XXX公司20XX年年終盤點卡NO:MERGEFIELD"盤點卡號"000001帳列號:料號:品名:規(guī)格:型號:顏色:ERP倉別:存貨單位:□物料部□制一部□制二部□制三部□RMA存貨種類:□SMT背板□在制品□成品□材料□其它存貨狀態(tài):□良品□不良品□RMA□報廢品初盤數(shù)量:______________簽章:______________復盤數(shù)量:______________簽章:______________監(jiān)盤數(shù)量:______________簽章:______________一式三聯(lián):白聯(lián)會計聯(lián)藍聯(lián)生管聯(lián)紅聯(lián)存貨單位一、盤點前準備工作1、存貨整理1存貨放置A.存貨按不同編碼堆放,同一編碼物料盡量放在一處;B.同一行政庫房的物料盡量集中放置;C.良品、故障品、跟蹤品分別堆放;D.暫存庫已收貨未做‘接收’的存貨單獨放置;E.在制品應按任務令放置,一個任務令物料放置一處;單板在制任務令可按SMT物料和其他物料分別置于SMT車間和焊接部兩處,調(diào)測任務令集中放置。F.發(fā)貨業(yè)務管理部待發(fā)運存貨按訂單集中放置;G.剩余物料(任務令之外物料單獨放置;H.存貨和工具分開放置;2存貨標識A.不同行政庫房的區(qū)域作好標識;B.對非公司所有但存放在公司的物料必須單獨放置并作標識不盤點標簽;C.車間內(nèi)和存貨易混淆的固定資產(chǎn)(如計算機單獨標識不盤點標簽;其他非盤點物品(如工具需要相對集中,標識不盤點標簽;工具板如有“工具板”標識且有品管部門蓋章,不需貼不盤點標簽;D.不需盤點的物料貼不盤點標簽,不盤點標簽必須由各區(qū)域負責人確定,不盤點物品必需有明確說明或顯而易見可判斷,并在標簽上表明數(shù)量;2、存貨凍結及數(shù)據(jù)提取1初盤前一天中午12:00停止所有存貨實物出入庫,15:00前完成所有存貨出入庫交易的帳務處理,16:00系統(tǒng)數(shù)據(jù)凍結;2各部門的‘存貨盤點小組’16:00提取并下載庫房存貨及在制品數(shù)據(jù),將盤點數(shù)據(jù)發(fā)給各初盤部門,同時將盤點數(shù)據(jù)提交‘存貨盤點財務小組’;‘存貨盤點財務小組’在16:00提取系統(tǒng)存貨數(shù)據(jù)并保留;3、標簽、盤點表的印制盤點數(shù)據(jù)下載后,各部門的‘存貨盤點小組’根據(jù)盤點數(shù)據(jù)提取和打印細則、存貨盤點表格式、盤點標簽格式、盤盈盤虧申請表格式、盤點標簽統(tǒng)計表格式,組織打印盤點標簽、盤點表、盤點標簽統(tǒng)計表,打印后由初盤部門進行核對,核對無誤后發(fā)放給各存貨初盤部門,并登記盤點標簽發(fā)放統(tǒng)計表;二、初盤初盤階段,由各部門‘存貨盤點小組’組織初盤人員對負責范圍內(nèi)的所有存貨按區(qū)域、按存貨類別進行全面詳細盤點。1、全面清點實物數(shù)量;(a各初盤部門清點所有需盤點存貨的數(shù)量;(b車間以大量方式領用的物料中A、B類物料作為剩余物料盤點,C類物料如緊固件(鏍釘、鏍母等、線扣、熱縮套管、標簽等不盤,但需整理,集中放置;(c無編碼物料按剩余物料盤點。(d辦事處存放的存貨實物以A系統(tǒng)臺帳進行清點核對,同時發(fā)送征詢函給辦事處銷售人員確認借貨真實性;(e在盤點過程中,如需要緊急存貨流動,必須有經(jīng)“存貨盤點小組”組長或副組長審批后的“緊急裝運授權單”才可進行,但不得進行信息處理,保持系統(tǒng)的凍結;2、如實、清晰填寫盤點標簽;(a盤點過的存貨,盤點人在盤點標簽上初盤欄填寫實際初盤數(shù)量,并簽名確認,將盤點標簽粘貼在存貨包裝上或其他易于盤點位置;(b對于跨區(qū),跨貨位存放的存貨,設立主附標簽,主標簽標明總存貨量,所含子標簽數(shù)量,具有索引功能;子標簽連續(xù)編號,編號原則:主標簽號+(1/n{(2/n、(3/n、(4/n...};(c對于因特殊情況產(chǎn)生的作廢標簽,需在“特殊情況說明”欄注明:‘無效’,并簽名確認;對于作廢標簽,需使用無編號空白標簽來代替,其編碼采用原標簽編碼后+“a”(“b”.....的方式來編號;(d剩余物料填寫有編號空白標簽3、根據(jù)盤點標簽填寫存貨盤點表;(a將盤點標簽初盤量填入盤點表(紙面件中初盤欄,初盤量和系統(tǒng)數(shù)量有差異的要在初盤差異欄中注明差異數(shù)量;(b將差異項目、差異數(shù)量、差異原因填入盤點差異調(diào)整申請表(紙面件,對于存在超過容差范圍的庫房存貨盤點差異(包括發(fā)貨業(yè)務管理部直管物料,必須在‘差異說明欄’注明差異原因;在制物料盤點所有差異都要在‘差異說明欄’注明差異原因;4、準備盤點電子文檔按照各部門‘存貨盤點小組’下發(fā)的統(tǒng)一的盤點電子文檔格式,將紙面的存貨盤點表及盤點差異調(diào)整申請表的內(nèi)容錄入數(shù)據(jù)庫形成電子文檔,在初盤結束日(12月31日下班前將電子文檔交給‘存貨盤點小組’負責人;5、提交盤點報表各初盤負責人將盤點表、盤點差異調(diào)整申請表和其他說明文件在初盤結束日(12月31日下班前提交給各‘存貨盤點小組’負責人;三、復盤復盤階段,‘存貨盤點財務小組’依據(jù)各部門初盤安排及存貨分布情況制訂存貨盤點復盤細則,安排復盤工作:1.各復盤小組負責人于復點日從‘存貨盤點小組’處接收盤點表、盤點差異調(diào)整申請表及相關說明文件,根據(jù)復盤比例對負責區(qū)域存貨進行盤點;(復盤抽點比例:庫房存貨的A類物料全盤,B類物料抽盤50%,C類物料抽盤20%;生產(chǎn)車間在制物料按任務令抽盤50%,剩余物料全盤;無編碼物料全盤2.復盤時按復點數(shù)量填寫盤點標簽的復點欄,并簽名確認;3.當所負責區(qū)域的所有存貨全部復盤完后,復盤小組組長收回所有標簽,核對盤點表中標簽數(shù)量和收回標簽實際數(shù)量,并根據(jù)復點數(shù)填寫盤點表;4.部分不參加復盤的存貨(如辦事處整機存貨,由初盤部門在1月3日前將盤點表、盤點標簽等盤點文件投遞給‘存貨盤點財務小組’;5.復盤數(shù)和初盤數(shù)不附時,初盤人員要在盤點差異調(diào)整表(紙面件補填差異調(diào)整申請,如果差異項目是A、B類存貨還需要在盤點差異調(diào)整表(紙面件中說明差異原因;6.復盤結束后,初盤責任人和復盤責任人在盤點表、盤點差異調(diào)整申請表上共同簽字確認,復盤小組組長編制本區(qū)域的復盤報告;7.‘存貨盤點財務小組’負責統(tǒng)一回收所有存貨盤點標簽、盤點差異調(diào)整表、盤點表、盤點標簽統(tǒng)計表、緊急裝運授權單(紙面、電子件和其他有關文件(如有關事項說明。四、復盤結束后處理工作1、盤點差異確認(a‘存貨盤點財務小組’負責整理復盤結果,將各‘存貨盤點小組’盤點數(shù)據(jù)和財務提取的系統(tǒng)存貨數(shù)據(jù)進行核對驗證盤點數(shù)據(jù)準確性,同時確認最終盤點差異;(b‘存貨盤點財務小組’與各部門‘存貨盤點小組’聯(lián)合對盤點差異的原因進行分析確認,出具盤點總結報告;(c出具盤點差異調(diào)整意見書,報請財經(jīng)管理部審批;(d盤點差異調(diào)整申請批準后由存貨管理部門進行差異調(diào)整;2、改善存貨管理,加強盤點組織工作(a根據(jù)存貨盤點中暴露出的物料管理方面的問題,優(yōu)化物流、信息流流程;(b在整個盤點過程中,對于未及時按要求完成負責范圍內(nèi)盤點任務的、不如實反映盈虧情況的部門(責任人,要進行處罰;同樣對于盤點工作實施出色的部門(責任人要進行相應的獎勵。五、其他事項1.盤點過程中如有需協(xié)調(diào)的問題,找復盤小組組長、區(qū)域負責人或領導小組成員;2.盤點標簽、盤點報表不得隨意涂改,盤點標簽涂改后作廢,盤點表如果因特殊情況需要更改,需要初盤負責人簽字確認,盤點差異調(diào)整申請表如果因同時情況需要更改,需要‘存貨盤點小組’組長或副組長簽字確認。資產(chǎn)盤點流程一、盤點程序盤點目的：對公司的資產(chǎn)和經(jīng)營情況進行摸底，為績效考核提供參考數(shù)據(jù)。盤點時間：小盤每月一次，大盤每季度盤點一次。盤點形式：突盤、根盤、抽盤、統(tǒng)一盤點，和離任審計盤點。1.盤點前的準備1)前臺員工整理柜臺貨品，對盤點前發(fā)生短、殘、損商品按照規(guī)定填寫相關憑證。上報審批并做賬務處理。盤點不得用欠條、白條頂替紅字賬務沖減。2)庫房對盤點前借取的商品應及時清理清點，廣告陳列商品、返廠修理商品要及時追回，柜臺和商品部的缺貨票據(jù)要及時銷賬、記賬。3)對貨架上的商品，在盤點前要進行整理，并清理散倉商品，為集中盤點做好準備。4)對庫房商品保管員在盤點前應進行清理核對，做到帳貨卡三位統(tǒng)一。5)盤點前各部門應及時清理賬務，盤點時要注意租到賬務、帳票、帳證相符。6)大宗的商品不動的可進行預先盤點，零星商品可進行點數(shù)捆包，須丈量或稱重的商品可提前過秤計數(shù)，在正式盤點時查看原數(shù)是否未動，進行核實后方可填寫盤點表。倉庫盤點前經(jīng)銷代銷商品要分填盤點表。7)盤點前商品應先與收銀臺核對帳物款，以保證柜臺盤點準確。8)盤點前相關部門應合理安排班次，確保盤點順利進行。9)盤點時應采取一人點數(shù)一人填表的兩人盤點，要由左至右按商品順序進行盤點，要求盤點準確。10)各部門盤點要做到帳實相符，長短款金額據(jù)實填入盤點結果報告表，合并上期至本期盤點前銷售額和差錯額，差錯原因，簽齊抽盤點人員姓名，逐級上報主管部門。2.商品部盤點前柜組盤點1)做好盤點準備2)財務信息部打印盤點表，分發(fā)各個商品部。3)商品部雙人盤點。3.生成盤點報告表準確反映經(jīng)營狀況及商品管理和損耗狀況，摸清家底，差漏補缺，加強管理.二、盤點準備階段1.對盤點前已發(fā)生的長、短、殘損商品，應分別按規(guī)定填寫有關憑證上報審批并作有關賬務處理，盤點時不應用白條、欠條頂替商品庫存或紅字沖減。2.對盤點前借出的商品應及時清理結賬，認真清點，陳列商品，返修商品要及時最會，顧客已交款但為提貨商品不在盤點之列。3.對柜臺內(nèi)、貨架上、倉庫、加高層等商品在盤點前應進行整理，并清理架下散倉商品，為集中盤點做好準備。4.盤點前，各部門應及時清理賬務，盤點時做到帳帳相符，帳物相符。5.盤點時采取一人點數(shù)，一人復核填表，逐層由左至右，由上到下，按商品順序進行核實，互相復核或穿插復核，防止錯盤、漏盤。填制盤點表時要經(jīng)雙人簽字。6.清理查找負庫存商品，盤點前負庫存商品調(diào)整完畢，不得影響盤點工作。三、盤點方法1.整個超市盤點按部門分貨架(柜臺)、加高層、散倉等進行盤點，由計算機室生成部門盤點表，各部門先以《預盤表》提供的商品，品名進行盤點，并核對條碼、價格、由商品部員工初盤，然后由各抽盤小組抽盤，抽盤核實結束后，由商品部完成轉入《盤點表》工作。2.百貨部自營商品按照商品存放區(qū)域分配，進行分類盤點。具體如下：1.超市按區(qū)號、編號和部門對整個超市的商品進行唯一編碼，行成唯一的區(qū)域控制號，標明于《預盤表》上。區(qū)域控制號=區(qū)號+編號+部門號。區(qū)號：按貨架或堆頭順序編排的順序號。具體如下：01、貨架02、柜臺03、堆頭04、散倉05、加高層。編號：對區(qū)域內(nèi)劃分的位置按順序統(tǒng)一編碼，便于初盤人員查找。部門號：及電腦系統(tǒng)內(nèi)的部門號(注：是盤點部門歸檔和商品轉錄時用的，同時盤點時可以核實預盤表上的商品是否同一部門。)2、整個超市按區(qū)域和部門進行區(qū)域整理，整理要求：1)統(tǒng)一商品在同控制號區(qū)只允許擺在同一位置。2)超市所有聯(lián)營商品不能和自營或代銷商品混在一起擺放，盤點商品與未盤點商品要分開。3)散倉區(qū)：將所有商品按部門歸類，同時所有商品碼放整齊。盤點商品與未盤點商品要分開。4)加高層：整理堆頭區(qū)的商品，保持整齊堆放。并將堆頭區(qū)所有非整包裝商品都陳列在貨架上。5)堆頭區(qū)：整理堆頭區(qū)商品，保持整齊堆放。并將堆頭區(qū)所有用于堆放商品的空箱改為實箱。6)端頭和正常貨架區(qū)：商品規(guī)則擺放，并使商品名稱向外。3、盤點順序：從控制號開始，一般為從左到右從上到下盤點，或按盤點表已經(jīng)注明的商品編號開始盤點。4、散倉、加高層白天先盤，端架和堆頭、正常貨架晚上盤點。5、散倉、加高層盤完后要貼封條，盤點期間任何人不得像其中放貨或取貨。四、流程說明1、計算機房生成一式兩聯(lián)盤點表。2、商品部領取盤點表，并分散倉、加高層、貨架進行初盤和匯總。3、各部門進行匯總后，經(jīng)核實無誤，在盤點表上簽字。4、抽盤人員抽盤，并簽字確認。5、據(jù)核實無誤的盤點表，錄入微機生成損益表。6、商品部根據(jù)損益表查找原因。7、確認損益金額后轉財務不做賬務處理。五、盤點要求1、盤點人員需態(tài)度認真、仔細、耐心，以保證準確無誤。2、點數(shù)、填表準確，字體規(guī)范，字跡工整。3、計量單位一定要正確、清晰、明了。4、盤點需雙人復核，杜絕錯盤、漏盤、重復盤。5、抽盤比例不得低于規(guī)定比例。規(guī)定比例見下表：商品分類抽盤比例貴重商品(單位價值500元以上)100%百貨部：服裝、鞋帽100%高檔化妝品、酒水、其他價值較高商品(單位價值100元以上商品)80%其他商品(自營小商品)80%六、盤點失誤處理規(guī)定所有與盤點工作相關人員由于工作馬虎、違規(guī)操作等原因產(chǎn)生工作失誤將按規(guī)定給與罰款并在公司內(nèi)部通報批評。失誤次數(shù)罰款金額(元)備注：3次一下(含2次)50查明失誤原因，追究相關責任人4次6次(含)80查明失誤原因，追究相關責任人7次10次(含)100查明失誤原因，追究相關責任人11次(含)以上150查明失誤原因，追究相關責任人處