公司財務管掌控度1.背景與目的本公司為確保財務管理的透亮度、規范性和有效性，保護公司及股東的利益，訂立本公司財務管掌控度。2.適用范圍本制度適用于公司內全部部門、員工以及與公司有合作關系的外部單位。3.財務管控目標本公司財務管控的目標是確保財務活動的合法性、透亮度和規范性，保障公司財務安全，提高企業績效和競爭力。4.財務管控職責分工4.1董事會董事會是公司最高決策機構，負責訂立財務目標和策略，并對財務管控結果負最終責任。4.2高級管理層高級管理層負責落實董事會的決策，負責訂立財務管控政策和制度，并引導落實。4.3財務部門財務部門負責具體執行財務管控工作，包含財務數據記錄、分析、報告，審計，稅務管理等任務。4.4部門經理和員工各部門經理和員工負責依照公司財務管掌控度的要求，參加到財務活動的規劃、執行和監督中。5.財務數據管理5.1財務數據記錄與存儲全部涉及財務數據的記錄必需真實、準確、完整地記錄并及時存儲，數據應以電子形式保管，并訂立備份和恢復措施以防意外丟失。5.2財務數據保密財務數據屬于公司機密信息，任何與財務數據相關的人員都必需遵守保密義務，不得私自泄露、竄改或非法使用財務數據。5.3財務數據審計定期進行內部和外部審計，確保財務數據的準確性、合規性和可靠性。6.資金管控6.1資金收付與記錄公司全部資金收付必需經過正規渠道，且必需有憑據記錄。財務部門負責監督資金的流向和使用情況。6.2資金監督與預警財務部門負責對公司資金情形進行監督和預警，確保公司不顯現資金短缺或過度投資等問題。6.3財務授權與審批建立合理的財務授權與審批制度，確保公司資金使用符合相關政策和規定，且經過適當審批程序。7.預算管理7.1訂立預算公司各部門在財務部門的引導下訂立年度預算，并及時調整與更新。7.2預算執行與監控各部門負責依照預算執行目標開展工作，并及時向財務部門匯報執行情況。財務部門負責監控和分析預算執行情況，提出改進建議。8.費用管控8.1費用審批公司全部費用支出必需經過合規的審批程序，嚴禁私自支出或虛假報銷。8.2費用掌控各部門負責對費用進行掌控，提高費用效益，避開不必需的開支。財務部門負責監控費用支出情況，供應改進建議。9.投資決策9.1投資決策流程公司各部門在需要進行投資時，必需依照規定的投資決策流程進行，包含項目論證、風險評估、財務評估等。9.2投資決策審批投資決策需經過相關部門和高級管理層的審批，并保存相關決策記錄。10.稅務管理10.1納稅合規公司遵從相關稅法和政策，定時繳納各項稅費，并保存相關稅務申報及繳納記錄。10.2稅務籌備公司可以進行合法的稅務籌備活動，但必需在合規、合法的前提下進行，并保存相關稅務籌備文件和報告。11.違規懲罰對違反本制度的行為，將依據情節輕重采取相應的懲罰措施，包含但不限于口頭警告、書面警告、經濟懲罰、調離崗位、解除勞動合同等。12.監督與改進公司將建立健全的財務管理監督機制，定期對財務管掌控度進行評估，依據評估結果進行必需的修改和改進。13.實施與執行本財務管掌控度自部門經理簽署后生效，并對全體員工進行培訓與宣貫。各部門經理負有組織員工執行和遵守本制度的責任。以上為公司財務管掌控度的認真內容，請各部門和員工認真遵