審批與報銷流程管理制度第一章總則第一條目的和依據為規范企業內部審批與報銷流程，加強財務管理，確保企業財務的安全和有效使用，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于我公司全體員工，包含正式員工、臨時員工和實習生等。第三條審批和報銷定義（一）審批：是指員工在進行業務活動或項目實施前，通過正式的程序向上級領導尋求批準或授權的行為。（二）報銷：是指員工通過財務流程向企業進行費用報銷的行為。第四條審批與報銷流程管理的基本原則（一）公開透亮原則：審批與報銷流程應公開透亮，員工應具備明確的審批和報銷權利。（二）規范制度原則：員工在進行審批與報銷時，應嚴格依照制度規定進行操作。（三）合理性原則：審批與報銷流程應依據實際需求和公司利益進行合理配置。（四）高效性原則：審批與報銷流程應具備高效、快捷的特點，提高工作效率。第二章審批與報銷流程管理第五條審批流程（一）申請流程：1.員工在進行業務活動或項目實施前，應提前向直接上級進行申請。2.上級對申請進行審批，審批結果及時反饋給申請人。（二）協同流程：1.對于跨部門或涉及多人協作的審批事項，申請人應依據實際情況，將相關人員納入審批流程，并明確各人員的職責和權限。2.協同流程中的審批人員應及時審批，并在規定時間內完成審批。（三）會議流程：1.對于涉及會議決策的審批事項，申請人應提前將相關料子提交給會議組織者，并親自參加會議。2.會議組織者應依照程序組織開展會議，并記錄會議內容及決策結果。3.決策結果經主持人簽字確認后，及時通知申請人。（四）備案流程：1.對于一些重點決策或具有緊要意義的審批事項，應進行備案。2.備案程序由相關部門負責，完成備案后通知申請人。第六條報銷流程（一）費用報銷：1.員工在發生費用后，應依照公司規定的報銷政策進行合理費用的報銷。2.員工應將費用報銷票據如票據、合同、發票等事先收集齊備，并依照規定的時間節點進行報銷申請。3.財務部門進行費用審核，審核結果反饋給申請人。（二）差旅報銷：1.員工在外勤或出差期間發生的費用，依照公司的差旅報銷政策進行申請和報銷。2.員工應提前辦理差旅申請，并得到直接上級的批準后方可出行。3.差旅結束后，員工應將差旅費用報銷票據如交通票據、酒店發票等整理齊備，并依照規定的時間節點進行報銷申請。4.財務部門進行差旅費用審核，審核結果反饋給申請人。第七條權責關系和權限掌控（一）權限掌控：1.員工依據自身崗位職責和權限，具備相應的審批和報銷權限。2.系統管理員依據員工的職級和崗位，設定相應的系統權限，并進行權限調配和管理。（二）權責關系：1.上級對下級的審批結果具有管束力，下級應依照上級的批準結果進行相應的業務活動。2.員工在審批和報銷過程中，應履行相應的責任和義務，確保申請的真實性和合規性。第八條監督和反饋機制（一）監督機制：1.相關部門對審批和報銷流程進行監督，發現問題及時進行整改和改進。2.上級對下級的審批和報銷行為進行監督，確保員工按制度要求進行操作。（二）反饋機制：1.員工對審批和報銷流程提出看法和建議，相關部門及時予以反饋。2.上級對員工的審批和報銷行為進行評價和反饋，提出改進措施。第九條信息安全和保密（一）信息安全：1.在審批和報銷過程中，員工應妥當保管相關信息，防止信息泄露和竄改。2.在使用電子審批和報銷系統時，員工應遵從相關安全規定，確保系統安全。（二）保密：1.在審批和報銷過程中，員工應依據企業保密規定，對涉及機密和敏感信息保密。第三章附則第十條本制度的解釋權本制度的解釋權歸企業管理負責人全部，并保存最終修訂權。第十一條本制度的執行和監督（一）本制度由企業管理負責人負責執行和監督。（二）相關部門負責對員工的審批和報銷行為進行監督和管理。（三）員工應依照本制度要求進行審批和報銷，并接受監督和檢查。第十二條本制度的修訂和調整（一）本制度的修訂和調整應經企業管理負責人批準后生效。（二）修訂和調整后的制度，應及時通知全體員工，并進行培訓和宣傳。第十三條附加規定對于本制度