有限公司550KV變電站通風散熱號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司已授實用號權有限公司號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司號已授權發明有限公司的快速安裝裝置號已授權實用有限公司運維采集平臺號已授權實用有限公司的變壓器降噪結構號已授權實用有限公司置號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司一種河流抗沖堤防加固號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司除裝置及方法號已授權發明有限公司號已授權實用有限公司噴涂結構號已授權實用有限公司第19221981號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司號已授權實用有限公司商標基本情況表商標名1已注冊3類日化用品2已注冊3類日化用品3已注冊3類日化用品4已注冊5已注冊6已注冊3類日化用品7已注冊3類日化用品8商標續展中3類日化用品9已注冊3類日化用品已注冊已注冊已注冊已注冊已注冊商標續展中3類日化用品圖形已注冊已注冊已注冊3類日化用品已注冊已注冊潔神德翔已注冊已注冊圖形已注冊已注冊已注冊潔神德翔已注冊網站電商基本情況表網站12國家電網有限公司電子商務平臺.c電商平臺市場價值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況本次評估基準日是2023年12月31日。(一)經濟行為依據1.《錦富技術投資決策委員會會議紀要》(2024年5月15日，蘇州錦富技1.《中華人民共和國資產評估法》(2016年7月2日，中華人民共和國次會議通過);2.《中華人民共和國公司法》(2018年10月26日，中華人民共和國主3.《中華人民共和國民法典》(2020年5月28日第十三屆全國人民代表大會第三次會議通過);4.《中華人民共和國企業所得稅法》(2018年12月29日第十三屆全國人務總局令第65號);局財稅(2016〕36號);7.《中華人民共和國增值稅暫行條例》(2017年國務院令第691號);告2019年第39號);(財稅[2018]99號);[2021]6號) (財政部、稅務總局公告2023年第7號)(注意：該文件的適用主體：不包含14.《中華人民共和國車輛購置稅法》(2018年12月29日第十三屆全國人709號修訂));36號);19.《國有資產評估管理若干問題的規定》(財政部令第14號);20.《企業國有資產評估管理暫行辦法》(國資委第12號令);21.《企業國有資產交易監督管理辦法》(國資委、財政部第32號令);[2006]274號);23.《關于企業國有資產評估報告審核工作有關事項的通知》(國資產權(2009)941號);39號);26.《資產評估行業財政監督管理辦法》(2017年4月21日財政部令第86號，2019年中華人民共和國財政部令第97號修訂);29.《中華人民共和國專利法》(2008年12月27日第十一屆全國人大常委會第六次會議第三次修正，2020年10月17日第十三屆全國人大常委會第二十二次會議第四次修正);30.《中華人民共和國專利法實施細則》(2010年國務院令第569號);31.《中華人民共和國商標法》(2019年4月23日第十三屆全國人民代表33.《中華人民共和國城市房地產管理法》(2019年8月26日修訂);蘇州錦富技術股份有限公司34.《中華人民共和國土地管理法》(2019年8月26日修訂);1.《資產評估基本準則》(財資(2017)43號);2.《資產評估職業道德準則》(中評協(2017)30號);3.《資產評估執業準則——資產評估程序》(中評協〔2018)36號〕;4.《資產評估執業準則——資產評估報告》(中評協(2018)35號);5.《資產評估執業準則——資產評估委托合同》(中評協(2017)33號);6.《資產評估執業準則——資產評估檔案》(中評協〔2018)37號〕;7.《資產評估執業準則——資產評估方法》(中評協〔2019)35號〕;8.《資產評估機構業務質量控制指南》(中評協(2017)46號);9.《資產評估價值類型指導意見》(中評協(2017)47號);10.《資產評估對象法律權屬指導意見》(中評協(2017)48號);11.《企業國有資產評估報告指南》(中評協(2017)42號);12.《資產評估執業準則——企業價值》(中評協(2018)38號);13.《資產評估執業準則——不動產》(中評協(2017)38號);14.《資產評估執業準則——機器設備》(中評協(2017)39號);15.《資產評估執業準則——無形資產》(中評協(2017)37號);16.《專利資產評估指導意見》(中評協(2017)49號);17.《商標資產評估指導意見》(中評協◎深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司31年11月第一版)。(1)貨幣資金(2)應收票據(3)應收款項(4)應收融資款(5)預付賬款(6)存貨(7)合同資產(1)房屋建筑物h.進行權屬因素修正；×交易日期調整系數×區位因素調整系數×實物因素調整系數×權屬因素調整系數(2)設備類資產評估值=重置全價×綜合成新率A.機器設備1)重置全價的確定重置全價=設備含稅購置價+運雜費+安調費+基礎費+其他費用+資金成本-可b.運雜費對需要設備基礎的設備，在與房屋建(構)筑物核算不重復前提下，根據設算基礎為設備的購置價、運雜費、安調費、基礎費(以上均含稅)之和。f.資金成本根據財稅[2008]170號、財稅[2013]106號、財稅[2016]36號、財政部稅務總局海關總署公告2019年第39號等相關財稅文件，評估基準日，增值稅一可抵扣增值稅=設備購置價*13%/(1+13%)+(運雜費+安調費